（湖北省）關(guān)于咸寧市嘉魚(yú)縣2022年政府預(yù)算執(zhí)行情況和2023年政府預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于嘉魚(yú)縣2022年政府預(yù)算執(zhí)行情況和2023年政府預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月1日在嘉魚(yú)縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?童 ?波
各位代表：
受縣人民政府委托，向本次會(huì)議報(bào)告嘉魚(yú)縣2022年政府預(yù)算執(zhí)行情況和2023年政府預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年政府預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，一般公共預(yù)算執(zhí)行情況具體如下：
1.總收入合計(jì)為391228萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的103.97%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成152024萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100.33%，其中：稅務(wù)局完成132169萬(wàn)元，財(cái)政局完成19855萬(wàn)元；
上級(jí)補(bǔ)助收入169621萬(wàn)元；
地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23660萬(wàn)元；
上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3500萬(wàn)元；
調(diào)入資金42423萬(wàn)元。
2.總支出合計(jì)為391228萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的103.97%。其中：一般公共預(yù)算支出333534萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的104.29%；政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸還本支出6489萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%；上解上級(jí)支出31000萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的103.33%；結(jié)轉(zhuǎn)下年20205萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出項(xiàng)目主要是：
一般公共服務(wù)支出37218萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的109.27%；
國(guó)防支出4萬(wàn)元；
公共安全支出12194萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的107.34%；
教育支出33629萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的102.53%；
科學(xué)技術(shù)支出10260萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的93.07%；
文化旅游體育與傳媒支出5040萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的105%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出49437萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的104.96%；
衛(wèi)生健康支出23706萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的109.21%；
節(jié)能環(huán)保支出8501萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的115.27%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出21488萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的101.04%；
農(nóng)林水支出42297萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的101.95%；
交通運(yùn)輸支出13666萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100.69%；
資源勘探工業(yè)信息等支出46605萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的103.05%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1604萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的110.70%；
金融支出220萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的125.71%；
自然資源海洋氣象等支出2455萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的110.79%；
住房保障支出16371萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的103.22%；
糧油物資儲(chǔ)備支出1044萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的92.88%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2660萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的128.19%；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出22萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出5113萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算當(dāng)年收支平衡
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入297004萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的106.18%。主要收入項(xiàng)目有：
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入132254萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的114.10%，主要是重大項(xiàng)目土地收入增加；
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1207萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%；
污水處理費(fèi)收入711萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%；
上級(jí)補(bǔ)助收入3218萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的139.61%；
上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)23768萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%；
地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入134538萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%；
其他收入1308萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的101.87%。
2.政府性基金支出297004萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的106.18%，主要支出項(xiàng)目有：
城鄉(xiāng)社區(qū)支出115201萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的103.97%，主要是重大項(xiàng)目土地收入增加安排的支出；
農(nóng)林水支出1949萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的100%；
其他支出640萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的169.76%；
債務(wù)付息支出7542萬(wàn)元；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出131萬(wàn)元；
上年結(jié)轉(zhuǎn)安排支出11283萬(wàn)元，主要為抗疫特別國(guó)債；
專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入安排的支出97565萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的114.13%；
調(diào)出資金10000萬(wàn)元；
結(jié)轉(zhuǎn)下年支出24755萬(wàn)元；
專項(xiàng)債務(wù)還本支出27938萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算當(dāng)年收支平衡。
（三）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
1.收入合計(jì)53378萬(wàn)元，占預(yù)算的90.49%。其中：
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21089萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入32289萬(wàn)元。
2.支出合計(jì)41108萬(wàn)元，占預(yù)算的74.84%。其中：
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9819萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出31289萬(wàn)元。
3.社?；痤A(yù)算收支結(jié)余12270萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入合計(jì)49903萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的101.64%。其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入49500萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)403萬(wàn)元。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出合計(jì)49903萬(wàn)元，占預(yù)算調(diào)整的101.64%。其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出16277萬(wàn)元，調(diào)出資金32423萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年1203萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算當(dāng)年收支平衡。
二、2022年財(cái)政預(yù)算管理的主要特點(diǎn)
2022年，全縣財(cái)政部門緊緊圍繞縣委、縣政府工作大局，緊扣“管黨、治局、理財(cái)、謀事”的治理理念，以落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤一攬子政策為動(dòng)力，履職盡責(zé)，主動(dòng)作為，圓滿完成了各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)。
——財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)。全縣財(cái)稅部門精準(zhǔn)有效的分析財(cái)政收入走勢(shì)，細(xì)化工作措施，量化工作責(zé)任，精心調(diào)度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，財(cái)政收入穩(wěn)健增長(zhǎng)。全縣地方一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成152024萬(wàn)元，稅收占比79.19%；扣除留抵退稅因素后，可比增長(zhǎng)9.8％。
——爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)成效明顯。圍繞“五提六爭(zhēng)”實(shí)踐活動(dòng)，全年向上爭(zhēng)取各類資金29.78億元(含債券資金)，增長(zhǎng)53.62%，爭(zhēng)取資金取得了新的突破；全年發(fā)行政府債券項(xiàng)目30個(gè)，資金123771萬(wàn)元。其中：發(fā)行新增一般債券項(xiàng)目11個(gè)，資金17171萬(wàn)元；新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目19個(gè)，資金106600萬(wàn)元；全年?duì)幦≈醒牒褪☆A(yù)算內(nèi)資金10351萬(wàn)元，其中：中央預(yù)算內(nèi)資金9495萬(wàn)元、省預(yù)算內(nèi)資金856萬(wàn)元。債券項(xiàng)目主要投入到教育及城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域，有效緩解了重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的資金需求壓力，促進(jìn)嘉魚(yú)高質(zhì)量發(fā)展，項(xiàng)目的儲(chǔ)備和實(shí)施，為組織財(cái)政收入提供了堅(jiān)實(shí)的稅源基礎(chǔ)。
——民生福祉持續(xù)提升。堅(jiān)持普惠性、?；尽⒕然?、可持續(xù)方向，從解決人民最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的利益問(wèn)題入手，“一折通”發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼3292萬(wàn)元，5萬(wàn)多農(nóng)戶直接受益，糧食生產(chǎn)加快發(fā)展；認(rèn)真履行財(cái)政職責(zé)，落實(shí)民生政策，增進(jìn)民生福祉，大力支持社會(huì)公共服務(wù)體系建設(shè)，全面提高民生保障能力。全縣民生支出只增不減，占比在80%以上，有效解決一批群眾關(guān)注度高、覆蓋面廣的民生問(wèn)題，人民群眾的獲得感、幸福感、安全感進(jìn)一步提升。“三?！钡拙€全面兜牢，機(jī)關(guān)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，新老增資及養(yǎng)老政策全面兌現(xiàn)，農(nóng)林水等考核類支出全面達(dá)標(biāo)。
——財(cái)政政策紓困解難。制定并出臺(tái)《嘉魚(yú)縣關(guān)于促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展工作獎(jiǎng)勵(lì)暫行辦法》、《嘉魚(yú)縣進(jìn)一步完善縣鎮(zhèn)財(cái)政管理體制有關(guān)規(guī)定》，激勵(lì)各單位積極向上爭(zhēng)取資金、項(xiàng)目、政策，為重大項(xiàng)目建設(shè)提供資金保障；按照穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施要求，落實(shí)留抵退稅政策資金90900萬(wàn)元，組合式減稅降費(fèi)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)注入發(fā)展新動(dòng)能；支持服務(wù)業(yè)小微企業(yè)及個(gè)體工商戶降低成本、減輕負(fù)擔(dān)。全年國(guó)有企業(yè)減免租金戶數(shù)38戶，減免租金76.3萬(wàn)元；符合條件的17家行政事業(yè)單位減免314戶，減免租金201.55萬(wàn)元。推進(jìn)“免申即享”改革，推出“免申即享”政策清單65個(gè)項(xiàng)目，兌付資金17856.63萬(wàn)元，為企業(yè)紓難解困。
——管理績(jī)效穩(wěn)步提高。全縣財(cái)政部門依法高效開(kāi)展預(yù)算編審、預(yù)算績(jī)效、財(cái)政監(jiān)督、政府采購(gòu)、財(cái)政評(píng)審等支出控管工作，深入開(kāi)展地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，積極開(kāi)展“一卡通”專項(xiàng)治理“回頭看”，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，預(yù)算績(jī)效管理水平不斷提升。聚焦貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過(guò)緊日子、加強(qiáng)基層“三?！北Ｕ?、規(guī)范國(guó)庫(kù)管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等六項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，全面規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序平穩(wěn)運(yùn)行。
2022年，預(yù)算執(zhí)行總體穩(wěn)健，但也存在一些不容忽視的問(wèn)題：一是骨干財(cái)源單一，優(yōu)質(zhì)稅源不多，可用財(cái)力增長(zhǎng)乏力；二是受疫情散發(fā)多發(fā)、高溫干旱極端天氣等超預(yù)期因素影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力增大，大規(guī)模留抵退稅等減稅降費(fèi)政策落實(shí)，財(cái)政減收持續(xù)擴(kuò)大，各項(xiàng)剛需向財(cái)政傳導(dǎo)，財(cái)政收支矛盾突出；三是財(cái)政預(yù)算精細(xì)化管理還存在短板和不足，預(yù)算績(jī)效管理需進(jìn)一步加強(qiáng)。對(duì)此，我們將高度重視，采取有力措施加以解決。
三、2023年政府預(yù)算安排建議
政府預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深刻領(lǐng)會(huì)中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的總基調(diào)；全面實(shí)行零基預(yù)算、強(qiáng)化預(yù)算編制與執(zhí)行緊密結(jié)合；全面兜牢兜實(shí)“三保”支出，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子思想，嚴(yán)控一般性支出和非急需、非必要支出，堅(jiān)決落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署，確保重大決策提供資金保障；規(guī)范預(yù)算管理一體化，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)政府債務(wù)管理，切實(shí)防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）一般公共預(yù)算收支安排計(jì)劃
2023年，一般公共預(yù)算情況具體如下：
1.總收入安排為416937萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6.57%，其中：
地方一般公共預(yù)算收入安排170350萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)12.05%，其中：稅務(wù)局安排152450萬(wàn)元，財(cái)政局安排17900萬(wàn)元；
上級(jí)補(bǔ)助收入安排170000萬(wàn)元；
地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入33284萬(wàn)元；
上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)20205萬(wàn)元；
調(diào)入資金安排23098萬(wàn)元。
2.總支出安排為416937萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出361653萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.43%；政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸還本支出13284萬(wàn)元；上解上級(jí)支出42000萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出項(xiàng)目主要是：
一般公共服務(wù)支出40000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)7.5%；
公共安全支出13000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)6.6%；
教育支出34000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)1.1%；
科學(xué)技術(shù)支出11000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)7.2%；
文化旅游體育與傳媒支出5100萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)1.2%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出52000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.2%;
衛(wèi)生健康支出25775萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.7%；
節(jié)能環(huán)保支出8600萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)1.2%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出23000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)7.0%；
農(nóng)林水支出45992萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.7%；
交通運(yùn)輸支出15000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)9.8%；
資源勘探工業(yè)信息等支出47000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)0.8%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1650萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2.9%；
金融支出230萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)4.5%；
援助其他地區(qū)支出20萬(wàn)元；
自然資源海洋氣象等支出2600萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.9%；
住房保障支出17256萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.4%；
糧油物資儲(chǔ)備支出1100萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5.4%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2700萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)1.5%；
預(yù)備費(fèi)10000萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出5600萬(wàn)元；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出30萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排計(jì)劃
1.政府性基金收入277120萬(wàn)元，比上年下降6.69%，主要收入項(xiàng)目有：
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入150000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)13.42%；
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)65.70%；
污水處理費(fèi)收入1000萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)40.65%；
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入24755萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)4.15%；
上級(jí)補(bǔ)助收入2500萬(wàn)元，比上年下降22.31%；
專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入95565萬(wàn)元，比上年下降28.97%；
其他收入1300萬(wàn)元，與上年基本持平。
2.政府性基金支出277120萬(wàn)元，比上年下降6.69%，主要支出項(xiàng)目有：
文化旅游體育與傳媒支出10萬(wàn)元；
社會(huì)保障和就業(yè)支出700萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出63155萬(wàn)元，比上年下降45.18%；
農(nóng)林水支出2100萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)7.75%；
其他支出3500萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)446.88%；
債務(wù)付息支出10475萬(wàn)元；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出134萬(wàn)元；
上年結(jié)轉(zhuǎn)安排的支出10035萬(wàn)元，主要為專項(xiàng)債劵資金；
債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入安排的支出82000萬(wàn)元；
轉(zhuǎn)移性支出66683萬(wàn)元；
專項(xiàng)債務(wù)還本支出38328萬(wàn)元。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）社?；痤A(yù)算安排計(jì)劃
1.收入合計(jì)60307萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)12.98%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入25291萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)19.93%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入35016萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.45%。
2.支出合計(jì)44420萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.06%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10687萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.84%；機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出33733萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)7.81%。
3.社?；痤A(yù)算收支結(jié)余15887萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排計(jì)劃
1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入10000萬(wàn)元，比上年下降79.96%，主要是其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入。
2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出10000萬(wàn)元，比上年下降79.96%，主要為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算當(dāng)年收支平衡。
（一）轉(zhuǎn)移支付安排情況說(shuō)明
2023年上級(jí)補(bǔ)助收入170350萬(wàn)元，其中：返還性收入11616萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入141975萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16409萬(wàn)元。具體明細(xì)如下：
返還性收入11616萬(wàn)元，其中：所得稅基數(shù)返還收入1595萬(wàn)元，成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入1068萬(wàn)元，增值稅稅收返還收入2469萬(wàn)元，消費(fèi)稅稅收基數(shù)返還收入3萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還收入6481萬(wàn)元?！ ?span style="display:none">大牛工程師
一般性轉(zhuǎn)移支付收入141975萬(wàn)元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入3514萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入52424萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入473萬(wàn)元，產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入362萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入2358萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付1400萬(wàn)元，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付收入2201萬(wàn)元。公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付2370萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付6654萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入35萬(wàn)元。文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入430萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入21517萬(wàn)元，衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入4234萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18604萬(wàn)元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5631萬(wàn)元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入565萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入667萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入680萬(wàn)元，增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入9959萬(wàn)元，其它減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付收入2202萬(wàn)元，補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入6475萬(wàn)元。
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16409萬(wàn)元（主要涉及醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水、節(jié)能環(huán)保、國(guó)土海洋氣象等項(xiàng)目）。
預(yù)算安排使用情況：返還性收入、體制補(bǔ)助收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入、固定數(shù)額轉(zhuǎn)移支付等使用原則是保運(yùn)轉(zhuǎn)、惠民生、確保重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，重點(diǎn)用于縣政府民生實(shí)事等。專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付按照上級(jí)下達(dá)文件相關(guān)要求使用，確保?？顚Ｓ谩！ ?span style="display:none">（湖北?。╆P(guān)于咸寧市嘉魚(yú)縣2022年政府預(yù)算執(zhí)行情況和2023年政府預(yù)算草案的報(bào)告
（二）舉借政府債務(wù)情況說(shuō)明
1.政府債務(wù)限額、余額情況
根據(jù)湖北省財(cái)政廳（鄂財(cái)債發(fā)[2022]69號(hào)）文件核定2022年嘉魚(yú)縣政府債務(wù)總限額51.02億元（一般債務(wù)總限額19.44億元，專項(xiàng)債務(wù)總限額31.57億元），政府債務(wù)余額均嚴(yán)格控制在政府債務(wù)限額內(nèi)。
2.政府債券發(fā)行使用安排、期限及利率情況
2023年嘉魚(yú)縣預(yù)計(jì)發(fā)行新增政府債券10.26億元（新增一般債券2億元，新增專項(xiàng)債券8.26億元）。
2023年預(yù)計(jì)發(fā)行再融資債券2.62億元，全部按時(shí)用于償還到期政府債券本金。
3.政府債券還本付息計(jì)劃及償債來(lái)源
2023年，嘉魚(yú)縣到期政府債券本息6.72億元（本金5.16億元，利息1.56億元），到期利息全部通過(guò)自有資金償還。
（三）一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說(shuō)明
?2023年我縣在深化落實(shí)中央、省厲行節(jié)約各項(xiàng)規(guī)定的基礎(chǔ)，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，努力降低行政運(yùn)行成本，壓縮一般性支出，從嚴(yán)控制和壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)，確?！叭苯?jīng)費(fèi)預(yù)算在上年預(yù)算基礎(chǔ)上只減不增。2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況：2023年我縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排1969.95萬(wàn)元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)118.49萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及購(gòu)置費(fèi)安排1389.65萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)安排560.30萬(wàn)元；因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)安排20萬(wàn)元。
1.公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及購(gòu)置費(fèi)。2023年車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及購(gòu)置費(fèi)部門預(yù)算編制1389.65萬(wàn)元，其中：車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1089.65萬(wàn)元，上述金額基本支出編制的是車改后按車輛數(shù)每車每年3萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)編列，其余全部為單位自籌資金。?
2.公務(wù)接待費(fèi)。公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。2022年預(yù)算公務(wù)接待費(fèi)550.66萬(wàn)元。所稱國(guó)內(nèi)公務(wù)，是指出席會(huì)議、考察調(diào)研、學(xué)習(xí)交流、檢查指導(dǎo)、請(qǐng)示匯報(bào)工作等公務(wù)活動(dòng)。
3.因公出國(guó)（境）費(fèi)。因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。2023年部門預(yù)算編制20萬(wàn)元，為外事辦、網(wǎng)絡(luò)偵控辦案、國(guó)保安全等項(xiàng)目支出。
（四）公開(kāi)重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效目標(biāo)情況
為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高資金使用效益，建立健全預(yù)算管理機(jī)制，根據(jù)財(cái)政部《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)〔2011〕285號(hào)）、湖北財(cái)政廳《關(guān)于深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作的實(shí)施意見(jiàn)》、嘉魚(yú)縣財(cái)政局《預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法》等文件精神，我縣繼續(xù)積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，現(xiàn)將我縣2023年預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況如下：
1.績(jī)效跟蹤方面
一是積極推進(jìn)預(yù)算部門、財(cái)政開(kāi)展對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的績(jī)效跟蹤，績(jī)效跟蹤的資金總量不低于本部門、本級(jí)公共財(cái)政項(xiàng)目支出的50％；二是針對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)優(yōu)化績(jī)效跟蹤的方式和流程，將動(dòng)態(tài)跟蹤和定期跟蹤相結(jié)合，把績(jī)效跟蹤與加強(qiáng)當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行、實(shí)施預(yù)算調(diào)整、優(yōu)化項(xiàng)目管理結(jié)合起來(lái)，提高績(jī)效跟蹤的及時(shí)性和效率性。
2.績(jī)效評(píng)價(jià)方面
一是推進(jìn)預(yù)算部門、財(cái)政開(kāi)展績(jī)效自我評(píng)價(jià)的資金按所有單位參與，100萬(wàn)以上全推進(jìn)；重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)新增項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)，以及對(duì)以前年度經(jīng)常性項(xiàng)目評(píng)價(jià)中存在問(wèn)題整改情況的跟蹤；二是完成對(duì)5個(gè)預(yù)算部門整體支出的績(jī)效評(píng)價(jià)和5項(xiàng)專項(xiàng)資金政策評(píng)的價(jià)，反映部門履職資金的整體績(jī)效和專項(xiàng)資金的績(jī)效信息；三是積極落實(shí)縣委、縣政府文件精神，做好對(duì)政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)。
3.結(jié)果應(yīng)用方面
一是及時(shí)反饋重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)結(jié)果反饋、督促問(wèn)題整改和信息公開(kāi)工作。二是推進(jìn)預(yù)算部門開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告等績(jī)效信息的公開(kāi)。三是督促預(yù)算部門完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋機(jī)制，及時(shí)對(duì)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，提升績(jī)效評(píng)價(jià)的效果。我局出臺(tái)了《嘉魚(yú)縣預(yù)算績(jī)效管理工作實(shí)施方案》、《預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法》等文件，并結(jié)合當(dāng)年預(yù)算績(jī)效管理目標(biāo)任務(wù)，從預(yù)算編制源頭抓起，進(jìn)一步落實(shí)，不論參評(píng)項(xiàng)目涉及資金多少，都要求立項(xiàng)依據(jù)充分、與民生保障和社會(huì)發(fā)展密切相關(guān)、能充分體現(xiàn)部門履行職能的項(xiàng)目要求編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算單位績(jī)效意識(shí)和支出責(zé)任，加快構(gòu)建“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有運(yùn)用”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。
名詞解釋
1．財(cái)政：是政府的“理財(cái)之政”，有二層含義：從實(shí)際意義來(lái)講，是指政府的一個(gè)經(jīng)濟(jì)部門，通過(guò)其收支活動(dòng)籌集和供給經(jīng)費(fèi)和資金，保證實(shí)現(xiàn)政府職能；從經(jīng)濟(jì)學(xué)的意義來(lái)講， 是一種以國(guó)家為主體的經(jīng)濟(jì)行為，是政府集中一部分國(guó)民收入用于滿足公共需要的收支活動(dòng)，以達(dá)到優(yōu)化資源配置、公平分配及經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和發(fā)展的目標(biāo)。
2．政府預(yù)算：是指經(jīng)法定程序由國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的政府年度財(cái)政收支計(jì)劃。政府預(yù)算實(shí)行日歷年制，與會(huì)計(jì)年度相同，包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（我縣無(wú)此預(yù)算）和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算四本預(yù)算。
3．一般公共預(yù)算收入：根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，將“公共財(cái)政預(yù)算收入”的名稱統(tǒng)一變更為“一般公共預(yù)算收入”， 按照財(cái)政體制劃分，由地方分享收入和地方固定收入構(gòu)成，包括稅收收入和非稅收入，是地方財(cái)力的自身收入部分。
4．一般公共預(yù)算支出：根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，將“公共財(cái)政預(yù)算支出”的名稱統(tǒng)一變更為“一般公共預(yù)算支出”， 反映財(cái)政收入安排的具體方面，以一般公共預(yù)算支出科目形式反映，主要有一般公共服務(wù)支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、農(nóng)林水支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、交通運(yùn)輸支出、住房保障支出等。
5．非稅收入：是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。主要包括：專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入和其他收入等。
6．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指財(cái)政通過(guò)超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金在編制年度預(yù)算調(diào)入使用后的規(guī)模一般不得超過(guò)當(dāng)年本級(jí)一般公共預(yù)算支出總額?的5％。
7．部門預(yù)算：是指與財(cái)政部門直接發(fā)生繳撥款關(guān)系的一級(jí)預(yù)算單位的預(yù)算，它由本部門及所屬各單位的全部收支預(yù)算組成。部門預(yù)算是反映一個(gè)部門全部收支狀況的預(yù)算。
8．政府采購(gòu)：是指國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，按政府采購(gòu)法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財(cái)政性資金采購(gòu)法定集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
9．“三公”經(jīng)費(fèi)：是指政府部門和單位人員因公出國(guó)（境）?經(jīng)費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)。
10．政府性基金收入：指政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)以及黨中央、國(guó)務(wù)院或者財(cái)政部規(guī)定，為支持公共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無(wú)償征收的具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金。
11．政府性基金支出：指通過(guò)政府性基金收入安排的支?出，以政府性基金預(yù)算支出科目的形式反映。
12．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，反映各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支的年度計(jì)劃，按險(xiǎn)種分別編制。包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金。
