（湖北省）關(guān)于恩施州利川市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于利川市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年3月27日在利川市第十屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
利川市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告利川市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我們以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督和支持下，始終把堅(jiān)持增進(jìn)民生福祉作為財(cái)政工作的根本出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，強(qiáng)化增收節(jié)支，落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！?，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2021年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
（1）收入完成情況
2021年,全市實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算總收入786066萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算（市十屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算，以下簡(jiǎn)稱“預(yù)算”）的104.4%。其中：地方一般公共預(yù)算收入108138萬(wàn)元，為預(yù)算的100.5%；轉(zhuǎn)移性收入677928萬(wàn)元，為預(yù)算的105%。
地方一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：稅收收入完成87094萬(wàn)元，為預(yù)算的99.8％；非稅收入完成21044萬(wàn)元，為預(yù)算的103.7％。
轉(zhuǎn)移性收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：返還性收入19428萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入392500萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入36914萬(wàn)元、上年結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年使用收入79683萬(wàn)元、調(diào)入資金44441萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入64102萬(wàn)元（新增債券轉(zhuǎn)貸29332萬(wàn)元，再融資債券轉(zhuǎn)貸34770萬(wàn)元）、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40860萬(wàn)元。
（2）支出完成情況
2021年，全市一般公共預(yù)算總支出705159萬(wàn)元，為預(yù)算的93.6%。其中：地方一般公共預(yù)算支出648323萬(wàn)元，為預(yù)算的93.9%；上解支出21724萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；地方政府一般債務(wù)還本支出35112萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算支出按功能分類主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：
一般公共服務(wù)支出53239萬(wàn)元，為預(yù)算的93.5%；
國(guó)防支出352萬(wàn)元，為預(yù)算的108.3%；
公共安全支出15481萬(wàn)元，為預(yù)算的94.1%；
教育支出140904萬(wàn)元，為預(yù)算的88.1%；
科學(xué)技術(shù)支出4897萬(wàn)元，為預(yù)算的111.4%；
文化旅游體育與傳媒支出6395萬(wàn)元，為預(yù)算的62.7%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出111035萬(wàn)元，為預(yù)算的75.8%；
衛(wèi)生健康支出94828萬(wàn)元，為預(yù)算的128.7%；
節(jié)能環(huán)保支出15810萬(wàn)元，為預(yù)算的75.8%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出22189萬(wàn)元，為預(yù)算的109.9%；
農(nóng)林水支出112717萬(wàn)元，為預(yù)算的119.9%；
交通運(yùn)輸支出33435萬(wàn)元，為預(yù)算的101.7%；
資源勘探工業(yè)信息等支出35萬(wàn)元，為預(yù)算的3.4%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出776萬(wàn)元，為預(yù)算的57.6%；
金融支出130萬(wàn)元，為預(yù)算的99.2%；
自然資源海洋氣象等支出4321萬(wàn)元，為預(yù)算的90.6%；
住房保障支出14311萬(wàn)元，為預(yù)算的70.5%；
糧油物資儲(chǔ)備支出1286萬(wàn)元，為預(yù)算的188.8%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3738萬(wàn)元，為預(yù)算的71.9%；
債務(wù)付息支出12381萬(wàn)元；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出63萬(wàn)元；
（3）收支平衡情況
根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）文件規(guī)定，2021年決算實(shí)行收付實(shí)現(xiàn)制，全市一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年支出80907萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
（1）收入完成情況
2021年，全市實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算總收入159907萬(wàn)元，為預(yù)算的124.7%。其中：本級(jí)政府性基金收入110952萬(wàn)元，為預(yù)算的103.2%；轉(zhuǎn)移性收入48955萬(wàn)元，為預(yù)算的236%。
本級(jí)政府性基金收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：國(guó)有土地收益基金收入2819萬(wàn)元，為預(yù)算的94%；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入（本級(jí)）99099萬(wàn)元，為預(yù)算的102.4%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入7102萬(wàn)元，為預(yù)算的109.3%；污水處理費(fèi)收入1198萬(wàn)元，為預(yù)算的119.8%；其他政府性基金收入734萬(wàn)元。
轉(zhuǎn)移性收入主要項(xiàng)目執(zhí)行情況：政府性基金轉(zhuǎn)移收入2300萬(wàn)元；上年結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年使用收入40萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入—地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46615萬(wàn)元（新增債券轉(zhuǎn)貸42600萬(wàn)元，再融資債券轉(zhuǎn)貸19315萬(wàn)元，2019年新增債券還本-15300萬(wàn)元）。
（2）支出完成情況
2021年，全市完成政府性基金預(yù)算總支出117698萬(wàn)元，為預(yù)算的91.8%。其中：地方本級(jí)政府性基金支出78920萬(wàn)元，主要用于全市征地拆遷補(bǔ)償、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、補(bǔ)助被征地農(nóng)民、棚戶區(qū)改造、彩票公益金等方面的支出；轉(zhuǎn)移性支出—調(diào)出資金5659萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出33119萬(wàn)元（再融資還本19315萬(wàn)元，本級(jí)預(yù)算安排還本13804萬(wàn)元）。
（3）收支平衡情況
全市政府性基金預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年支出42209萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，全市實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入1400萬(wàn)元，為預(yù)算的137.9%，其中：本級(jí)收入1348萬(wàn)元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入52萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出—調(diào)出資金1348萬(wàn)元，為預(yù)算的132.8%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年支出52萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）收入完成情況
2021年，全市實(shí)現(xiàn)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入107975萬(wàn)元，為預(yù)算的99.3%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入68714萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入36656萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移收入1618萬(wàn)元、利息收入924萬(wàn)元、其他收入5萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入58萬(wàn)元。
（2）支出完成情況
2021年，全市完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出98383萬(wàn)元，為預(yù)算的97.6%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出90868萬(wàn)元、其他支出6553萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出898萬(wàn)元、上解上級(jí)支出64萬(wàn)元。
（3）收支平衡情況
收支相抵，社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余9592萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余110848萬(wàn)元。
以上一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況，在辦理決算期間和上級(jí)財(cái)政未正式結(jié)算前，預(yù)算收支會(huì)有所變動(dòng)，待決算完成和省、州正式結(jié)算后，將據(jù)實(shí)調(diào)整，并依法向市人大常委會(huì)報(bào)告決算情況。
（二）地方政府債務(wù)情況
2021年，政府債務(wù)余額584563萬(wàn)元（一般債務(wù)余額394056萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額190507萬(wàn)元），政府債務(wù)余額為省核定我市限額662523萬(wàn)元的88%。其中，2021年新增政府債券71932萬(wàn)元：一般債券29332萬(wàn)元、專項(xiàng)債券42600萬(wàn)元。
（三）落實(shí)市人大預(yù)算決議情況
2021年，市人民政府和各預(yù)算部門(mén)認(rèn)真落實(shí)市九屆人大第六次會(huì)議以及市人大常委會(huì)相關(guān)決議和審查意見(jiàn)，加快財(cái)政改革提效能，全力以赴抓收入，強(qiáng)化預(yù)算約束，堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，強(qiáng)力支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)恢復(fù)發(fā)展。
1.狠抓收入，強(qiáng)化財(cái)政保障能力
積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種進(jìn)行梳理，強(qiáng)化財(cái)源培植，狠抓分析研判、資金調(diào)度等關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，多措并舉，努力增加可用財(cái)力。一是高位統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)源建設(shè)。全市聯(lián)動(dòng)成立財(cái)源建設(shè)辦公室，構(gòu)建數(shù)據(jù)匯集共享預(yù)警、精準(zhǔn)化招商引資等工作機(jī)制，積極改善營(yíng)商環(huán)境，穩(wěn)定存量，擴(kuò)大增量，推動(dòng)形成全市財(cái)源建設(shè)“一盤(pán)棋”。二是積極盤(pán)活存量資金。清理回收部門(mén)兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金34434萬(wàn)元，全力保障“三?！敝С?。三是積極爭(zhēng)取中省基本建設(shè)投資。全年?duì)幦≈惺』窘ㄔO(shè)投資29773萬(wàn)元，其中：老舊小區(qū)改造5614萬(wàn)元、農(nóng)林水3231萬(wàn)元、公共衛(wèi)生3000萬(wàn)元、生態(tài)環(huán)保11658萬(wàn)元、教育基礎(chǔ)設(shè)施1826萬(wàn)元、其他4444萬(wàn)元。四是積極申報(bào)債券資金。全年?duì)幦⌒略鰝Y金71932萬(wàn)元，其中：一般債券29332萬(wàn)元、專項(xiàng)債券42600萬(wàn)元，極大保障了我市重點(diǎn)在建項(xiàng)目資金來(lái)源，有效緩解了財(cái)政支出壓力。
2.突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌社會(huì)事業(yè)發(fā)展
堅(jiān)持過(guò)“緊日子”思想，嚴(yán)控一般性支出，集中財(cái)力兜牢“三?！钡拙€，全力推進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，增進(jìn)人民群眾的幸福感。一是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金62475萬(wàn)元，促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，積極推進(jìn)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全市教育支出140904萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算支出的22%。其中小學(xué)教育68681萬(wàn)元、初中教育42145萬(wàn)元、高中教育18155萬(wàn)元，有力保障了義務(wù)教育均衡發(fā)展。三是提升公共衛(wèi)生服務(wù)。安排各級(jí)疫情防控資金7040萬(wàn)元，統(tǒng)籌抓好疫情防控；從專項(xiàng)債券中安排16600萬(wàn)元用于中醫(yī)院新院區(qū)建設(shè)；從一般債券中安排1500萬(wàn)元、中省基建投資中安排500萬(wàn)元用于應(yīng)急防疫中心建設(shè)，完善了我市公共衛(wèi)生服務(wù)體系。四是全力完善社會(huì)保障。完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助17989萬(wàn)元。優(yōu)化城鄉(xiāng)低保救助機(jī)制，安排城鄉(xiāng)低保支出28843萬(wàn)元。落實(shí)優(yōu)撫政策，安排義務(wù)兵及軍烈屬優(yōu)待、退役軍人安置等補(bǔ)助6480萬(wàn)元。
3.防控風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效
全面認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，不斷完善預(yù)算管理制度，強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，著力保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2021年全市足額償還政府債務(wù)還本付息86819萬(wàn)元，其中：向上爭(zhēng)取再融資債券資金54085萬(wàn)元、本級(jí)償還32734萬(wàn)元。積極推動(dòng)市屬國(guó)有企業(yè)到期貸款降息展期，加快國(guó)有企業(yè)改革，為市屬國(guó)有企業(yè)健康發(fā)展贏得了時(shí)間和空間。二是強(qiáng)化績(jī)效管理。建立事前事中事后績(jī)效管理機(jī)制，各單位切實(shí)履行績(jī)效管理主體責(zé)任，牢固樹(shù)立“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的理念。全年完成949個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、總金額230406萬(wàn)元，完成949個(gè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)、總金額230406萬(wàn)元，完成27個(gè)項(xiàng)目再評(píng)價(jià)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)、總金額48656萬(wàn)元。
4.深化改革，提升財(cái)政管理水平
進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，加快建立完善現(xiàn)代預(yù)算制度，推動(dòng)我市預(yù)算管理水平再提高。一是加快建設(shè)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。組織預(yù)算管理一體化系統(tǒng)操作培訓(xùn)6場(chǎng)次，人數(shù)2200人次，圓滿完成2022年部門(mén)預(yù)算編制工作和預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)的正式上線。二是國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革成效顯著。財(cái)政授權(quán)支付電子業(yè)務(wù)正式運(yùn)行，預(yù)算單位足不出戶即可完成財(cái)政資金支付。三是落實(shí)常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。全市累計(jì)發(fā)放惠企資金206萬(wàn)元、利民資金101936萬(wàn)元，利民惠及51萬(wàn)人。四是國(guó)有企業(yè)改革有新進(jìn)展。以國(guó)企改革三年行動(dòng)為契機(jī)，制定深化市屬國(guó)企改革方案，啟動(dòng)國(guó)企重組整合工作，不斷推動(dòng)國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，督促建立現(xiàn)代企業(yè)制度，持續(xù)優(yōu)化國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整。同時(shí)，按照“邊設(shè)計(jì)邊施工”的思路，先后開(kāi)展“僵尸企業(yè)”整治、國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管經(jīng)營(yíng)、清廉國(guó)企等專項(xiàng)工作，推動(dòng)既定國(guó)企改革任務(wù)逐個(gè)落實(shí)落地。
2021年地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)較快增長(zhǎng)，重點(diǎn)支出得到有效保障，政府債務(wù)保持在限額以內(nèi)，財(cái)政預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。同時(shí)，我們也看到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行也面臨一些困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的后勁不足，民生領(lǐng)域剛性支出需求不斷增加，財(cái)政收支矛盾仍然突出；預(yù)算執(zhí)行剛性約束力不強(qiáng)、新增支出事項(xiàng)較多；政府債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，防范化解政府債務(wù)任務(wù)依然艱巨等問(wèn)題。在以后的工作中，我們將高度重視這些問(wèn)題，積極采取措施，切實(shí)加以解決，努力提升財(cái)政預(yù)算管理水平。
二、2022年預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)中央和省、州及市委的重大決策部署，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出?；?、守底線。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，厲行勤儉節(jié)約，集中財(cái)力辦大事，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)督，全面深化預(yù)算績(jī)效管理，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，全力服務(wù)保障民生，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)發(fā)展。
（一）2022年收入預(yù)算和支出安排
1.一般公共預(yù)算
（1）收入計(jì)劃
2022年，全市一般公共預(yù)算總收入計(jì)劃為814535萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入119500萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.5%；轉(zhuǎn)移性收入695035萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算收入的主要項(xiàng)目：稅收收入97500萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12%；非稅收入22000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.5%。
轉(zhuǎn)移性收入的主要項(xiàng)目：返還性收入19428萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入419553萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入35147萬(wàn)元、上年結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年使用收入80907萬(wàn)元、調(diào)入資金140000萬(wàn)元。
（2）支出安排
2022年，全市一般公共預(yù)算總支出計(jì)劃為814535萬(wàn)元。其中：地方一般公共預(yù)算支出792543萬(wàn)元（含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付）、上解上級(jí)支出21992萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算支出按功能分類的主要科目：
一般公共服務(wù)支出59063萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.9%；
國(guó)防支出508萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)44.3%；
公共安全支出16390萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.9%；
教育支出155540萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.4%；
科學(xué)技術(shù)支出2660萬(wàn)元，同比下降45.7%；
文化旅游體育與傳媒支出10080萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)57.6%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出145164萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30.7%；
衛(wèi)生健康支出87669萬(wàn)元，同比下降7.5%；
節(jié)能環(huán)保支出28229萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)78.6%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出27047萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.9%；
農(nóng)林水支出140003萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.2%；
交通運(yùn)輸支出43968萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)31.5%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1550萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)99.7%；
金融支出560萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)330.8%；
自然資源海洋氣象等支出5040萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.6%；
住房保障支出34075萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)138.1%；
糧油物資儲(chǔ)備支出2929萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)127.8%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5720萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)53%；
債務(wù)付息支出16298萬(wàn)元；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出50萬(wàn)元；
預(yù)備費(fèi)8000萬(wàn)元；
其他支出2000萬(wàn)元。
以上部分科目下降原因主要是按照預(yù)算編制口徑規(guī)定，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入不納入年初預(yù)算，以及部分上級(jí)轉(zhuǎn)移支付無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)計(jì)，年度預(yù)算執(zhí)行中根據(jù)財(cái)政廳核定下達(dá)政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸額度和轉(zhuǎn)移支付后，據(jù)實(shí)編制調(diào)整預(yù)算，報(bào)市人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)后執(zhí)行。
（3）平衡情況
全市一般公共預(yù)算收支相抵，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
（1）收入計(jì)劃
2022年，收入計(jì)劃目標(biāo)為199409萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.7%。主要項(xiàng)目：國(guó)有土地收益基金收入3000萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入100萬(wàn)元；國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入（本級(jí)）146900萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6000萬(wàn)元；污水處理費(fèi)收入1200萬(wàn)元；上年結(jié)余—結(jié)轉(zhuǎn)下年使用收入42209萬(wàn)元。
（2）支出安排
2022年，全市政府性基金預(yù)算總支出計(jì)劃為199409萬(wàn)元。其中：地方政府性基金預(yù)算支出95779萬(wàn)元；調(diào)出資金95000萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出8630萬(wàn)元。
（3）平衡情況
全市政府性基金預(yù)算收支相抵，收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入計(jì)劃為32052萬(wàn)元，主要為資產(chǎn)處置和產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出計(jì)劃為32052萬(wàn)元，主要是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出7052萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出—調(diào)出資金25000萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支相抵，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）收入計(jì)劃
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃117783萬(wàn)元。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入66540萬(wàn)元；財(cái)政補(bǔ)貼收入48918萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性收入874萬(wàn)元；利息收入1362萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入89萬(wàn)元。
（2）支出安排
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出計(jì)劃為98180萬(wàn)元。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出95161萬(wàn)元；其他支出2000萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性支出930萬(wàn)元；上解上級(jí)支出89萬(wàn)元。
（3）平衡情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余19603萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余130451萬(wàn)元。
三、2022年重點(diǎn)工作
2022年財(cái)政工作始終堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，嚴(yán)格按照“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)性”的政策導(dǎo)向，緊緊圍繞市委市政府“建設(shè)宜居、宜游、宜業(yè)的現(xiàn)代化區(qū)域強(qiáng)市”戰(zhàn)略目標(biāo)，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，切實(shí)兜牢“三保”底線，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）多措并舉，以更大力度推進(jìn)財(cái)政增收
繼續(xù)鞏固財(cái)政收入“基本盤(pán)”，堅(jiān)持培育產(chǎn)業(yè)創(chuàng)稅和“向內(nèi)挖潛、向深統(tǒng)籌”相結(jié)合，積極保存量、拓增量，提質(zhì)量，不斷壯大市級(jí)財(cái)力總量。一是積極培植財(cái)源。安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展及財(cái)源建設(shè)資金3000萬(wàn)元，全力支持招商引資，持續(xù)放大政策疊加效應(yīng)，培植骨干稅源，優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，厚植增收基礎(chǔ)。二是依法綜合治稅。緊盯全年收入計(jì)劃，落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)屬地管理、部門(mén)征管責(zé)任，加強(qiáng)收入預(yù)期管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)控和結(jié)構(gòu)分析，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收、顆粒歸倉(cāng)，實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)10.5%的目標(biāo)。三是統(tǒng)籌盤(pán)活存量。完善結(jié)余資金“限期使用、定期清理、超期收回”機(jī)制，推動(dòng)國(guó)有資產(chǎn)共享共用，促進(jìn)長(zhǎng)期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置和超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)以及臨時(shí)配置資產(chǎn)調(diào)劑使用，提高財(cái)政資源配置效益，全年計(jì)劃統(tǒng)籌盤(pán)活存量資金20000萬(wàn)元。
（二）用情用力，以更深情懷保障改善民生
全市上下樹(shù)立“過(guò)緊日子”的思想。嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減一般性、非重點(diǎn)支出，取消低效無(wú)效支出，深入挖掘節(jié)支潛力，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上。全力以赴?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€；堅(jiān)持量力而行、盡力而為，加大投入力度，保障教育、社會(huì)保障和就業(yè)等民生支出持續(xù)增長(zhǎng)，用“真金白銀、真情實(shí)意”增進(jìn)民生福祉，提升幸福指數(shù)。
（三）統(tǒng)籌兼顧，以更強(qiáng)擔(dān)當(dāng)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展
緊緊圍繞全市“十四五”規(guī)劃和市域經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)任務(wù)，統(tǒng)籌兼顧保重點(diǎn)、集中財(cái)力辦大事。一是以爭(zhēng)取專項(xiàng)為突破口。安排項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)3000萬(wàn)元，支持部門(mén)主動(dòng)研究、靠前銜接，全程跟蹤，以五大產(chǎn)業(yè)集群、“九大”投資方向?yàn)橹攸c(diǎn)，謀劃儲(chǔ)備、選優(yōu)申報(bào)、多點(diǎn)實(shí)施一批打基礎(chǔ)、利長(zhǎng)遠(yuǎn)、輻射面廣、帶動(dòng)性強(qiáng)的大項(xiàng)目、好項(xiàng)目。二是以政府投資為支撐點(diǎn)。充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)、撬動(dòng)作用和乘數(shù)效應(yīng)，加大融資支持力度，著力補(bǔ)短板、強(qiáng)功能，聚焦重大民生項(xiàng)目建設(shè)。統(tǒng)籌各級(jí)資金6906萬(wàn)元，支持我市2022年八大民生實(shí)事項(xiàng)目。三是以重點(diǎn)任務(wù)為主抓手。加強(qiáng)涉農(nóng)資金整合，全年計(jì)劃統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金76500萬(wàn)元，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興；安排污染防治資金11658萬(wàn)元，堅(jiān)持資金投入同污染防治攻堅(jiān)任務(wù)相匹配，大力推進(jìn)污染防治和修復(fù)治理。
（四）創(chuàng)新思維，以更高標(biāo)準(zhǔn)深化財(cái)政改革
堅(jiān)持以提升財(cái)政治理能力、管理效能和資金績(jī)效為關(guān)鍵，深化財(cái)政改革，提升運(yùn)行水平。深化預(yù)算管理體制改革，進(jìn)一步完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，打破基數(shù)概念和支出固化格局，結(jié)合財(cái)力狀況、輕重緩急、績(jī)效情況，綜合協(xié)調(diào)預(yù)算平衡，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高財(cái)政資金使用效率。持續(xù)加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，加強(qiáng)對(duì)閑置資產(chǎn)的統(tǒng)籌利用處置,逐步實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合；加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革，推動(dòng)“管資產(chǎn)”向“管資本”轉(zhuǎn)變；規(guī)范政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)行為，不斷提高政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)質(zhì)量和效益。
（五）依法理財(cái)，以更實(shí)舉措完善財(cái)政治理
認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》,硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化執(zhí)行控制，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算支出，新的政策增支原則上通過(guò)以后年度預(yù)算安排。完善政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。著力發(fā)揮預(yù)算績(jī)效管理的引導(dǎo)作用，健全完善涵蓋績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效跟蹤、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果運(yùn)用全過(guò)程的績(jī)效管理制度體系，拓寬重點(diǎn)評(píng)價(jià)范圍。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，圍繞重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金開(kāi)展專項(xiàng)檢查，推進(jìn)財(cái)政管理規(guī)范化、科學(xué)化、法治化進(jìn)程。
各位代表，新的一年財(cái)政工作，責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，勇挑重?fù)?dān)、提質(zhì)增效，凝心聚力、攻堅(jiān)克難，努力完成全年各項(xiàng)工作任務(wù)，以更加優(yōu)異的成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)！
附注：
有關(guān)財(cái)政收支預(yù)算項(xiàng)目說(shuō)明
一、政府預(yù)算：是經(jīng)法定程序由國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的政府年度財(cái)政收支計(jì)劃。按照現(xiàn)代財(cái)政管理的基本要求，以政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)有資源、國(guó)有資產(chǎn)或者提供特定公共服務(wù)取得的政府性收入，都應(yīng)納入政府預(yù)算體系進(jìn)行管理，并按照各自功能和定位，科學(xué)設(shè)置政府預(yù)算的組成內(nèi)容。
二、一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
三、政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次的社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
六、財(cái)政收入：是政府為履行經(jīng)濟(jì)社會(huì)管理職能需要而籌集的貨幣資金。是政府參與國(guó)民收入分配的主要形式，也是政府履行職能的財(cái)力保障。包括一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。
七、財(cái)政總收入：是指全地域內(nèi)財(cái)政收入的總額。包括上劃中央、省、州的增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅和消費(fèi)稅以及地方一般公共預(yù)算收入之和。
八、一般公共預(yù)算收入：包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入。（1）稅收收入。國(guó)內(nèi)增值稅的50%、改征增值稅50%、企業(yè)所得稅（納入分享范圍的企業(yè)所得稅的40%）、個(gè)人所得稅（納入分享范圍的個(gè)人所得稅的40%）、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、耕地占用稅、契稅、煙葉稅、其他稅收收入。（2）非稅收入。包括專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈(zèng)收入、政府住房基金收入、其他收入。
九、轉(zhuǎn)移性收入：指政府間的轉(zhuǎn)移支付以及不同性質(zhì)資金之間的調(diào)撥收入。包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入。
十、一般性轉(zhuǎn)移支付收入：是指中央政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。包括體制補(bǔ)助收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入、結(jié)算補(bǔ)助收入、成品油稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、固定數(shù)額補(bǔ)助收入、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入、各類政策性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
十一、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入：是指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定政策目標(biāo)補(bǔ)助給下級(jí)政府的專項(xiàng)支出，下級(jí)政府應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)政府規(guī)定的用途使用資金，也就是通常意義上的“?？睢?。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。
十三、一般公共預(yù)算支出：是指通過(guò)地方財(cái)政預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。（1）按照功能分類：包括一般公共服務(wù)、外交、國(guó)防、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、資源勘探工業(yè)信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、援助其他地區(qū)、自然資源海洋氣象、住房保障、糧油物資儲(chǔ)備、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理、預(yù)備費(fèi)、其他支出、轉(zhuǎn)移性支出等。（2）按照政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類：包括機(jī)關(guān)工資福利支出（反映機(jī)關(guān)和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等）、機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出（反映機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的各類支出，不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性物資儲(chǔ)備等資本性支出）、機(jī)關(guān)資本性支出一（反映機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位資本性支出。切塊由發(fā)展改革部門(mén)安排的基本建設(shè)支出中機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位資本性支出不在此科目反映）、機(jī)關(guān)資本性支出二（反映切塊由發(fā)展改革部門(mén)安排的基本建設(shè)支出中機(jī)關(guān)和參公事業(yè)單位資本性支出）、對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助（反映對(duì)事業(yè)單位的經(jīng)常性補(bǔ)助支出）、對(duì)事業(yè)單位資本性補(bǔ)助（反映對(duì)事業(yè)單位的資本性補(bǔ)助支出）、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助（反映政府對(duì)各類企業(yè)的補(bǔ)助支出。對(duì)企業(yè)資本性支出不在此科目反映）、對(duì)企業(yè)資本性補(bǔ)助（反映政府對(duì)各類企業(yè)的資本性支出）、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出）、對(duì)社會(huì)保障基金補(bǔ)助（反映政府對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助以及補(bǔ)充全國(guó)社會(huì)保障基金的支出）、債務(wù)利息及費(fèi)用支出（反映政府債務(wù)利息及費(fèi)用支出）、債務(wù)還本支出（反映政府債務(wù)還本支出）、轉(zhuǎn)移性支出（反映政府間和不同性質(zhì)預(yù)算間的轉(zhuǎn)移性支出）、預(yù)備費(fèi)及預(yù)留（反映預(yù)備費(fèi)及預(yù)留）、其他支出（反映不能劃分到上述經(jīng)濟(jì)科目的其他支出）。
十四、地方政府性債務(wù)：是指地方政府和所屬機(jī)構(gòu)為公益性項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購(gòu)等信用支持形成的債務(wù)。政府性債務(wù)包含地方政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)、負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)以及一些其他相關(guān)債務(wù)。
十五、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指財(cái)政通過(guò)超收安排，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用的專用基金?；鸬陌才攀褂眉{入預(yù)算管理，接受人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金編制年度預(yù)算調(diào)入后的規(guī)模，一般不超過(guò)當(dāng)年本級(jí)一般公共預(yù)算支出總額的5%。
十六、國(guó)庫(kù)集中收付制度：也稱為國(guó)庫(kù)單一賬戶制度，包括國(guó)庫(kù)集中支付制度和收入收繳管理制度，是指由財(cái)政部門(mén)代表政府設(shè)置國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，所有政府資金均納入國(guó)庫(kù)單一賬戶體系收繳、支付和管理的制度。國(guó)庫(kù)集中收付改革的基本框架是“一個(gè)體系、兩個(gè)直達(dá)”。即：建立國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，政府收入直達(dá)國(guó)庫(kù)單一賬戶體系，各項(xiàng)政府支出直達(dá)最終收款人。
十七、權(quán)責(zé)發(fā)生制：是指以取得收取款項(xiàng)的權(quán)利或支付款項(xiàng)的義務(wù)為標(biāo)志來(lái)確定本期收入和費(fèi)用的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)。 凡是當(dāng)期已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的收入和已經(jīng)發(fā)生的或應(yīng)當(dāng)負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，不論款項(xiàng)是否收付，都應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用；凡是不屬于當(dāng)期的收入和費(fèi)用，即使款項(xiàng)已在當(dāng)期收付，也不應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)期的收入和費(fèi)用。
十八、收付實(shí)現(xiàn)制：是指以現(xiàn)金的實(shí)際收付為標(biāo)志來(lái)確定本期收入和支出的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)。凡在當(dāng)期實(shí)際收到的現(xiàn)金收入和支出，均應(yīng)作為當(dāng)期的收入和支出；凡是不屬于當(dāng)期的現(xiàn)金收入和支出，均不應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)期的收入和支出。
