（湖北?。╆P于隨州市高新區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
高新區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，隨州高新區(qū)在市委、市政府的堅強領導下，在市人大的監(jiān)督指導下，認真貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，緊緊圍繞市委、市政府堅決打好“三大攻堅戰(zhàn)”、推進供給側結構性改革、建設特色產業(yè)增長極等重大部署和年初市人代會確定的預算目標，認真落實積極財政政策，切實保障和改善民生，加強財政收支管理，全力組織預算執(zhí)行，較好地完成了年度預算任務。
（一）全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況
1、一般公共預算收入完成情況。2020年，區(qū)本級公共預算收入總計78413萬元，為預算的100.5%。區(qū)本級一般公共預算收入具體包括：
——區(qū)本級完成地方一般公共預算收入36500萬元，為預算的101%，其中：稅收收入31875萬元，為預算的103%，非稅收入4625萬元，為預算的87.4%。
——轉移性收入30899萬元，為預算的99%，其中：返還性收入775萬元，為預算的98%；一般性轉移支付收入12326萬元，為預算的101%；專項轉移支付收入7768萬元，為預算的100%；調入資金10030萬元，為預算的100%。
——政府一般債券收11014萬元，為預算的100%。
2、一般公共預算支出完成情況。區(qū)本級一般公共預算支出總計78413萬元，為預算的100.5%。區(qū)本級一般公共預算支出具體包括：
——區(qū)本級完成一般公共預算支出55331萬元（含中央、省級補助收入和政府債券收入安排的支出），為預算的98.5%，未完成預算的主要原因是部分上級下?lián)軐ｍ椯Y金到位時間較晚，項目未在當年完成。其中：一般公共服務支出7772萬元，為預算的100.5%；國防支出8萬元，為預算的100%；公共安全支出499萬元，為預算的100%；教育支出10257萬元，為預算的100.8%；科學技術支出400萬元，為預算的100%；文化旅游體育與傳媒支出83萬元，為預算的100%；社會保障和就業(yè)支出8498萬元，為預算的95%；衛(wèi)生健康支出4624萬元，為預算的99.8%；節(jié)能環(huán)保支出641萬元，為預算的102%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1645萬元，為預算的99.5%；農林水事務支出5057萬元，為預算的103%；交通運輸支出358萬元，為預算的100%；資源勘探電力信息等事務支出12811萬元，為預算的98%；金融支出146萬元，為預算的100%；援助其他地區(qū)支出36萬元，為預算的95%；自然資源海洋氣象等事務支出25萬元，為預算的100%；住房保障支出563萬元，為預算的101%；糧油物資儲備支出449萬元，為預算的100%；災害防治及應急管理支出612萬元，為預算的98%；其他支出725萬元，為預算的90%；債務付息支出121萬元，為預算的100%。
——轉移性支出17069萬元，為預算的101%，其中：上解省財政支出3415萬元，上解市級支出13654萬元。
——政府一般債務還本支出6014萬元，為預算的100%。
3、區(qū)本級一般公共收支決算平衡情況
2020年，區(qū)本級預算資金來源為78413萬元，其中：一般公共預算收入36500萬元，上級補助收入20869萬元，債券轉貸收入11014萬元，其他調入資金10030萬元。區(qū)本級公共預算總支出為78413萬元，其中一般公共預算支出55331萬元，上解支出共計17068萬元，債務還本支出6014萬元，收支相抵，基本平衡。
（二）區(qū)本級政府性基金預算收支情況
2020年，區(qū)本級政府性基金預算收入總計12825萬元，為預算的39%，區(qū)本級政府性基金預算支出總計12825萬元，為預算的39%。收支相抵，當年收支平衡。
1、區(qū)本級政府性基金預算收入具體包括：
——區(qū)本級完成政府性基金收入6400萬元，為預算的39%，其中：國有土地使用權出讓收入3000萬元，城市基礎設施配套費收入3400萬元。
——轉移性收入1056萬元，為預算的100%。
——政府專項債券收入5369萬元，為預算的100%。
2、區(qū)本級政府性基金預算支出具體包括：
——區(qū)本級完成政府性基金支出12825萬元，為預算的39%，其中：社會保障和就業(yè)支出326萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5584萬元，其他支出30萬元，債務付息支出816萬元，債務還本支出5369萬元，抗疫特別國債支出700萬元。
（三）政府債務情況
2020年納入預算管理的政府性債務共有42001萬元。其中：
1、納入預算管理的政府性一般債務21832萬元，其中：漢十鐵路轉貸債務3492萬元、電廠基礎設施建設轉貸債務8770萬元、村衛(wèi)生室建設轉貸資金300萬元、廁所革命建設轉貸資金1270萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水治理轉貸資金3000萬元，農村生活垃圾治理轉貸資金3000萬元，水利補短板資金1000萬元,曾都區(qū)中醫(yī)院門住院樓改擴建轉貸資金1000萬元。
2、納入預算管理的政府性專項債務20169萬元，其中：2014年定向置換高新投公司專項債務為20169萬元。
高新區(qū)在省級無戶頭，政府性債務限額在曾都區(qū)核算，無單獨的政府債務限額。
以上預算執(zhí)行數(shù)據(jù)為初步匯總數(shù)據(jù)，在區(qū)級決算辦理、省財政結算批復后還會有所變化，我們將依法再向市人大常委會報告。
二、2020年預算執(zhí)行與管理的主要特點
分析2020年預算執(zhí)行與管理，主要有以下幾個特點：
1、克服減收增支壓力，確保社會穩(wěn)定有序。按中央、國務院要求，從嚴從緊編制預算，大力壓縮一般性支出，樹立過緊日子思想，全面實施預算績效管理，做到花錢必問效、無效必問責；
2、全力保障改善民生，幸福指數(shù)節(jié)節(jié)攀升。堅持兜牢“三保”底線，重點提升幼有所育、學有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶水平；
3、聚集合力脫貧攻堅，堅決打贏收官之戰(zhàn)。統(tǒng)籌整合資金各類資金用于脫貧攻堅，督促責任單位嚴格按統(tǒng)籌資金管理要求使用，納入動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理的扶貧資金全部支付到位，做到了資金分配進度、預警處理、績效目標考核、資金支付進度“四個100%”，有力地支持了脫貧攻堅工作；
4、全力服務企業(yè)發(fā)展，培植稅源夯實稅基。嚴格執(zhí)行政策法規(guī)，及時撥付各項補貼資金，為企業(yè)發(fā)展當好保姆。
三、2021年財政預算草案
2020年高新區(qū)預算計劃編制是按照新預算法和市政府確定的高新區(qū)第三輪財政體制（2015年－2019年）相關規(guī)定編制的。2020年區(qū)級財政預算體系包括公共財政預算、政府性基金預算二套預算。
（一）2021年區(qū)級預算編制指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會和中央、省、市經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進總基調，堅決落實省、市、區(qū)工作部署和要求，用足用好中央支持湖北一攬子政策，推進高質量發(fā)展；調整優(yōu)化支出結構，加強資金統(tǒng)籌，切實保障重點支出;?牢固樹立過緊日子、苦日子思想，大力壓減一般性支出，清理調整項目支出；繼續(xù)嚴控“三公”經費；統(tǒng)籌兼顧、兜牢底線，確?！氨９べY、保運轉、?；久裆鳖A算安排不留缺口；強化零基預算理念，建立能增能減、有保有壓的預算分配機制;推進部門預算績效管理，健全績效指標體系，加強績效評價結果運用;深化預算管理制度改革，不斷健全標準科學、規(guī)范透明、約束有力的部門預算管理制度。
（二）2021年度財政預算安排情況
（1）2021年一般公共預算收入
2021年，區(qū)本級一般公共預算收入總計59472萬元，區(qū)本級一般公共預算收入具體包括：
——區(qū)本級完成地方一般公共預算收入24105萬元，其中：稅收收入22322萬元，為預算的103%，非稅收入1783萬元。
——轉移性收入35367萬元，其中：返還性收入333萬元，一般性轉移支付收入12176元，專項轉移支付收入7306萬元，調入資金14141萬元，預算穩(wěn)定調節(jié)基金1412萬元。
（2）2021年一般公共預算支出
區(qū)本級2021年一般公共預算支出總計59472萬元，比上年下降24%，區(qū)級一般公共預算支出安排為48933.44萬元，剔除預計上級轉移支付7305.7萬元后比上年年初預算減少1973.96萬元。具體情況為：
——人員經費安排10978.95萬元。
2021年預算內財力安排人員經費支出10978.95萬元，比上年略有增長，增長的項目主要是為落實教師收入增長機制，教師的住房公積金預算提標為12%。
——公用經費預算安排416.49萬元。
2021年安排人員經費支出416.49萬元，比上年增加25.51萬元。一是公用經費繼續(xù)實行分類分檔管理，2021年行政和參公單位按人平1.5萬元安排，共安排公用經費180萬元，與上年略有增加，增加的金額主要是管委會增加了人員及增加退役軍人服務站單位人員。二是學前教育安排公用經費56.9萬元，義務教育安排公用經費179.59萬元。
——項目預算安排30232.31萬元。
2021年項目預算按照零基預算、突出重點、有保有壓的原則，不考慮上年支出基數(shù)，根據(jù)政策要求和財力許可從緊編制，重點保障國家、省和市有關政策規(guī)定必須支出的項目和黨工委、管委會確定的重點工作支出，其他一般性項目只減不增。在有保有壓的原則下，增加了疫情常態(tài)化防控支出500萬元，科技創(chuàng)新專項資金500萬元，預留政策出臺資金增加1000萬元以保障季梁街道辦事處、社區(qū)工作者等相關經費。2021年項目預算安排30232.31萬元，與上年相比減少8267.14萬元。主要是減少了一般債券還本支出6100萬元、磐石旅游地產投資有限公司與大洪山風景區(qū)結算資金1000萬元及壓減項目資金。
——轉移支付資金安排支出7305.7萬元。
——轉移性支出10539萬元，為上解省財政支出10539萬元。
區(qū)本級一般公共預算支出安排48933萬元，比上年下降12%，具體為：一般公共服務支出6827萬元，國防支出8萬元，公共安全支出601萬元，教育支出7735萬元，科學技術支出820萬元，文化旅游體育與傳媒支出49萬元，社會保障和就業(yè)支出8329萬元，衛(wèi)生健康支出4595萬元，節(jié)能環(huán)保支出246萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出581萬元，農林水事務支出5079萬元，交通運輸支出720萬元，資源勘探電力信息等事務支出6639萬元，援助其他地區(qū)支出36萬元，自然資源海洋氣象等支出20萬元，住房保障支出866萬元，災害防治及應急管理支出522萬元，預備費600萬元，其他支出4000萬元，債務付息支出659萬元。
（3）平衡情況
按上述預算口徑，2021年區(qū)級一般公共預算總收入59472.44萬元，區(qū)級一般公共預算支出48933.44萬元，體制上劃省級支出10539萬元（上劃市級收入每月入金庫時直接扣劃入庫收入的60%入市級金庫），收支平衡。
（二）區(qū)本級政府性基金預算
1、區(qū)本級政府性基金預算收入總計91212萬元，具體包括：
——區(qū)本級政府性基金預算收入預計91212萬元，其中：國有土地使用權出讓金收入87242萬元，城市基礎設施配套費收入3970萬元。
2、區(qū)本級政府性基金預算支出總計91212萬元，具體包括：
——區(qū)本級政府性基金預算支出安排91212萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出83070萬元，債務付息支出885萬元。
2021年，區(qū)本級政府性基金收支平衡情況為：區(qū)本級政府性基金總收入91212萬元，其中：政府性基金收入91212萬元，區(qū)本級政府性基金支出91212萬元，收支相抵，當年收支平衡。
四、2021?年預算管理的工作重點
(一)切實保障重點支出。更加積極有為地實施積極的財政政策，進一步提高支出政策和項目資金的指向性、精準性、有效性。預算安排圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務，統(tǒng)籌各類資源，加強財力銜接，充分發(fā)揮財政政策逆周期調節(jié)作用，保障中央、省和市委、市政府的重大政策、重要改革和重點項目實施。堅決筑牢“三?！钡拙€的同時，聚焦重大項目建設、營商環(huán)境優(yōu)化、市場主體幫扶、民生保障改善、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、疾控體系改革和公共衛(wèi)生體系建設等重點支出，精準發(fā)力、精準投入、精準保障，推動疫后經濟社會重振。
(二)堅決落實過“緊日子”要求。嚴格支出管理，將過“緊日子”作為部門預算管理長期堅持的基本方針。進一步壓減部門一般性支出和非剛性、非重點項目支出。大力精簡會議、差旅、培訓、調研、論壇、慶典的公務活動，加強對地點相同、對象重疊、內容相近的公務活動整合，積極采用視頻、電話、網絡等新型方式開展，努力節(jié)約日常經費開支。
(三)加大財政資金統(tǒng)籌力度。部門各項收入和支出全部納入預算，規(guī)范事業(yè)收入、事業(yè)單位經營收入等非財政撥款收入管理，加大統(tǒng)籌安排預算支出力度。加大政府性基金預算調入一般公共預算力度。符合政府性基金預算使用規(guī)定的支出，要優(yōu)先通過政府性基金預算保障支出需求。加大跨部門項目整合和使用力度，對專項資金進行全面清理，補充完善項目分類，按照項目和資金性質明確牽頭部門，落實“五統(tǒng)一分”工作機制。
(四)切實盤活存量資金資產。預算安排充分考慮以前年度結轉結余情況，對部門結余資金和連續(xù)兩年未用完的結轉資金，收回財政統(tǒng)籌使用。加強存量資產管理，努力盤活閑置資產，依法依規(guī)推進資產變現(xiàn)，所得收入按規(guī)定上繳國庫，納入財政預算管理。結合部門以前年度結余結轉規(guī)模、項目執(zhí)行進度，適當壓減下年度預算。
(五)全面實施預算績效管理。牢固樹立績效理念，將績效管理實質性嵌入預算管理中。對區(qū)級新出臺的重大政策和項目，必須開展事前績效評估，評估結果作為申請預算的必備要件。一般公共預算、政府性基金預算全部納入績效目標編報范圍，績效目標設置作為預算安排的前置條件，提高績效目標編制質量。按批復的績效目標組織預算執(zhí)行，適時開展績效運行監(jiān)控和部門自評。強化績效評價結果應用，對實施效果不明顯、發(fā)現(xiàn)問題較突出的項目和單位，不安排或少安排預算。
