（湖北?。╆P于咸寧市通山縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于通山縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2022年12月28日在通山縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
通山縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告通山縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案，請予審議，并請政協(xié)各位委員及其他列席人員提出意見。
一、2022年預算預計執(zhí)行情況
2022年，受疫情波動和宏觀經濟形勢等多重因素影響，財政收入增長乏力、財政運行壓力增加，但在中央“穩(wěn)增長”政策支持下，在上級黨委政府和縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導和全縣上下共同努力下，全縣財稅部門克難攻堅、主動擔當，各部門單位通力配合，預算執(zhí)行情況好于預期，為全縣經濟社會平穩(wěn)發(fā)展提供了有力的財政保障。
（一）一般公共預算
——收入情況
一般公共預算總收入預計完成399490萬元，為預算（縣第十九屆人民代表大會第一次會議通過的預算,下同）的91.6%，比上年增長4.8%。
地方一般公共預算收入全年預計完成60030萬元，為預算的87.3%，比上年自然增長4.8 %，可比增長13.6%，其中：地方稅收收入44470萬元，為預算的84.7 %，比上年自然增長2.2%，稅收占比74.1%，可比增長13.7%；非稅收入15560萬元，為預算的95.5%，比上年增長13.2%。主要是落實減稅降費、增值稅留抵退稅政策影響，其中增值稅留抵退稅及免抵調庫6470萬元。
（2）上級補助收入280446萬元，為預算的90.3%，比上年減少2.2%。其中：返還性收入9885萬元，為預算的100%，與上年持平；一般性轉移支付收入已實現(xiàn)233828萬元，預計實現(xiàn)243990萬元，為預算的85.4%，比上年減少4.9%；專項轉移支付收入26571萬元，為預算的177.1%，比上年增長31.2%。與年初預算比，主要變化因素：一是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌，影響衛(wèi)生健康共同事權轉移支付減少，二是大中型水庫移民后期扶持基金項目資金今年全部列入政府性基金轉移支付收入，影響農林水共同事權轉移支付減少，三是爭取新增補充縣區(qū)財力轉移支付、增值稅留抵退稅轉移支付、其他退稅減稅降費轉移支付等財力補助，四是實施“穩(wěn)增長”政策增加了中央和省預算內基建投資。
（3）地方政府一般債券轉貸收入33434萬元，為預算的96.8%，比上年增長8.5%。比年初預算減少1090萬元，其中：新增一般債券增加2312萬元，再融資債券減少3402萬元，減少部分由本級財力安排償還債務本金。
（4）上年結轉收入2661萬元，根據(jù)上年決算情況調整。
（5）動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金22919萬元。年初預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額7326萬元，本年通過收回存量資金15593萬元補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
——支出情況
一般公共預算總支出396328萬元，為預算的91.9%。
（1）一般公共預算支出360104萬元，為預算的91.3%。其中：基本支出162428萬元，比上年增長52.4%，主要是績效獎金和機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險缺口等人員經費支出剛性增長；項目支出197676萬元，比上年減少19.3%，主要是專項用途轉移支付資金規(guī)模減少，同時預算執(zhí)行進度慢影響結轉下年支出較多。
（2）各項結算與上解支出16697萬元，為預算的96.8%。（3）一般債務還本支出19527萬元，為預算的99.98%。
——平衡情況
收支相抵，年終結余3162萬元，其中結轉下年支出42000萬元，凈結余-38838萬元。
（二）政府性基金預算
總收入預計完成167717萬元，其中：本級收入52103萬元，上級補助收入18434萬元，上年結余787萬元，地方政府債券轉貸收入96393萬元。總支出預計完成167717萬元，根據(jù)收入來源安排支出，其中：本年支出144547萬元，債務還本支出16329萬元，年終結余（結轉下年支出）6841萬元。收支平衡。
（三）社會保險基金預算
總收入124951萬元，其中：保險費收入67230萬元，財政補貼收入54024萬元，利息收入705萬元，委托投資收益1785萬元，轉移收入1127萬元，其他收入45萬元。總支出完成131747萬元，其中：社會保險待遇支出125408萬元。年初余額77003萬元，當年結余-6796萬元，累計結余70207萬元。
2022年預算尚在執(zhí)行中，支出預算執(zhí)行受后期資金支付進度影響較大，上級補助收入預計來源也存在不確定因素，以上一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算收支情況，在2022年財政決算辦理完畢后，還會有所變動，我們將依法向縣人大常委會報告決算情況。
政府債務情況
1.政府債券安排使用情況
2022年我縣地方政府債券轉貸收入129827萬元，其中：再融資債券23515萬元，用于償還以前年度政府債券到期本金；新增一般債券17312萬元，新增專項債券89000萬元，全部用于縣委縣政府重大項目建設。
2.債券還本付息情況
2022年債券還本支出35853萬元，其中：一般債券還本支出19524萬元，專項債券還本支出16329萬元。
2022年債務付息支出11620萬元，其中：一般債券利息支出6849萬元，專項債券利息支出4771萬元。
2022年債務發(fā)行費用支出134萬元，其中：一般債券發(fā)行費33萬元，專項債券發(fā)行費101萬元。
3.政府債務限額、余額情況
經省政府批準，我縣2022年政府債務限額 417017萬元，其中：一般債務限額239324萬元,專項債務限額177693萬元。2022年政府債券已全部發(fā)行完畢，2022年我縣地方政府債務余額388876萬元，其中：一般債務余額211183萬元、專項債務余額177693 萬元。債務規(guī)模未超規(guī)定限額，債務風險等級為綠色預警。
（五）預算績效管理開展情況
一是加大宣傳和培訓力度，強化預算績效管理意識；二是強化績效目標管理，凡申報預算和項目支出，必須通過預算管理一體化系統(tǒng)申報績效目標，財政部門加強審核，促進績效目標編制水平提高；三是加強預算支出績效評價，檢驗預算支出的成效；四是持續(xù)加強直達資金的“硬性”監(jiān)控，對直達資金的支出進度、指標完成情況以及合規(guī)性進行實時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正；五是持續(xù)加強項目投資評審工作，與預算事前評估相結合，截止目前，全年共評審項目175個，送審10.42億元，綜合審減率11.61%，有效地節(jié)約了資金，提高了項目效益和資金效益。
二、預算運行管理的主要特點
2022年，我們緊緊圍繞改革發(fā)展穩(wěn)定大局，積極落實中央“穩(wěn)增長”政策，提升站位，將縣委縣政府的各項決策部署貫徹落實到財政各項工作中，全力扛牢扛實財政保障責任。
（一）向上爭資積極有效。落實“拼搏趕超”機制，爭取上級補助收入29.9億元，增長9.2%；爭取補充縣區(qū)財力、增值稅留抵退稅、減稅降費等財力補助1.4億元，較好地彌補了本級財力減收形成的缺口；爭取新增政府債券10.63億元，是上年的5.22倍，其中專項債券8.9億元，創(chuàng)歷史最好水平。
（二）穩(wěn)增長保發(fā)展有力。全力支持中小微企業(yè)和個體工商戶渡過難關，全年減稅降費3.22億元，惠及市場主體1.93萬戶（次）；減免房租147萬元，惠及小微企業(yè)和個體工商戶195家；前三季度創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息582萬元，全年預計過千萬元，撬動新增創(chuàng)業(yè)擔保貸款4.76億元，惠及小微企業(yè)57戶、個體工商戶1931家；擔保公司新增擔保貸款2億元，切實解決300余家企業(yè)融資難題；爭取債券資金、預算內基建投資13.22億元，支持教育、衛(wèi)生、交通、環(huán)境治理、鄉(xiāng)村振興等社會事業(yè)發(fā)展重點項目建設。
（三）資金統(tǒng)籌卓有成效。全年統(tǒng)籌各項涉農資金3.01億元，鞏固脫貧成果，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施；統(tǒng)籌資金0.41億元，支持共同締造和美麗鄉(xiāng)村建設；清理收回歷年結存資金1.56億元，統(tǒng)籌用于本級“三?！奔捌渌麆傂灾С?。
（四）支出結構持續(xù)優(yōu)化。開前門，堵后門，將績效獎金納入預算，提高公用經費定額保障標準，按政策落實社保配套、科教文衛(wèi)支出等基本民生保障，切實兜牢兜實“三保”支出底線，合理保障其他剛性支出需求，全年民生支出27.87億元，占比77%。同時嚴格審查清理部門項目預算，全年壓減一般性支出1369萬元。
（五）財政改革持續(xù)深化。持續(xù)推進預算管理一體化改革，對照財政部制定的業(yè)務規(guī)范和技術標準，不斷加強預算編制、預算執(zhí)行、會計核算等規(guī)范化管理；提高電子化采購水平，開通“政府采購管理平臺”，實現(xiàn)預算單位政府采購電子申報、資金確認、合同備案、合同驗收、資金支付，規(guī)范政府采購行為；加強財政運行情況分析，建立日常風險預警機制；加強直達資金和重點項目資金日常監(jiān)管，提高資金使用效率效益。
雖然財政運行總體平穩(wěn)，經受住了嚴峻考驗，但客觀困難仍不容忽視。主要是政策性減收因素較多，剛性支出只增不減，財政平衡難度空前；預算執(zhí)行進度偏慢，部門專項獎補“小而散”，資金使用績效不高；部門財務管理弱化，財政監(jiān)督有待提升等。針對上述問題，我們將堅持底線思維，統(tǒng)籌兼顧，加強源頭管控。
三、2023年預算安排
預算編制的基本原則：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅決落實中央、省委、省政府和縣委、縣政府重大決策部署，堅持量入為出原則，積極運用零基預算理念，合理確定支出預算規(guī)模；統(tǒng)籌財政資源，優(yōu)化支出結構，做好重點支出分類保障；繼續(xù)堅持政府過緊日子，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出；加強項目全生命周期管理，加快支出標準體系建設，全面實施預算績效管理；全面應用預算管理一體化系統(tǒng)，以信息化推進預算管理現(xiàn)代化，推動建立標準科學、規(guī)范透明、約束有力的部門預算管理體系，為我縣經濟社會發(fā)展平穩(wěn)運行提供有力保障。
（一）一般公共預算
總收入426155萬元，比上年增長6.7%。其中：地方一般公共預算收入67235萬元，增長12%；上級補助收入295425萬元；地方政府債券轉貸收入45333萬元；上年結余結轉收入3162萬元；動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金15000萬元。
總支出425978萬元，比上年增長7.5%。其中：一般公共預算支出375679萬元，增長4.3%；上解支出18174萬元；一般債務還本支出32125萬元。
年終結余177萬元，其中結轉下年支出48500萬元，凈結余-48323萬元，通過跨年度平衡。
（二）政府性基金預算
總收入103931萬元，其中：本級基金收入38039萬元，包含國有土地出讓金收入30000萬元、城市基礎設施配套費1400萬元、污水處理費收入700萬元、專項債券項目單位應繳利息收入及發(fā)行費5939萬元；上級補助收入18434萬元；上年結余6841萬元；地方政府債券轉貸收入40617萬元，其中：新增專項債券18297萬元，再融資債券22320萬元?？傊С?03931萬元，其中：本年支出81611萬元，債務還本支出22320萬元，收支平衡。
（三）社?；痤A算
總收入133876萬元，其中：保險費收入70958萬元，財政補助收入58877萬元，利息收入721萬元，委托投資收益825萬，轉移收入1748萬元，其他收入747萬元?？傊С?41390萬元，其中：社會保險待遇支出134160萬元。收支相抵，當年結余-7515萬元，累計結余62692萬元。
（四）債券資金收支預算情況
根據(jù)債券本金全部通過再融資債券償還、已下達的新增債券限額預算，2023年地方政府債券轉貸收入85950萬元。其中新增債券31505萬元（按省已批限額：一般債券13208萬元，專項債券18297萬元），用于鄉(xiāng)村振興、教育、環(huán)境治理、城鄉(xiāng)道路等急需建設的民生項目；再融資債券54445萬元（一般債券32125萬元，專項債券22320萬元），借新還舊用于債券還本支出。
四、確保預算目標實現(xiàn)的措施
2023年是貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是“十四五”規(guī)劃的攻堅克難之年，疫情的新變化將在一定時期深刻影響經濟和社會生活。全縣上下要進一步樹立過“緊”日子、“苦”日子的思想，既要開源又要節(jié)流，要更加注重收入質量、更加注重增收節(jié)支、勤儉辦事，更加注重支出的結構調整，更加注重資金的統(tǒng)籌整合，更加注重財政資金使用績效，更加注重財政發(fā)展的可持續(xù)性，更加注重風險防控。
（一）千方百計拓寬財源。依法依規(guī)組織收入，強化政府投資項目稅收管控，確保稅費“顆粒歸倉”。積極落實“拼搏趕超”工作機制，精心策劃精準對接，力爭更多項目落戶通山。強化招商引資全要素保障，擴大“免申即享”覆蓋面，不斷優(yōu)化營商環(huán)境。
（二）落實落細財政政策。全力落實減稅降費政策，加大援企穩(wěn)崗力度，為企業(yè)發(fā)展賦能加力。用好用足專項債券政策，加大專項債券項目儲備，補齊民生事業(yè)發(fā)展短板。落實穩(wěn)經濟一攬子政策，及時兌現(xiàn)購房補貼、汽車和家電消費補貼，釋放需求潛力。
（三）全力以赴保障重點。全面統(tǒng)籌政府資金資產資源，堅決兜牢“三?！钡拙€,切實保障教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老、托育等基本公共服務供給。精打細算過“緊”日子，大力壓縮一般性支出，推進公物倉共享共用。不斷優(yōu)化支出結構，大力支持鄉(xiāng)村振興、共同締造等上級重大決策部署，全力保障縣委縣政府重點資金需求，支持打造國家新型能源之都和國家全域旅游強縣。
（四）提質增效加強管理。實行全面預算績效管理，強化結果運用。全面實施預算管理一體化，推進預算指標核算管理，推進支出標準體系建設。加強政府投資項目財政評審，切實推進政府采購助力優(yōu)化營商環(huán)境。加強預算執(zhí)行監(jiān)控，對支出進度慢的單位和項目跟蹤督辦，需調整或收回的，報縣政府投資決策委員會決策。
（五）從嚴從緊開展監(jiān)督。推進財政財務管理綜合改革，堅決遏制財經領域違法違規(guī)行為。推行單位會計核算分類改革，規(guī)范單位財務核算。嚴格“三公”經費管理，單位在按定額標準核定的公用經費預算中統(tǒng)籌安排并細化“三公”經費預算，在上年基礎上只能減不能超。主動接受人大、審計監(jiān)督，嚴格落實人大各項決議、決定和審議意見，依法做好預決算信息公開。
各位代表，新的形勢和任務對財政工作提出了全新的要求。我們將更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅強領導下，自覺接受人大的工作監(jiān)督、法律監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，認真貫徹落實大會各項決議，努力完成全年財政收支預算任務，為我縣經濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定作出更大的貢獻！
