（湖北省）關(guān)于黃岡市武穴市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于武穴市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月30日在武穴市第八屆人民代表大會第五次會議上
武穴市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，向本次會議報告2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予審查，并請政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠疫情和防汛抗洪雙重影響，全市財稅部門認(rèn)真貫徹落實市委、市政府決策部署和市人大會議決議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，充分發(fā)揮財稅職能作用，不斷深化財政改革，全面做好“六?！薄傲€(wěn)”工作，兜牢“三?！钡拙€，積極保障和改善民生，為奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展“雙勝利”提供了有力支撐，順利完成了市第八屆人民代表大會第四次會議決定的目標(biāo)任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定要求，現(xiàn)將2020年市級財政預(yù)算執(zhí)行情況報告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
——收入情況
市級一般公共預(yù)算總收入來源650777萬元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）的100.9%，其中：
1、地方一般公共預(yù)算收入140429萬元，為預(yù)算的100.1%，分明細(xì)為：地方稅收收入105362萬元；非稅收入35067萬元。
2、省財政補(bǔ)助收入378340萬元，其中：返還性收入16489萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入337648萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入24203萬元。
3、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入56783萬元，主要為一般債券轉(zhuǎn)貸收入56783萬元。
4、上年結(jié)余14845萬元。
5、調(diào)入資金60380萬元，其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入46500萬元，從其他資金調(diào)入13740萬元,從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入140萬元。
——支出情況
市級一般公共預(yù)算總支出650777萬元，為預(yù)算的100.9%。其中：
1、地方一般公共預(yù)算支出583130萬元，為預(yù)算的100%。按功能分類分項執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出49265萬元；國防支出6萬元；公共安全支出10490萬元；教育支出96510萬元；科學(xué)技術(shù)支出26085萬元；文化體育與傳媒支出9840萬元；社會保障和就業(yè)支出113921萬元；衛(wèi)生健康支出74288萬元；節(jié)能環(huán)保支出5214萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出20882萬元；農(nóng)林水支出85387萬元；交通運輸支出37215萬元；資源勘探電力信息等支出12554萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出3412元；金融支出428萬元；援助其他地區(qū)支出30萬元；國土海洋氣象等支出5627萬元;住房保障支出11471萬元；糧油物資儲備支出5918萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出6076萬元；債務(wù)還本付息支出8511萬元。
2、上解上級支出29164萬元，主要是：原體制上繳支出768萬元，調(diào)整完善財政體制上解22461萬元，專項上解支出5866萬元，出口退稅結(jié)算上解69萬元。
3、地方政府債券還本支出33040萬元，主要是置換債券還本支出33040萬元。
4、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5443萬元。
——結(jié)余情況
2020年，市級一般公共預(yù)算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
市級政府性基金總收入來源為165895萬元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）的99.9%，其中：本年本級收入116329萬元，為預(yù)算的98.6%。分項執(zhí)行情況是：國有土地使用權(quán)出讓收入109888萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入4285萬元，污水處理費收入2156萬元。省財政補(bǔ)助收入25130萬元。上年結(jié)余700萬元。調(diào)入資金253萬元。地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23483萬元。
市級政府性基金總支出總計165895萬元，為預(yù)算的99.9%，其中：本年本級支出105812萬元，為預(yù)算的94.9%。分項執(zhí)行情況為：文化體育與傳媒支出51萬元，社會保障和就業(yè)支出1155萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出65325萬元，農(nóng)林水支出700萬元，專項債務(wù)付息支出4757萬元，其他支出11429萬元，抗疫特別國債支出22395萬元。調(diào)出資金46500萬元。地方政府專項債務(wù)還本支出13583萬元。
2020年，市級政府性基金收支相抵，實現(xiàn)平衡。主要是基金預(yù)算采取“以收定支”辦法，基金收入入庫后，均安排落實到具體項目。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計3189萬元，為預(yù)算的100.3%，其中：其他國有資本經(jīng)營收入3180萬元，轉(zhuǎn)移收入9萬元。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計3189萬元，為預(yù)算的100.3%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出773萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2276萬元，調(diào)出資金140萬元。
2020年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
市級社會保險基金收入總計249305萬元，為預(yù)算的105%，其中：保險費收入130891萬元，財政補(bǔ)貼收入28409萬元，利息收入1674萬元，上級補(bǔ)助收入84647萬元，轉(zhuǎn)移收入3516萬元，其他收入168萬元。
市級社會保險基金支出總計220241萬元，為預(yù)算的103.8%，其中：社會保險待遇支出205039萬元，上解上級支出13825萬元，其他支出963萬元，技能提升補(bǔ)貼支出4萬元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出410萬元。
2020年，市級社會保險基金預(yù)算收支相抵，本年結(jié)余29064萬元，年末滾存結(jié)余165268萬元。
（五）2020年財政主要工作
2020年是極不平凡的一年。一年來，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，面對突如其來的新冠疫情和洪澇災(zāi)情，我們沉著應(yīng)對，及時調(diào)整支出方向，加強(qiáng)財政資金管控，充分發(fā)揮財政在政府治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為確保全面完成決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅任務(wù)，為全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃圓滿收官，為我市經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力的財政支撐?；仡櫼荒陙淼娜兄饕斦ぷ?，概括起來就是“四個緊扣”：
1、緊扣疫后重振，全力提供財政保障。一是保障疫情防控。組建工作機(jī)構(gòu)，開通綠色通道，保障疫情防控資金需求。截止目前，全市已撥付新冠疫情防控資金21300萬元，撥付醫(yī)保基金23112萬元，撥付138家企業(yè)、1106人次穩(wěn)崗社保補(bǔ)貼資金592萬元，撥付各類人才資金2352萬元。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格執(zhí)行中央、省關(guān)于“三?！敝С稣咭?guī)定，將“三?！敝С鰯[在首要位置，全年“三?！敝С?53921萬元，同比增支24316萬元，增長7.4%。與此同時，按照公用經(jīng)費20%、一般項目經(jīng)費10%的比例，壓減一般性支出11512萬元，統(tǒng)籌盤活財政存量資金15739.52萬元。三是向上爭取資金。截止目前，全市共向上爭取資金14.02億元，其中：疫情防控政策資金8.41億元（在黃岡排第一，達(dá)到縣市區(qū)份額的2.17%），抗疫特別國債資金2.24億元，新增債券資金3.37億元，保證了全市預(yù)算單位工資正常發(fā)放和特殊群體財政補(bǔ)助資金及時到位。四是優(yōu)化營商環(huán)境。充分發(fā)揮財政職能，打出政策“組合拳”，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。全市共發(fā)放科技獎補(bǔ)資金1420萬元，申報企業(yè)再擔(dān)保貸款2.35億元，為企業(yè)減免稅費25000萬元，涉及納稅（繳費）人8019戶，助推經(jīng)濟(jì)社會秩序全面恢復(fù)。
2、緊扣民生工程，全力兜牢“三?！钡拙€。主要體現(xiàn)在“五個傾斜”上：一是向社會保障傾斜。全市累計用于社會保障的資金達(dá)121548萬元，同比增加28948萬元，增長31.26%。二是向鄉(xiāng)村振興傾斜。2020年，全市共撥付一事一議、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)獎補(bǔ)資金6529萬元，確定7個省級美麗鄉(xiāng)村項目試點村，70個農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)財政獎補(bǔ)項目村；爭取資金18300萬元，支持農(nóng)村安全飲水、小型水庫除險加固等重點項目建設(shè)，支持發(fā)展新型村級集體經(jīng)濟(jì)。三是向化解債務(wù)傾斜。印發(fā)了《2020年化解債務(wù)風(fēng)險實施方案》的通知，進(jìn)一步明確任務(wù)，細(xì)化措施，推進(jìn)債務(wù)化解工作，全市化解債務(wù)達(dá)77462萬元，債務(wù)風(fēng)險在可控范圍之內(nèi)。四是向綠色發(fā)展傾斜。安排環(huán)衛(wèi)垃圾處理和城區(qū)綠化資金8126萬元，整合各類“廁所革命”獎補(bǔ)和債劵資金3313萬元，確保農(nóng)村廁所革命三年攻堅計劃順利完成，保障“藍(lán)天、碧水、凈土”三大行動，共同構(gòu)建生態(tài)治理修復(fù)保護(hù)體系，人民群眾獲得感、幸福感進(jìn)一步提高。五是向脫貧攻堅傾斜。2020年，全市統(tǒng)籌安排精準(zhǔn)扶貧資金達(dá)76700萬元，占統(tǒng)籌總額的60.87%，同比上年提高4.5個百分點，順利通過中央、省、市級驗收，全市建檔立卡貧困人口實現(xiàn)全部脫貧。
3、緊扣財政監(jiān)管，全力提升資金效益。主要體現(xiàn)在“四個突出”上：一是突出資金監(jiān)管。嚴(yán)格執(zhí)行“兩清楚、三結(jié)合、五統(tǒng)一”資金管理辦法，即：資金性質(zhì)、使用部門“兩清楚”，事前參與、事中監(jiān)督、事后檢查“三結(jié)合”，計劃公開、方向正確、手續(xù)健全、程序到位、及時撥款“五統(tǒng)一”。疫情期間，出臺了《武穴市疫情防控資金物資監(jiān)督方案》，對全市各鎮(zhèn)處、醫(yī)療機(jī)構(gòu)和相關(guān)單位防控物資資金開展專項監(jiān)督檢查，共下達(dá)整改建議通知書48份，發(fā)現(xiàn)問題線索86條，反饋問題整改落實68條。二是突出績效監(jiān)管。做到“一個明確”、“兩個結(jié)合”、“五個規(guī)范”，即明確一個績效目標(biāo)體系，線上與線下結(jié)合、自評與考評結(jié)合，規(guī)范績效申報、規(guī)范績效審核、規(guī)范績效自評、規(guī)范績效監(jiān)控、規(guī)范績效批復(fù)。全市已累計完成預(yù)（概）算、結(jié)算項目評審共計138個，送審金額17.15億元，審定金額15.09億元，審減金額2.05億元，審減率達(dá)11.98%。三是突出國資監(jiān)管。全市共受理行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置申請101宗，總資金為11679萬元，實際審核配置資金11139萬元，審核不合理資產(chǎn)配置申請172起，審減配置資金540萬元。四是突出督查監(jiān)管。先后開展各類監(jiān)督核查8余次（64戶），涉及資金151.2萬元，下發(fā)處理意見書58份，累計處罰和收繳資金1.69萬元，向市紀(jì)委報告并移送問題線索3條，移送問責(zé)處理責(zé)任人員4人次，提出處理、管理和整改建議154條。
4、緊扣“百日攻堅”，全力開展“三資”整治。一是著力整治“回頭看”。制定出臺了《武穴市農(nóng)村集體“三資”專項整治“百日攻堅”活動方案》，組建了工作專班，對村級財務(wù)、工程項目建設(shè)、資產(chǎn)資源合同管理、包包帳開展專項整治“回頭看”，通過“大培訓(xùn)”“大督查”“大追責(zé)”，為三年規(guī)范管理打下良好工作基礎(chǔ)。全市清理村級各類資產(chǎn)資源發(fā)包合同4959份，合同總收入4980萬元，清查增加合同1554份，增加村級收入2100萬元。二是著力問題導(dǎo)向。在“百日攻堅”活動中，以半個月為一個時間結(jié)點，將內(nèi)容細(xì)化分解到六個時間結(jié)點，做到清查問題全覆蓋、不留死角、補(bǔ)齊短板。通過“回頭看”和市委巡察反饋，共收集各類“三資”管理問題845件，目前已完成整改671件，正在整改174件，其中移交處理78件，立案21件，涉及金額達(dá)2443萬元，共退賠資金145.93萬元，黨紀(jì)政紀(jì)處分26人，通報23期62人,約談60人。三是著力長效機(jī)制。在問題整改和建章立制過程中，堅持做到“三看”“三注重”“四到位”，即看清查是否徹底，看整治是否到位，看成果是否鞏固；注重分類指導(dǎo)，注重重點攻堅，注重考核督辦；做到核查到位，整改規(guī)范到位，見人見事處理到位，制度完善到位。與此同時，由審計部門或鎮(zhèn)處牽頭組建農(nóng)村集體財務(wù)和“三資”管理審計機(jī)制，定期對村級組織經(jīng)營管理情況開展審計檢查。
一年來，全市財政工作雖然取得了一定的成績，但同時也存在一些矛盾和問題，主要表現(xiàn)在“兩加兩不”上：一是收支矛盾加大。受后疫情時代和宏觀政策影響，財政收入增速下滑，而政策民生類支出提標(biāo)擴(kuò)面，剛性支出增長過快，導(dǎo)致財政收支矛盾日益加大。二是債務(wù)風(fēng)險加劇。2021年我市已進(jìn)入償債高峰期，受政策性影響，融資渠道收窄，加之可用財力增長緩慢，資金籌措困難，債務(wù)風(fēng)險加劇，債務(wù)防控任務(wù)十分艱巨。三是增長后勁不足。財稅收入和經(jīng)濟(jì)增長后勁不足的矛盾突出，經(jīng)濟(jì)總量偏小、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不優(yōu)、后續(xù)稅源乏力的問題仍未得到根本緩解。四是預(yù)算績效不優(yōu)。少數(shù)部門在預(yù)算績效管理上存在“四重四輕”現(xiàn)象，即重編制、輕執(zhí)行，重支出、輕收入，重分配、輕管理，重形式、輕實效，導(dǎo)致預(yù)算績效不優(yōu)，支出隨意性大，結(jié)存結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)額大，預(yù)決算差異大。針對上述存在的矛盾和問題，我們將高度重視，找準(zhǔn)癥結(jié)，有的放矢，綜合施策，逐項加以改進(jìn)解決。
二、2021年預(yù)算草案
按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定要求，綜合分析當(dāng)前全市財政經(jīng)濟(jì)形勢，2021年我市財政預(yù)算安排的總體思路是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面開啟社會主義現(xiàn)代化新征程，堅持新發(fā)展理念，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)，全面做好“六保、六穩(wěn)”工作；鞏固和拓展減稅降費成效，堅持政府過緊日子，更加注重支出結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅決壓縮一般性支出，做好重點領(lǐng)域保障；深化預(yù)算管理體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展，為我市“十四五”發(fā)展規(guī)劃奠定堅實的基礎(chǔ)。
2021年，全市地方一般公共預(yù)算收入計劃為183000萬元，同比增長30.3%；稅收占比73%。通過體制結(jié)算后，實現(xiàn)財政預(yù)算收支平衡。
現(xiàn)將2021年市級預(yù)算草案報告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支平衡情況
——收入情況
市級一般公共預(yù)算總收入來源572257萬元，比上年執(zhí)行數(shù)650777萬元減少12.1%，其中：
1、地方一般公共預(yù)算收入183000萬元，其中：地方稅收收入預(yù)算133500萬元；非稅收入預(yù)算49500萬元。
2、省財政補(bǔ)助收入325529萬元，其中：返還性收入16489萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入284837萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入24203萬元。
3、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入35136萬元。
4、調(diào)入資金23030萬元，其中從政府性基金預(yù)算調(diào)入16000萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1530萬元，從其他資金調(diào)入5500萬元。
5、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5562萬元。
——支出情況
市級一般公共預(yù)算總支出572257萬元，比上年執(zhí)行數(shù)650777萬元減少12.1%，其中：
地方一般公共預(yù)算支出500792萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少14.1%,主要是上年執(zhí)行數(shù)含新增債券和疫情增支補(bǔ)助安排的支出。
按功能分類分項安排情況為：一般公共服務(wù)支出49358萬元；公共安全支出13615萬元；教育支出96218萬元；科學(xué)技術(shù)支出7798萬元；文化體育與傳媒支出8744萬元；社會保障和就業(yè)支出108973萬元；衛(wèi)生健康支出62946萬元；節(jié)能環(huán)保支出4330萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12799萬元；農(nóng)林水支出58140萬元；交通運輸支出28393萬元；資源勘探電力信息等支出8061萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出332萬元；金融支出138萬元；自然資源海洋氣象等支出6615萬元；住房保障支出11989萬元；糧油物資儲備支出60萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出7384萬元；預(yù)備費安排6000萬元，主要是按一般公共預(yù)算支出額1%-3%設(shè)置；債務(wù)還本付息支出8899元。
2、上解上級支出36329萬元，主要是：原體制上解支出768萬元、調(diào)整和完善財政體制上解28476萬元、專項上解7016萬元、出口退稅上解69萬元。
3、地方政府債券還本支出35136萬元。
——結(jié)余情況
2021年，市級一般公共預(yù)算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
政府性基金預(yù)算總收入為102722萬元，比上年執(zhí)行數(shù)165895萬元減少38.1%，主要是上級補(bǔ)助收入和本級政府性基金收入減少。其中：本年本級收入85230萬元，比上年減少26.7%。分項情況為：農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1200萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入78800萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入3230萬元，污水處理費收入2000萬元。省財政補(bǔ)助收入3451萬元。調(diào)入資金872萬元。地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13169萬元。
政府性基金總支出102722萬元，比上年執(zhí)行數(shù)165895萬元減少38.1%，主要是收入減少對應(yīng)安排支出減少。其中：本年本級支出73553萬元，比上年減少30.5%。分項情況為：文化體育與傳媒支出36萬元，社會保障和就業(yè)支出1914萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出65346萬元，農(nóng)林水支出355萬元，其他支出1146萬元，專項債務(wù)付息支出4756萬元。調(diào)出資金16000萬元。專項債券還本支出13169萬元。
2021年，政府性基金預(yù)算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
市級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算總計5101萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加60%。其中：利潤收入1900萬元，股利、股息收入639萬元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入1390萬元，其他國有資本經(jīng)營收入1172萬元。
市級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算總計5101萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加60%。其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出617萬元，國有企業(yè)資本金注入1800萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1154萬元，調(diào)出資金1530萬元。
2021年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算收支平衡情況
市級社會保險基金收入預(yù)算總計241841萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1.9%。其中：保險費收入125225萬元，財政補(bǔ)貼收入111860萬元，利息收入2495萬元，上級補(bǔ)助收入33萬元，轉(zhuǎn)移收入2192萬元，其他收入36萬元。
市級社會保險基金支出總計233662萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加10.1%。其中：社會保險待遇支出226640萬元，大病保險支出3959萬元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出180萬元，技能提升補(bǔ)貼支出5萬元，其他支出1889萬元，上解上級支出50萬元，轉(zhuǎn)移支出939萬元。
2021年，市級社會保險基金預(yù)算收支兩抵，本年結(jié)余8179萬元，年末滾存結(jié)余202241萬元。
（五）2021年度預(yù)算績效目標(biāo)
2021年，市財政加強(qiáng)對各一級預(yù)算部門整體支出和項目支出的績效目標(biāo)管理,督促指導(dǎo)各預(yù)算部門聚焦部門職能和年度重點工作任務(wù)，合理設(shè)定本部門的年度績效目標(biāo)、指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)。并加強(qiáng)了對預(yù)算單位編報績效目標(biāo)、設(shè)置績效指標(biāo)的指導(dǎo)，對績效目標(biāo)和指標(biāo)的相關(guān)性、完整性、適當(dāng)性、可行性、規(guī)范性等進(jìn)行審核把關(guān)，指導(dǎo)各部門修改完善績效目標(biāo)和指標(biāo)，以可量化、可考核的目標(biāo)體系提升績效評價質(zhì)量。2021年全市84個一級預(yù)算單位均編制了部門整體支出和項目支出績效目標(biāo)表，項目支出合計167362.93萬元。
三、2020年績效預(yù)算管理及上年度結(jié)果應(yīng)用情況
（一）2020績效預(yù)算管理。主要體現(xiàn)為：一是實現(xiàn)了全目標(biāo)覆蓋。全市所有一級部門預(yù)算單位必須編制整體績效目標(biāo)，對20萬元以上的政策性項目支出均應(yīng)編制項目績效目標(biāo)，并進(jìn)一步延伸到所有扶貧資金項目。二是實現(xiàn)了全過程管理。在全面開展績效目標(biāo)管理、項目單位自評、第三方重點評價和整體評價的基礎(chǔ)上，全過程實施績效管理。三是實現(xiàn)了全考核獎懲。對全市82家一級預(yù)算單位全部納入績效考核，獎優(yōu)罰劣，極大的調(diào)動了部門預(yù)算單位對預(yù)算績效編制的積極性。四是實現(xiàn)了全評價掛鉤。對績效評價好的單位項目預(yù)算上優(yōu)先保障，對績效評價一般的單位督促改進(jìn)并適當(dāng)作調(diào)整，對低效無效項目一律削減或取消。
（二）上年度評價結(jié)果應(yīng)用。針對2020年部門單位績效評價結(jié)果和項目評審情況，在2021年度預(yù)算編制上充分運用評價結(jié)果，主要體現(xiàn)為：第一是重置。對部門整體績效不高的3個部門，要求在下一年度預(yù)算編制中，重新科學(xué)合理設(shè)置績效目標(biāo)，進(jìn)一步優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)。第二是壓減。對6家績效目標(biāo)和整體績效評價不完善的部門，在執(zhí)行預(yù)算時根據(jù)第三方評審結(jié)果壓減項目規(guī)模，并要求在編制下一年度部門預(yù)算過程中整改到位。第三是取消。對第三方評價預(yù)算績效不高的6個項目，在下一年度預(yù)算安排時取消根據(jù)實際予以取消。第四是收回。對執(zhí)行進(jìn)度不快、結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模過大的3個項目，按存量資金收回同級財政。第五是統(tǒng)籌。對撒“胡椒面”零星分配的2個項目、1000萬元資金，納入全市統(tǒng)籌整合使用，并將在預(yù)算執(zhí)行時加大監(jiān)管力度，確保資金使用效益最大化。
四、克難奮進(jìn)，銳意創(chuàng)新，為全面完成2021年預(yù)算任務(wù)而不懈努力
2021年是現(xiàn)代化建設(shè)新征程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是建黨一百周年，各項工作任務(wù)十分艱巨繁重，做好今年的財政工作意義重大，影響深遠(yuǎn)。圍繞上述預(yù)算安排，我們將按照“改革創(chuàng)新、安全高效”的基本要求，克難奮進(jìn)，銳意創(chuàng)新，抓收支提質(zhì)增效，強(qiáng)管理精準(zhǔn)發(fā)力，更好地發(fā)揮財政在宏觀調(diào)控中的職能作用，為全面完成2021年預(yù)算任務(wù)而不懈努力。2021年主要財政工作思路和舉措，概括起來就是“四立足四著力”：
一是立足做實蛋糕，著力高質(zhì)量發(fā)展。長期以來，我市財政收入存在GDP稅收含量不足、經(jīng)濟(jì)塊頭偏小、財政自給率偏低的問題十分突出。要把握當(dāng)前做實財政收入蛋糕的最好機(jī)會，依法依規(guī)加強(qiáng)收入征管，為財政長遠(yuǎn)發(fā)展打牢基礎(chǔ)。一是穩(wěn)增長。聚焦市委市政府“十大工程”等重點項目，進(jìn)一步用好政府債券資金，著力打造一批拿得出、叫得響、走得出的品牌項目，促進(jìn)全市一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。二是助創(chuàng)新。鞏固和拓展減稅降費成效，健全政府、銀行、擔(dān)保公司、保險、企業(yè)五方合作機(jī)制，打好財政金融政策聯(lián)動這張牌，用好融資擔(dān)保、貸款貼息、政府采購合同融資等政策，持續(xù)為中小微企業(yè)“供氧輸血”。三是促改革。持續(xù)深化財政改革，推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，深化預(yù)算管理、預(yù)算績效、資金統(tǒng)籌、國有資產(chǎn)、“三資”管理等改革，提高財政資源配置效率。
二是立足過“緊日子”“苦日子”，著力提質(zhì)增效。當(dāng)前武穴處于發(fā)展戰(zhàn)略機(jī)遇期，預(yù)計2021年地方-般公共預(yù)算收入能恢復(fù)到2019年的90%，但經(jīng)濟(jì)下行壓力、減稅降費、疫情三重因素疊加，將影響財政調(diào)控能力，經(jīng)濟(jì)仍處于爬坡過坎階段，全面修復(fù)尚需時日，財政運行仍然面臨巨大挑戰(zhàn)。這就要求我們必須做好過“緊日子”“苦日子”的思想準(zhǔn)備。一是堅持政府帶頭過緊日子。繼續(xù)壓減一般性項目和“三公”經(jīng)費，全面清理一次性項目和到期項目。二是加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌。要把政府各類收入按規(guī)定全面納入預(yù)算，實現(xiàn)政策集成和資金協(xié)同。進(jìn)一步加強(qiáng)中期財政規(guī)劃管理，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，從更長周期、更廣范圍謀劃政策和預(yù)算安排。三是嚴(yán)格落實直達(dá)資金管理機(jī)制，確保政策盡快落地見效、資金盡早惠企利民，為保就業(yè)、保民生、保市場主體提供有力支撐。四是進(jìn)一步深化財政改革。構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，將預(yù)算績效管理向縱深推進(jìn)。全面盤活用好各類存量資金和閑置資產(chǎn)，持續(xù)推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理深度融合，樹立大資產(chǎn)管理理念。著力提質(zhì)增效，確保財政資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)。
三是立足疫情防控，著力“三?！钡拙€。一是防控疫情。要做好常態(tài)化疫情防控保障工作，落實“晴天帶傘、撐傘避雨、打傘干活、修傘補(bǔ)強(qiáng)”的要求，時刻繃緊疫情防控這根弦，繼續(xù)統(tǒng)籌保障好物資保供、核酸檢測、疫苗接種、社區(qū)防控等資金需求。二是兜牢“三保”。對于財政部門來說，保“三?！笔堑谝晃坏?，是“一票否決”的事項，如果“三保”保不住，其他都是零。要足額兌現(xiàn)落實民生政策，嚴(yán)格落實教育“兩個只增不減”要求，堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和庫款調(diào)度方面的優(yōu)先順序，足額編列、不留缺口。要將壓減的支出、統(tǒng)籌的財力，全部集中用于“三保”以及市委市政府重大項目實施落地。三是補(bǔ)齊短板。要著眼長遠(yuǎn)補(bǔ)齊公共衛(wèi)生短板，用好政府債券、基本建設(shè)投資等相關(guān)資金，支持打造疾控體系改革和公共衛(wèi)生建設(shè)“武穴樣板”。
四是立足資金監(jiān)管，著力風(fēng)險防控。要完善常態(tài)化資金監(jiān)控機(jī)制，確保實現(xiàn)分解下達(dá)、資金支付、補(bǔ)助發(fā)放全過程監(jiān)管，讓財政資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)。要警惕防范涉及財政領(lǐng)域的重大風(fēng)險，平衡好保運轉(zhuǎn)、促發(fā)展和防風(fēng)險的關(guān)系，確保財政自身安全。一是防范政府債務(wù)風(fēng)險。要精心編制償債計劃，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險預(yù)警，嚴(yán)格限額內(nèi)舉債，嚴(yán)禁通過新增隱性債務(wù)上新項目、鋪新攤子，對非法舉債、欠債不還等行為，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)；二是防范保險基金風(fēng)險。今年企業(yè)養(yǎng)老保險基金正式由省級統(tǒng)籌實施，但統(tǒng)籌前的缺口及債務(wù)需要地方自籌填平，特別是管理性收支缺口，全部由市縣自行承擔(dān)。因此，必須要加強(qiáng)基金征收管理，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌和調(diào)度，確保養(yǎng)老金按時足額發(fā)放到位。三是防范財政運行風(fēng)險。要堅持原則、守牢底線，有多少錢辦多少事，嚴(yán)禁超越財政承受能力搞建設(shè)，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算、超進(jìn)度撥款，嚴(yán)控新增暫付性款項，堅決糾正違規(guī)出借行為，堅決守好財政“主陣地”,確保財政平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展。
各位代表，過去的一年，財政部門幾經(jīng)“大考”，取得了顯著成績，向全市人民交出了一份滿意的答卷。展望新的一年，我們將全力以赴，扎實工作，迎難而上，以更高的目標(biāo)要求，更優(yōu)的服務(wù)舉措，更扎實的工作作風(fēng)，為我市經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定和高質(zhì)量發(fā)展譜寫財政新篇章，為實現(xiàn)“當(dāng)好黃岡排頭兵、挺進(jìn)全省二十強(qiáng)、奮斗全國百強(qiáng)縣”總目標(biāo)作出新的更大的貢獻(xiàn)！
附注：
名 詞 解 釋
1、一般公共預(yù)算
指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。
2、政府性基金預(yù)算
指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算，
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算
指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。
4、社會保險基金預(yù)算
指政府通過社會保險單位繳費、政府公共預(yù)算安排等方式取得收入，專項用于社會保障支出預(yù)算。
5、地方一般公共預(yù)算收入
指根據(jù)現(xiàn)行財政管理體制規(guī)定，劃歸地方財政的稅收和非稅收入。主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等共享稅收地方分享部分，資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、耕地占用稅、契稅等地方固定稅收，以及非稅收入。
6、非稅收入
指由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織，依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)以外的財政收入。
7、轉(zhuǎn)移支付
指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金撥付。中央、省對地方的轉(zhuǎn)移支付主要分為兩類，一是一般性轉(zhuǎn)移支付，不規(guī)定具體用途，可由地方作為財力統(tǒng)籌安排使用，旨是促進(jìn)地方政府提供基本公共服務(wù)的均等化和保障國家出臺的重大政策實施；二是專項轉(zhuǎn)移支付，為了實現(xiàn)中央、省特定政策目標(biāo)，?？顚Ｓ谩?span style="display:none">大牛工程師
8、地方一般公共預(yù)算支出
指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級人大批準(zhǔn)，用于保障地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的各項支出。主要包括一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、資源勘探信息等、商業(yè)服務(wù)等、金融、援助其他地區(qū)、國土海洋氣象等、住房保障、糧油物資儲備、預(yù)備費及其他支出等。
9、一般性支出
指國家權(quán)力機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)的經(jīng)費支出，主要包括各級人大及人大常委會的活動費用，各級人民政府及其職能部門的活動費用。主要包括：差旅費、會議費、接待費用、日常辦公、購車及車輛運行費、樓堂館所及裝修支出等。
10、民生支出
指財政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、住房保障、糧油物資儲備等支出科目的總和，不包括一般公共服務(wù)、公共安全、資源勘探信息等、金融、其他支出等支出科目。
11、“三公”經(jīng)費
指商品和服務(wù)支出中的因公出國（境）費用、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費。
12、績效預(yù)算
指政府首先制定有關(guān)的事業(yè)計劃和工程計劃，再依據(jù)政府職能和施政計劃制定計劃實施方案，并在成本收益分析的基礎(chǔ)上確定實施方案所需費用來編制預(yù)算的一種方法。20世紀(jì)90年代以來，世界范圍內(nèi)將預(yù)算改革的焦點集中在能夠有效提高政府行政績效的績效預(yù)算上來。從發(fā)達(dá)國家推行績效預(yù)算改革的實踐來看，績效預(yù)算對提高公共資金使用效率、改進(jìn)政府部門績效等方面取得了明顯的效果。
13、鄉(xiāng)村振興
指以城鄉(xiāng)等值化為理念的鄉(xiāng)村建設(shè)思路。將“城鄉(xiāng)等值化”確定為區(qū)域空間發(fā)展和國土規(guī)劃的戰(zhàn)略目標(biāo)，其宗旨是通過土地整理、產(chǎn)業(yè)升級等方式，保證土地資源的合理利用，使城鄉(xiāng)居民具有同等的生活、工作及交通條件，實現(xiàn)農(nóng)村與城市生活的等值化。主要包括： 產(chǎn)業(yè)振興、人才振興、文化振興、生態(tài)振興、組織振興。
14、三大攻堅戰(zhàn)
指防范化解重大風(fēng)險、精準(zhǔn)脫貧、污染防治的攻堅戰(zhàn)。其中打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)，重點是防控金融風(fēng)險，要服務(wù)于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革這條主線，促進(jìn)形成金融和實體經(jīng)濟(jì)、金融和房地產(chǎn)、金融體系內(nèi)部的良性循環(huán)，做好重點領(lǐng)域風(fēng)險防范和處置，堅決打擊違法違規(guī)金融活動，加強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)管制度建設(shè)。
15、政府性債務(wù)
即地方債，是指地方政府(含政府部門和機(jī)構(gòu))、經(jīng)費補(bǔ)助事業(yè)單位、公用事業(yè)單位、政府融資平臺公司，因公益性項目建設(shè)直接借入、拖欠或提供擔(dān)保、回購等信用支持而形成的債務(wù)。政府性債務(wù)，按性質(zhì)可分為政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)和或有債務(wù)。前者主要包括一般債務(wù)和專項債務(wù)兩種，后者主要包括負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)兩種。
16、人才引進(jìn)戰(zhàn)略
指國家為實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展目標(biāo)，把人才作為一種戰(zhàn)略資源，對人才培養(yǎng)、吸引和使用作出的重大的、宏觀的、全局性構(gòu)想與安排。
17、實體經(jīng)濟(jì)
實體經(jīng)濟(jì)，指一個國家生產(chǎn)的商品價值總量。是人通過思想使用工具在地球上創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)。包括物質(zhì)的、精神的產(chǎn)品和服務(wù)的生產(chǎn)、流通等經(jīng)濟(jì)活動。包括農(nóng)業(yè)、工業(yè)、交通通信業(yè)、商業(yè)服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)等物質(zhì)生產(chǎn)和服務(wù)部門。也包括教育、文化、知識、信息、藝術(shù)、體育等精神產(chǎn)品的生產(chǎn)和服務(wù)部門。實體經(jīng)濟(jì)始終是人類社會賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。
18、減稅降費
“減稅降費”具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費”兩部分。個稅改革方案將部分收入項目如工資薪金、勞務(wù)報酬、稿酬等，實行按年匯總納稅。財政部還將考慮適當(dāng)增加與家庭生計相關(guān)的專項開支扣除項目，比如有關(guān)“二孩”家庭的教育等支出，其他的專項扣除項目等。降費方面，全面清理規(guī)范政府性基金，取消或停征涉企行政事業(yè)性收費。
19、宏觀調(diào)控
指政府作為市場經(jīng)濟(jì)的主體，通過行政手段與經(jīng)濟(jì)手段（主要是財政手段），實現(xiàn)以經(jīng)濟(jì)主體為主導(dǎo)、經(jīng)濟(jì)主體與經(jīng)濟(jì)客體的對稱關(guān)系為核心、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)平衡與經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)行為。
20、高質(zhì)量發(fā)展
指發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)核心概念。高質(zhì)量發(fā)展也叫經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，真正的經(jīng)濟(jì)發(fā)展都是高質(zhì)量發(fā)展。經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展是經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)精確、營商環(huán)境優(yōu)化、產(chǎn)品質(zhì)量保證、資源精準(zhǔn)對接與優(yōu)化配置的增長方式，是創(chuàng)新驅(qū)動型經(jīng)濟(jì)的增長方式，是創(chuàng)新高效節(jié)能環(huán)保高附加值的增長方式，是智慧經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)、高附加值為核心、質(zhì)量主導(dǎo)數(shù)量、GDP無水分、使經(jīng)濟(jì)總量成為有效經(jīng)濟(jì)總量、推動產(chǎn)業(yè)不斷升級，推動經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)、生態(tài)文明建設(shè)五位一體全面可持續(xù)發(fā)展的增長方式。
