（湖北?。╆P于恩施州建始縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于建始縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2020年12月28日在縣第十八屆人民代表大會第五次會議上
建始縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告建始縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席代表提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對嚴峻困難和挑戰(zhàn)，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，全縣上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記關于統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作的重要講話精神，全面落實中央、省、州和縣委決策部署，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨愿臃e極有為的財政政策應對疫情、洪水和經(jīng)濟下行壓力影響，統(tǒng)籌推進疫情防控、災后重建和經(jīng)濟社會發(fā)展工作。一年來，財政預算執(zhí)行情況總體較好，全面完成了年度預算收支任務。
（一）財政總收入完成情況
2020年，全縣財政總收入預計完成96449萬元（由于預算年度尚未完成，部分數(shù)據(jù)還將發(fā)生變化，故使用預計數(shù)，下同），同比下降23.6%。
（二）預算執(zhí)行情況
1.2020年一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，一般公共預算收入預計完成586740萬元，為預算的100.3%（縣十八屆人大常委會第三十次會議通過的預算調(diào)整數(shù)，以下簡稱“預算”，下同），具體包括：
地方一般公共預算收入48100萬元，為預算的100%，同比下降30%。其中：稅收收入37505萬元，非稅收入 10595萬元。
轉移性收入538640萬元，為預算的100.3%。其中：返還性收入15035萬元，一般性轉移支付收入354490萬元，專項轉移支付收入34981萬元，上年結轉收入212萬元，調(diào)入資金62660萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9496萬元，地方政府一般債務轉貸收入61766萬元。
2020年，一般公共預算總支出預計完成586740萬元，為預算的100.3%，具體包括：
地方一般公共預算支出535840萬元，為預算的100.4%。其中：一般公共服務支出40888萬元，國防支出880萬元，公共安全支出7986萬元，教育支出95219萬元，科學技術支出3065萬元，文化旅游體育與傳媒支出9214萬元，社會保障和就業(yè)支出81011萬元，衛(wèi)生健康支出65804萬元，節(jié)能環(huán)保支出6320萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12535萬元，農(nóng)林水支出 85218萬元，交通運輸支出58078萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出1867萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出2846萬元，金融支出36萬元，自然資源海洋氣象等支出3765萬元，住房保障支出41138萬元，糧油物資儲備支出1021萬元，災害防治及應急管理支出4590萬元，其他支出6635萬元，債務付息支出7660萬元,債務發(fā)行費用支出64萬元。
上解支出15265萬元。
地方政府一般債務還本支出35635萬元。
當年一般公共預算實現(xiàn)收支平衡。
2.2020年政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預算收入預計完成142125萬元，為預算的91.5%，具體包括：
地方政府性基金預算收入100286萬元，為預算的88.2%。其中：國有土地使用權出讓收入99493萬元，城市基礎設施配套費收入323萬元，污水處理費收入350萬元，專項債券對應項目專項收入120萬元。
轉移性收入41839萬元。其中：政府性基金補助收入19937萬元，上年結余收入420萬元，地方政府專項債券轉貸收入21482萬元。
2020年，政府性基金預算總支出預計完成142125萬元，為預算的91.5%，具體包括：
地方政府基金預算支出94020萬元。其中:文化體育與傳媒支出8萬元，社會保障和就業(yè)支出385萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出61492萬元，農(nóng)林水支出463萬元，其他支出12638萬元，債務付息支出2648萬元，債務發(fā)行費用支出24萬元，抗疫特別國債安排的支出16362萬元。
地方政府專項債務還本支出7582萬元。
調(diào)出資金40523萬元。
當年政府性基金預算實現(xiàn)收支平衡。
3.2020年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年，國有資本經(jīng)營預算收入預計完成1150萬元，為預算的100%，具體項目是建始縣國有資本投資運營有限公司利潤收入。
2020年，國有資本經(jīng)營預算支出預計完成1150萬元，為預算的100%，具體項目是國有企業(yè)資本金注入1150萬元。
當年國有資本經(jīng)營預算實現(xiàn)收支平衡。
4.2020年社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年,社會保險基金收入預計完成162535 萬元，為預算（剔除上年結余）的 105.9%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入54734萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入39426 萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15963 萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入15820萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入35787萬元，失業(yè)保險基金收入371 萬元，工傷保險基金收入 434萬元。
2020年，社會保險基金支出預計完成157001萬元，為預算的101.9%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出55902萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出37668萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11591萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出13287萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出36748萬元，失業(yè)保險基金支出380萬元，工傷保險基金支出1425萬元。
2020年社會保險基金收支相抵，滾存結余130045萬元。
以上預算執(zhí)行的具體情況詳見《建始縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案》，一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算收支情況，在財政決算辦理結束后，收支執(zhí)行情況將會有所變化，我們將依法向縣人大常委會報告決算情況。
5.2020年政府債務情況
截至2020年底，政府負有償還責任的債務余額337769.57萬元，其中：一般債務246043.57萬元、專項債務91726萬元。省核定政府債務限額361472萬元，其中：一般債務262160萬元、專項債務99312萬元。政府債務余額為省核定債務限額的93.4%。
二、落實人大決議和財政重點工作情況
2020年，全縣認真落實縣十八屆人大四次會議以及常委會相關決議，充分發(fā)揮財政職能，積極應對疫情、洪水和經(jīng)濟下行壓力影響,?統(tǒng)籌推進疫情防控、災后重建和經(jīng)濟社會發(fā)展工作。
（一）全力保障財政平穩(wěn)運行。一是嚴格落實中央、省各項減稅降費政策，有效減輕了企業(yè)負擔，激發(fā)了市場活力，全年新增減稅降費12150萬元，其中，新增減稅7200萬元，新增社保費降費4950萬元。二是貫徹落實中央支持湖北發(fā)展一攬子政策，積極向上爭取，推進各項政策、資金和項目及時落地見效，爭取減收增支綜合財力補助27480萬元，疫情防控補助13436萬元，抗疫特別國債16362萬元。三是全力向內(nèi)挖潛，堅決壓減一般性支出，加大政府性基金預算調(diào)入一般公共預算力度，按照“零結轉”原則收回部門結轉結余資金，積極清收財政暫存暫付款項，依法依規(guī)處置國有資源或資產(chǎn)，努力消化財政收支缺口。
（二）全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是全力支持精準脫貧。集中財力，科學調(diào)度資金，確保脫貧攻堅目標完成。2020年脫貧攻堅投入資金91273萬元，完善財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控機制，財政統(tǒng)籌整合資金、扶貧資金支付全面達標，扶貧項目資金績效目標實現(xiàn)全覆蓋。二是全力支持污染防治。2020年財政支持污染防治資金28879萬元，統(tǒng)籌用于生態(tài)治理，大氣、水、土壤污染防治及監(jiān)管監(jiān)測，天然林保護，村容村貌提升，垃圾污水治理等人居環(huán)境改善工程等建設。三是全力防范化解政府債務風險。嚴格執(zhí)行政府債務限額管理、項目申報、發(fā)行使用、資金監(jiān)管、專項債券負面清單和項目庫建設等制度辦法，形成“借、用、還”全過程的管控體系。嚴格落實償債責任，按時兌付2020年到期政府債券本息53525萬元。加大向上爭取政府債券支持力度，通過積極申報、主動對接，落實地方政府債券轉貸資金83248萬元，抗疫特別國債資金16362萬元。圍繞省確定方向和疫后重建、“補短板”項目建設規(guī)劃，合理安排債券資金，用好抗疫特別國債，加快資金支出進度，充分發(fā)揮了政府債券對投資的拉動作用。
（三）全力保障社會民生持續(xù)改善。穩(wěn)步提高民生保障水平，全縣各類民生支出45.76億元，占一般公共預算支出比重持續(xù)保持在 85%以上。一是切實保障疫情防控經(jīng)費。加強資金統(tǒng)籌，全力以赴保障防控救治，有序復工復產(chǎn)復學，全面落實困難群眾幫扶政策，全力保證疫情期間各項惠民政策落實到位。二是嚴格落實 “三?！敝С鲐熑?。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序和國家標準“三保”支出在“三?！敝С鲋械膬?yōu)先順序，在預算安排和庫款撥付等方面優(yōu)先保障“三?！敝С觥?span style="display:none">大牛工程師
（四）全力推進財政管理和改革。全面貫徹落實《預算法》《預算法實施條例》等財經(jīng)法律法規(guī)，深化理財、用財方式改革，財政管理規(guī)范化、科學化水平不斷提升。一是完善政府預算體系。完整編制一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算，并建立相互銜接機制，進一步加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算統(tǒng)籌力度，科學準確反映政府收支情況。二是加強收支預算管理。認真貫徹落實省人民政府《關于積極應對新冠肺炎沖擊全面從嚴從緊加強預算管理的通知》精神,進一步嚴格支出管理，不折不扣落實過“緊日子”有關要求，堅決壓減部門一般性支出和非剛性、非重點、低效和無效支出，一般性支出在年度預算基礎上壓減15%；嚴格預算剛性約束，堅持“先預算后支出、無預算不支出”，嚴禁超預算、無預算支付資金或開展政府采購；強化預算單位預算執(zhí)行的主體責任，建立預算執(zhí)行預警機制，健全預算執(zhí)行監(jiān)控監(jiān)管制度，對預算執(zhí)行不規(guī)范、支出不合理、未經(jīng)批準和無資金來源實施項目等情況及時預警。三是全面實施預算績效管理。認真落實中央、省委和省人大全面實施預算績效管理的要求，逐步構建全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系，牢固樹立績效理念，實施項目全過程預算績效管理，將績效管理實質性嵌入到預算管理中，努力加強績效評價結果應用。四是推進國有資產(chǎn)規(guī)范化管理，規(guī)范資產(chǎn)配置、使用和處置程序。加強存量資產(chǎn)管理，努力盤活閑置資產(chǎn)，依法依規(guī)推進資產(chǎn)變現(xiàn)。五是扎實推進預決算信息公開。堅持“公開為常態(tài)，不公開為例外”，進一步提高預決算公開的及時性、規(guī)范性和完整性。
三、2021年預算草案
2021年，財政收支矛盾更加突出，預算編制難度增大。預算編制的基本原則：一是加強收入管理，嚴格落實減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔；加強重點行業(yè)、重點稅源的征收管理；加強政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算統(tǒng)籌力度，加強一般公共預算各項資金統(tǒng)籌使用。二是堅持過“緊日子”，進一步壓減部門一般性支出和非重點、非剛性支出，重點保障縣委重大決策部署落地見效，切實兜牢“三保”底線。三是大力抓好預算績效管理，最大限度發(fā)揮財政資金使用效益。
（一）全縣財政總收入情況
2021年，全縣財政總收入計劃114400萬元。
（二）預算草案編制情況
1.一般公共預算
根據(jù)地方一般公共預算收入測算和省財政廳提前告知的轉移性收入情況，2021年安排一般公共預算總收入417656萬元，具體包括：
地方一般公共預算收入61800萬元。其中：稅收收入46750萬元，非稅收入15050萬元。
轉移性收入355856萬元。其中：返還性收入15035萬元，一般性轉移支付收入231444萬元，專項轉移支付收入30000萬元，調(diào)入資金52395萬元，債務轉貸收入26982萬元。
2021年，全縣一般公共預算總支出417656萬元，具體包括：
地方一般公共預算支出373588萬元。其中：一般公共服務支出28135萬元，國防支出256萬元，公共安全支出6539萬元，教育支出59747萬元，科學技術支出2186萬元，文化旅游體育與傳媒支出4415萬元，社會保障和就業(yè)支出54136萬元，衛(wèi)生健康支出44347萬元，節(jié)能環(huán)保支出2640萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5255萬元，農(nóng)林水支出48280萬元，交通運輸支出33547萬元，資源勘探信息等支出1239萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出144萬元，自然資源海洋氣象等支出1631萬元，住房保障支出9440萬元，糧油物資儲備支出136萬元，災害防治及應急管理支出1691萬元，預備費2000萬元，其他支出59650萬元，債務付息支出8174萬元。
上解支出17086萬元。
地方政府一般債務還本支出26982萬元。
2.政府性基金預算
2021年，全縣政府性基金預算收入49700萬元。其中：國有土地使用權出讓收入48750萬元，城市基礎設施配套費收入500萬元，污水處理費收入 450萬元。
2021年，全縣政府性基金預算支出49700萬元。其中: 國有土地使用權出讓收入安排的支出45775萬元（棚戶區(qū)改造購買服務支出11813萬元，征地拆遷補償?shù)戎С?0000萬元，土地開發(fā)支出5480萬元，城市建設支出6882萬元，農(nóng)村基礎設施建設支出800萬元，補助被征地農(nóng)民支出800萬元），城市基礎設施配套費收入安排支出500萬元，污水處理費收入安排支出450萬元，地方政府專項債務付息支出2975萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入1150萬元。其中：建始縣國有資本投資運營有限公司利潤收入1000萬元，建始縣聚信擔保有限責任公司利潤收入150萬元。
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預算支出1150萬元，用于建始縣國有資本投資運營有限公司、建始縣聚信擔保有限責任公司增加資本金。
4.社會保險基金預算
2021年，社會保險基金預算收入152792萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入40098萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入40186萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入17308萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入15027萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入38166萬元，失業(yè)保險基金收入537萬元，工傷保險基金收入1470萬元。
2021年，社會保險基金預算支出160311萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出56434萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出40115萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11411萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出14484萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出36054萬元，失業(yè)保險基金支出483萬元，工傷保險基金支出1330萬元。
2021年社會保險基金預算收支相抵，滾存結余122526萬元。
2021年，全縣繼續(xù)嚴格落實預算編制有關政策規(guī)定，全縣行政事業(yè)單位 “三公”經(jīng)費財政撥款預算1608萬元，比2020年預算減少76萬元，下降5%。
以上預算安排的具體情況詳見《建始縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案》。
四、2021年預算管理重點工作
2021年，我們將圍繞全年預算目標，全面把握經(jīng)濟發(fā)展和財政收支形勢，牢固樹立過“緊日子”的思想，大力優(yōu)化財政支出結構，進一步壓減一般性支出，全力保障重大項目和重點支出。
（一）依法依規(guī)組織收入。一是嚴格落實減稅降費政策落地落細，切實減輕企業(yè)負擔，進一步激發(fā)市場活力；二是進一步加強重點稅源分析，依法依規(guī)組織財政收入，努力做到應收盡收，確保財政收入合理增長和收入質量不斷提高。
（二）落實過“緊日子”要求。嚴格落實省人民政府《關于積極應對新冠肺炎沖擊全面從嚴從緊加強預算管理的通知》要求,嚴格支出管理，將過“緊日子”作為預算管理長期堅持的基本方針。一是進一步壓減部門一般性支出和非剛性、非重點、低效和無效支出。二是進一步調(diào)優(yōu)支出結構，提高財政資金使用效益，加大盤活財政存量資金和統(tǒng)籌使用財政資金力度，提高財政資金使用的精準性。三是切實保障重點支出，兜牢“三保”底線。優(yōu)先保障工資發(fā)放、機構運轉和基本民生支出需求，建立“三?！敝С龅膶徍?、執(zhí)行約束機制，確?！叭！敝С霾涣羧笨?。堅決落實縣委、縣政府決策部署，聚焦重大項目建設、民生保障改善、營商環(huán)境優(yōu)化、市場主體幫扶、精準脫貧鞏固提升、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和公共衛(wèi)生體系建設等重點支出，確保精準投入、精準保障，努力推動疫后經(jīng)濟社會重振。
（三）切實保障改善民生。堅持盡力而為、量力而行，堅決兜牢基本民生底線。一是推動鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政支持政策總體穩(wěn)定，合理安排財政投入規(guī)模，優(yōu)化支出結構，積極推動脫貧攻堅向全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略平穩(wěn)過渡。二是深入推進農(nóng)村綜合改革，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展和農(nóng)民生活改善，不斷加大對農(nóng)村公共服務和社會事業(yè)的投入力度，支持做好教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、人居環(huán)境等民生工作，著力支持改善和提高廣大人民群眾的生活水平和幸福指數(shù)。三是加強基本民生服務，落實各項民生政策。
（四）切實加強預算執(zhí)行管理。一是切實硬化支出預算執(zhí)行約束，堅持“無預算不支出、先預算后支出”的原則，嚴格執(zhí)行人民代表大會批準的預算，嚴控預算調(diào)整和調(diào)劑事項。二是全面落實部門預算執(zhí)行主體責任，科學建立預算執(zhí)行預警機制，努力健全預算執(zhí)行監(jiān)控監(jiān)管制度，進一步提升預算執(zhí)行的時效性和規(guī)范性。三是全面實施預算績效管理，完善預算績效管理制度辦法和業(yè)務流程，構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，做到“花錢必有效、無效必問責”。四是堅持盤活財政存量資金以及當年難以支出的預算資金，按規(guī)定統(tǒng)籌調(diào)整用于其他急需資金支持的領域。五是進一步規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置管理。按照單位編制內(nèi)實有人數(shù)、資產(chǎn)存量及配置標準，核定2021年全縣預算單位可配置專用設備、通用設備、家具用具及圖書資料等資產(chǎn)共11068件、金額10655萬元。六是切實防范化解政府債務風險。嚴格落實黨中央、國務院和省委、省政府關于防范化解政府債務風險要求，做好相關風險排查、防范和化解工作，依法構建管理規(guī)范、責任清晰、公開透明、風險可控的地方政府舉債融資機制，進一步強化地方政府隱性債務風險防范。七是保持財政可持續(xù)發(fā)展。把握經(jīng)濟社會發(fā)展形勢，統(tǒng)籌考慮需要與可能，把好財政支出關口，加強財政承受能力和風險評估，防止脫離實際、寅吃卯糧，影響財政可持續(xù)和穩(wěn)定運行，給長遠發(fā)展留下隱患。
（五）主動接受人大、政協(xié)和社會監(jiān)督。認真落實《預算法》《預算法實施條例》，加快推進法治財政建設。一是廣泛聽取、積極采納人大代表、政協(xié)委員意見建議。二是依法向人大常委會報告決算、預算調(diào)整情況，貫徹落實人大預算審查監(jiān)督相關要求。三是深入推進預決算、政府債務等信息公開，督導各部門切實落實主體責任，主動接受社會監(jiān)督。
各位代表，新的一年即將到來。新的一年，新的征程，我們將在縣委的正確領導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，不忘初心、牢記使命，攻堅克難、扎實工作，努力完成全年目標和各項財政改革任務，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
