（湖北?。╆P(guān)于咸寧市通山縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于通山縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月28日在通山縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
通山縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告通山縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)各位委員及其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2022年，受疫情波動(dòng)和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等多重因素影響，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力、財(cái)政運(yùn)行壓力增加，但在中央“穩(wěn)增長(zhǎng)”政策支持下，在上級(jí)黨委政府和縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和全縣上下共同努力下，全縣財(cái)稅部門克難攻堅(jiān)、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，各部門單位通力配合，預(yù)算執(zhí)行情況好于預(yù)期，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展提供了有力的財(cái)政保障。
（一）一般公共預(yù)算
——收入情況
一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成399490萬元，為預(yù)算（縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議通過的預(yù)算,下同）的91.6%，比上年增長(zhǎng)4.8%。
地方一般公共預(yù)算收入全年預(yù)計(jì)完成60030萬元，為預(yù)算的87.3%，比上年自然增長(zhǎng)4.8 %，可比增長(zhǎng)13.6%，其中：地方稅收收入44470萬元，為預(yù)算的84.7 %，比上年自然增長(zhǎng)2.2%，稅收占比74.1%，可比增長(zhǎng)13.7%；非稅收入15560萬元，為預(yù)算的95.5%，比上年增長(zhǎng)13.2%。主要是落實(shí)減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅政策影響，其中增值稅留抵退稅及免抵調(diào)庫(kù)6470萬元。
（2）上級(jí)補(bǔ)助收入280446萬元，為預(yù)算的90.3%，比上年減少2.2%。其中：返還性收入9885萬元，為預(yù)算的100%，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入已實(shí)現(xiàn)233828萬元，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)243990萬元，為預(yù)算的85.4%，比上年減少4.9%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入26571萬元，為預(yù)算的177.1%，比上年增長(zhǎng)31.2%。與年初預(yù)算比，主要變化因素：一是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌，影響衛(wèi)生健康共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付減少，二是大中型水庫(kù)移民后期扶持基金項(xiàng)目資金今年全部列入政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入，影響農(nóng)林水共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付減少，三是爭(zhēng)取新增補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付、增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付、其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付等財(cái)力補(bǔ)助，四是實(shí)施“穩(wěn)增長(zhǎng)”政策增加了中央和省預(yù)算內(nèi)基建投資。
（3）地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入33434萬元，為預(yù)算的96.8%，比上年增長(zhǎng)8.5%。比年初預(yù)算減少1090萬元，其中：新增一般債券增加2312萬元，再融資債券減少3402萬元，減少部分由本級(jí)財(cái)力安排償還債務(wù)本金。
（4）上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2661萬元，根據(jù)上年決算情況調(diào)整。
（5）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22919萬元。年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額7326萬元，本年通過收回存量資金15593萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
——支出情況
一般公共預(yù)算總支出396328萬元，為預(yù)算的91.9%。
（1）一般公共預(yù)算支出360104萬元，為預(yù)算的91.3%。其中：基本支出162428萬元，比上年增長(zhǎng)52.4%，主要是績(jī)效獎(jiǎng)金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口等人員經(jīng)費(fèi)支出剛性增長(zhǎng)；項(xiàng)目支出197676萬元，比上年減少19.3%，主要是專項(xiàng)用途轉(zhuǎn)移支付資金規(guī)模減少，同時(shí)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度慢影響結(jié)轉(zhuǎn)下年支出較多。
（2）各項(xiàng)結(jié)算與上解支出16697萬元，為預(yù)算的96.8%。（3）一般債務(wù)還本支出19527萬元，為預(yù)算的99.98%。
——平衡情況
收支相抵，年終結(jié)余3162萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出42000萬元，凈結(jié)余-38838萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
總收入預(yù)計(jì)完成167717萬元，其中：本級(jí)收入52103萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入18434萬元，上年結(jié)余787萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入96393萬元?？傊С鲱A(yù)計(jì)完成167717萬元，根據(jù)收入來源安排支出，其中：本年支出144547萬元，債務(wù)還本支出16329萬元，年終結(jié)余（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）6841萬元。收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
總收入124951萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入67230萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入54024萬元，利息收入705萬元，委托投資收益1785萬元，轉(zhuǎn)移收入1127萬元，其他收入45萬元。總支出完成131747萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出125408萬元。年初余額77003萬元，當(dāng)年結(jié)余-6796萬元，累計(jì)結(jié)余70207萬元。
2022年預(yù)算尚在執(zhí)行中，支出預(yù)算執(zhí)行受后期資金支付進(jìn)度影響較大，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)來源也存在不確定因素，以上一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況，在2022年財(cái)政決算辦理完畢后，還會(huì)有所變動(dòng)，我們將依法向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算情況。
政府債務(wù)情況
1.政府債券安排使用情況
2022年我縣地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入129827萬元，其中：再融資債券23515萬元，用于償還以前年度政府債券到期本金；新增一般債券17312萬元，新增專項(xiàng)債券89000萬元，全部用于縣委縣政府重大項(xiàng)目建設(shè)。
2.債券還本付息情況
2022年債券還本支出35853萬元，其中：一般債券還本支出19524萬元，專項(xiàng)債券還本支出16329萬元。
2022年債務(wù)付息支出11620萬元，其中：一般債券利息支出6849萬元，專項(xiàng)債券利息支出4771萬元。
2022年債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出134萬元，其中：一般債券發(fā)行費(fèi)33萬元，專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)101萬元。
3.政府債務(wù)限額、余額情況
經(jīng)省政府批準(zhǔn)，我縣2022年政府債務(wù)限額 417017萬元，其中：一般債務(wù)限額239324萬元,專項(xiàng)債務(wù)限額177693萬元。2022年政府債券已全部發(fā)行完畢，2022年我縣地方政府債務(wù)余額388876萬元，其中：一般債務(wù)余額211183萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額177693 萬元。債務(wù)規(guī)模未超規(guī)定限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色預(yù)警。
（五）預(yù)算績(jī)效管理開展情況
一是加大宣傳和培訓(xùn)力度，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理意識(shí)；二是強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，凡申報(bào)預(yù)算和項(xiàng)目支出，必須通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)申報(bào)績(jī)效目標(biāo)，財(cái)政部門加強(qiáng)審核，促進(jìn)績(jī)效目標(biāo)編制水平提高；三是加強(qiáng)預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)，檢驗(yàn)預(yù)算支出的成效；四是持續(xù)加強(qiáng)直達(dá)資金的“硬性”監(jiān)控，對(duì)直達(dá)資金的支出進(jìn)度、指標(biāo)完成情況以及合規(guī)性進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正；五是持續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目投資評(píng)審工作，與預(yù)算事前評(píng)估相結(jié)合，截止目前，全年共評(píng)審項(xiàng)目175個(gè)，送審10.42億元，綜合審減率11.61%，有效地節(jié)約了資金，提高了項(xiàng)目效益和資金效益。
二、預(yù)算運(yùn)行管理的主要特點(diǎn)
2022年，我們緊緊圍繞改革發(fā)展穩(wěn)定大局，積極落實(shí)中央“穩(wěn)增長(zhǎng)”政策，提升站位，將縣委縣政府的各項(xiàng)決策部署貫徹落實(shí)到財(cái)政各項(xiàng)工作中，全力扛牢扛實(shí)財(cái)政保障責(zé)任。
（一）向上爭(zhēng)資積極有效。落實(shí)“拼搏趕超”機(jī)制，爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助收入29.9億元，增長(zhǎng)9.2%；爭(zhēng)取補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力、增值稅留抵退稅、減稅降費(fèi)等財(cái)力補(bǔ)助1.4億元，較好地彌補(bǔ)了本級(jí)財(cái)力減收形成的缺口；爭(zhēng)取新增政府債券10.63億元，是上年的5.22倍，其中專項(xiàng)債券8.9億元，創(chuàng)歷史最好水平。
（二）穩(wěn)增長(zhǎng)保發(fā)展有力。全力支持中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶渡過難關(guān)，全年減稅降費(fèi)3.22億元，惠及市場(chǎng)主體1.93萬戶（次）；減免房租147萬元，惠及小微企業(yè)和個(gè)體工商戶195家；前三季度創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息582萬元，全年預(yù)計(jì)過千萬元，撬動(dòng)新增創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款4.76億元，惠及小微企業(yè)57戶、個(gè)體工商戶1931家；擔(dān)保公司新增擔(dān)保貸款2億元，切實(shí)解決300余家企業(yè)融資難題；爭(zhēng)取債券資金、預(yù)算內(nèi)基建投資13.22億元，支持教育、衛(wèi)生、交通、環(huán)境治理、鄉(xiāng)村振興等社會(huì)事業(yè)發(fā)展重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（三）資金統(tǒng)籌卓有成效。全年統(tǒng)籌各項(xiàng)涉農(nóng)資金3.01億元，鞏固脫貧成果，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施；統(tǒng)籌資金0.41億元，支持共同締造和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；清理收回歷年結(jié)存資金1.56億元，統(tǒng)籌用于本級(jí)“三?！奔捌渌麆傂灾С?。
（四）支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。開前門，堵后門，將績(jī)效獎(jiǎng)金納入預(yù)算，提高公用經(jīng)費(fèi)定額保障標(biāo)準(zhǔn)，按政策落實(shí)社保配套、科教文衛(wèi)支出等基本民生保障，切實(shí)兜牢兜實(shí)“三?！敝С龅拙€，合理保障其他剛性支出需求，全年民生支出27.87億元，占比77%。同時(shí)嚴(yán)格審查清理部門項(xiàng)目預(yù)算，全年壓減一般性支出1369萬元。
（五）財(cái)政改革持續(xù)深化。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，對(duì)照財(cái)政部制定的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，不斷加強(qiáng)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算等規(guī)范化管理；提高電子化采購(gòu)水平，開通“政府采購(gòu)管理平臺(tái)”，實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位政府采購(gòu)電子申報(bào)、資金確認(rèn)、合同備案、合同驗(yàn)收、資金支付，規(guī)范政府采購(gòu)行為；加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行情況分析，建立日常風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制；加強(qiáng)直達(dá)資金和重點(diǎn)項(xiàng)目資金日常監(jiān)管，提高資金使用效率效益。
雖然財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，經(jīng)受住了嚴(yán)峻考驗(yàn)，但客觀困難仍不容忽視。主要是政策性減收因素較多，剛性支出只增不減，財(cái)政平衡難度空前；預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度偏慢，部門專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)“小而散”，資金使用績(jī)效不高；部門財(cái)務(wù)管理弱化，財(cái)政監(jiān)督有待提升等。針對(duì)上述問題，我們將堅(jiān)持底線思維，統(tǒng)籌兼顧，加強(qiáng)源頭管控。
三、2023年預(yù)算安排
預(yù)算編制的基本原則：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)決落實(shí)中央、省委、省政府和縣委、縣政府重大決策部署，堅(jiān)持量入為出原則，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，合理確定支出預(yù)算規(guī)模；統(tǒng)籌財(cái)政資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做好重點(diǎn)支出分類保障；繼續(xù)堅(jiān)持政府過緊日子，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出；加強(qiáng)項(xiàng)目全生命周期管理，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理；全面應(yīng)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，推動(dòng)建立標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的部門預(yù)算管理體系，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展平穩(wěn)運(yùn)行提供有力保障。
（一）一般公共預(yù)算
總收入426155萬元，比上年增長(zhǎng)6.7%。其中：地方一般公共預(yù)算收入67235萬元，增長(zhǎng)12%；上級(jí)補(bǔ)助收入295425萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入45333萬元；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入3162萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬元。
總支出425978萬元，比上年增長(zhǎng)7.5%。其中：一般公共預(yù)算支出375679萬元，增長(zhǎng)4.3%；上解支出18174萬元；一般債務(wù)還本支出32125萬元。
年終結(jié)余177萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出48500萬元，凈結(jié)余-48323萬元，通過跨年度平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
總收入103931萬元，其中：本級(jí)基金收入38039萬元，包含國(guó)有土地出讓金收入30000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1400萬元、污水處理費(fèi)收入700萬元、專項(xiàng)債券項(xiàng)目單位應(yīng)繳利息收入及發(fā)行費(fèi)5939萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入18434萬元；上年結(jié)余6841萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入40617萬元，其中：新增專項(xiàng)債券18297萬元，再融資債券22320萬元?？傊С?03931萬元，其中：本年支出81611萬元，債務(wù)還本支出22320萬元，收支平衡。
（三）社?；痤A(yù)算
總收入133876萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入70958萬元，財(cái)政補(bǔ)助收入58877萬元，利息收入721萬元，委托投資收益825萬，轉(zhuǎn)移收入1748萬元，其他收入747萬元?？傊С?41390萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出134160萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余-7515萬元，累計(jì)結(jié)余62692萬元。
（四）債券資金收支預(yù)算情況
根據(jù)債券本金全部通過再融資債券償還、已下達(dá)的新增債券限額預(yù)算，2023年地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入85950萬元。其中新增債券31505萬元（按省已批限額：一般債券13208萬元，專項(xiàng)債券18297萬元），用于鄉(xiāng)村振興、教育、環(huán)境治理、城鄉(xiāng)道路等急需建設(shè)的民生項(xiàng)目；再融資債券54445萬元（一般債券32125萬元，專項(xiàng)債券22320萬元），借新還舊用于債券還本支出。
四、確保預(yù)算目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的措施
2023年是貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是“十四五”規(guī)劃的攻堅(jiān)克難之年，疫情的新變化將在一定時(shí)期深刻影響經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活。全縣上下要進(jìn)一步樹立過“緊”日子、“苦”日子的思想，既要開源又要節(jié)流，要更加注重收入質(zhì)量、更加注重增收節(jié)支、勤儉辦事，更加注重支出的結(jié)構(gòu)調(diào)整，更加注重資金的統(tǒng)籌整合，更加注重財(cái)政資金使用績(jī)效，更加注重財(cái)政發(fā)展的可持續(xù)性，更加注重風(fēng)險(xiǎn)防控。
（一）千方百計(jì)拓寬財(cái)源。依法依規(guī)組織收入，強(qiáng)化政府投資項(xiàng)目稅收管控，確保稅費(fèi)“顆粒歸倉(cāng)”。積極落實(shí)“拼搏趕超”工作機(jī)制，精心策劃精準(zhǔn)對(duì)接，力爭(zhēng)更多項(xiàng)目落戶通山。強(qiáng)化招商引資全要素保障，擴(kuò)大“免申即享”覆蓋面，不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。
（二）落實(shí)落細(xì)財(cái)政政策。全力落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加大援企穩(wěn)崗力度，為企業(yè)發(fā)展賦能加力。用好用足專項(xiàng)債券政策，加大專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，補(bǔ)齊民生事業(yè)發(fā)展短板。落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策，及時(shí)兌現(xiàn)購(gòu)房補(bǔ)貼、汽車和家電消費(fèi)補(bǔ)貼，釋放需求潛力。
（三）全力以赴保障重點(diǎn)。全面統(tǒng)籌政府資金資產(chǎn)資源，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€,切實(shí)保障教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老、托育等基本公共服務(wù)供給。精打細(xì)算過“緊”日子，大力壓縮一般性支出，推進(jìn)公物倉(cāng)共享共用。不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力支持鄉(xiāng)村振興、共同締造等上級(jí)重大決策部署，全力保障縣委縣政府重點(diǎn)資金需求，支持打造國(guó)家新型能源之都和國(guó)家全域旅游強(qiáng)縣。
（四）提質(zhì)增效加強(qiáng)管理。實(shí)行全面預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。全面實(shí)施預(yù)算管理一體化，推進(jìn)預(yù)算指標(biāo)核算管理，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審，切實(shí)推進(jìn)政府采購(gòu)助力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，對(duì)支出進(jìn)度慢的單位和項(xiàng)目跟蹤督辦，需調(diào)整或收回的，報(bào)縣政府投資決策委員會(huì)決策。
（五）從嚴(yán)從緊開展監(jiān)督。推進(jìn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理綜合改革，堅(jiān)決遏制財(cái)經(jīng)領(lǐng)域違法違規(guī)行為。推行單位會(huì)計(jì)核算分類改革，規(guī)范單位財(cái)務(wù)核算。嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)管理，單位在按定額標(biāo)準(zhǔn)核定的公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算中統(tǒng)籌安排并細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，在上年基礎(chǔ)上只能減不能超。主動(dòng)接受人大、審計(jì)監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決議、決定和審議意見，依法做好預(yù)決算信息公開。
各位代表，新的形勢(shì)和任務(wù)對(duì)財(cái)政工作提出了全新的要求。我們將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的工作監(jiān)督、法律監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，認(rèn)真貫徹落實(shí)大會(huì)各項(xiàng)決議，努力完成全年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)，為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定作出更大的貢獻(xiàn)！
