（湖北?。╆P(guān)于黃岡市武穴市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于武穴市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月31日在武穴市第九屆人民代表大會第二次會議上
武穴市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，向本次會議報(bào)告2022年預(yù)算執(zhí)行（預(yù)計(jì)數(shù)，下同）情況和2023年預(yù)算草案，請予審查，并請政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹黨中央決策部署和省委、市委工作要求，依照市人大會議決議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，充分發(fā)揮財(cái)稅職能作用，不斷深化財(cái)政改革，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴(yán)控一般性支出，全力保障基本支出和民生需求，順利完成了市第九屆人民代表大會第一次會議決定的目標(biāo)任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。由于2022年度預(yù)算尚未執(zhí)行完畢，相關(guān)執(zhí)行情況根據(jù)政策變化和收支增減因素進(jìn)行預(yù)計(jì)?，F(xiàn)將2022年市級財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況報(bào)告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
市級一般公共預(yù)算總收入來源707667萬元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）的100%，1.地方一般公共預(yù)算收入183500萬元，為預(yù)算的100%，剔除增值稅留抵退稅政策因素，可比口徑收入達(dá)202500萬元，可比增長2.4%。分明細(xì)為：地方稅收收入138500萬元；非稅收入45000萬元；2.省財(cái)政補(bǔ)助收入327725萬元；3.地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入55199萬元，主要為一般債券轉(zhuǎn)貸收入55199萬元；4.上年結(jié)余92529萬元；5.調(diào)入資金48714萬元，其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入16000萬元，從其他資金調(diào)入27014萬元,從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入5700萬元。
市級一般公共預(yù)算總支出707667萬元，為預(yù)算的100%。其中：地方一般公共預(yù)算支出642803萬元，為預(yù)算的100%。分項(xiàng)執(zhí)行情況是：1.一般公共服務(wù)支出71196萬元；2.公共安全支出22058萬元；3.教育支出106356萬元；4.科學(xué)技術(shù)支出7265萬元；5.文化體育與傳媒支出9226萬元；6.社會保障和就業(yè)支出101162萬元；7.衛(wèi)生健康支出79477萬元；8.節(jié)能環(huán)保支出8069萬元；9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出27119萬元；10.農(nóng)林水支出91353萬元；11.交通運(yùn)輸支出52328萬元；12.資源勘探電力信息等支出18998萬元；13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1189萬元；14.金融支出188萬元；15.自然資源海洋氣象等支出14506萬元;16.住房保障支出12117萬元；17.糧油物資儲備支出-241萬元（上級轉(zhuǎn)移支付調(diào)整）；18.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出10518萬元；19.債務(wù)還本付息支出9887萬元;20.其他支出32萬元。
上解上級支出43449萬元，主要是：原體制上解支出768萬元，調(diào)整完善財(cái)政體制上解33596萬元，專項(xiàng)上解支出9016萬元，出口退稅結(jié)算上解69萬元。
地方政府債券還本支出21415萬元，主要是再融資債券安排的還本支出17946萬元，其他資金安排還本支出3469萬元。
2022年，市級一般公共預(yù)算收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
市級政府性基金總收入來源為121782萬元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算，下同）的100%，其中：本年本級收入64175萬元，為預(yù)算的100%。分項(xiàng)執(zhí)行情況是：國有土地使用權(quán)出讓收入60000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2375萬元，污水處理費(fèi)收入1800萬元；省財(cái)政補(bǔ)助收入3451萬元；上年結(jié)余23437萬元；調(diào)入資金1603萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29116萬元。
市級政府性基金總支出總計(jì)121782萬元，為預(yù)算的100%，其中：本年本級支出85906萬元，為預(yù)算的100%。分項(xiàng)執(zhí)行情況為：文化體育與傳媒支出42萬元，社會保障和就業(yè)支出1914萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出58612萬元，農(nóng)林水支出-1158萬元（上級轉(zhuǎn)移支付調(diào)整），專項(xiàng)債務(wù)付息支出5797萬元，其他支出20699萬元。調(diào)出資金16000萬元。地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出19876萬元。
2022年，市級政府性基金收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。主要是基金預(yù)算采取“以收定支”辦法，基金收入入庫后，均安排落實(shí)到具體項(xiàng)目。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)9981萬元，為預(yù)算的100%，其中：利潤收入35萬元，股利、股息收入2萬元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入3554萬元，其他國有資本經(jīng)營收入5200萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)1190萬元。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計(jì)9981萬元，為預(yù)算的100%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出3071萬元，國有企業(yè)政策性補(bǔ)貼20萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1190萬元，調(diào)出資金5700萬元。
2022年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
市級社會保險(xiǎn)基金收入總計(jì)174043萬元，為預(yù)算的100%，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入87583萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入84037萬元，利息收入1970萬元，上級補(bǔ)助收入39萬元，轉(zhuǎn)移收入414萬元。
市級社會保險(xiǎn)基金支出總計(jì)168733萬元，為預(yù)算的100%，其中：社會保險(xiǎn)待遇支出154191萬元，上解上級支出44萬元，轉(zhuǎn)移支出540萬元，其他支出8796萬元，大病保險(xiǎn)支出4980萬元，技能提升補(bǔ)貼支出2萬元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出180萬元。
2022年，市級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，本年結(jié)余5310萬元，年末滾存結(jié)余167119萬元。
（五）2022年財(cái)政主要工作情況
2022年，我們緊緊圍繞市人大批準(zhǔn)的預(yù)算，群策群力，實(shí)干篤行，奮楫爭先，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)稅各項(xiàng)工作：
1.堅(jiān)持以人為本，財(cái)政民生保障再上新舉措。一是全力提升基本支出保障水平。2022年，我市基本支出達(dá)到了181100萬元，較上一年度增加40300萬元，增長28.65%。對全市各單位自收自支1070人按7-9萬元給予補(bǔ)助安排，增加資金約8000萬元；對公務(wù)員和事業(yè)人員績效獎(jiǎng)勵(lì)給予安排，增加資金約27000萬元；對市直單位公用經(jīng)費(fèi)按每人年均增加0.4萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)每人年均增加0.5萬元安排，增加資金約2000萬元?；局С霰Ｕ纤降拇蠓岣?，為我市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，帶來了極大的動力。二是全面落實(shí)社會保障政策。全市共發(fā)放機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇金、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇金共160800萬元；已落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金13175萬元；共安排衛(wèi)生健康各級財(cái)政補(bǔ)助資金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保各級財(cái)政補(bǔ)助資金、困難群眾醫(yī)療救助各級財(cái)政補(bǔ)助資金42246萬元，積極推動我市衛(wèi)生事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。發(fā)放城市低保、農(nóng)村低保、特困供養(yǎng)人員等救助資金15434萬元；安排就業(yè)專項(xiàng)資金2388萬元，發(fā)放優(yōu)撫對象待遇金及義務(wù)兵家庭優(yōu)待金6019萬元。撥付新冠肺炎疫情防控資金7100萬元，足額保障了疫情防控投入，筑牢了疫情防控屏障。三是全力推進(jìn)美好環(huán)境與幸福生活共同締造。直接投入項(xiàng)目資金2000萬元，統(tǒng)籌整合專項(xiàng)資金10306萬元，帶動社會資本投入14100萬元，先后打造了蘆河柯榨垸、車坊蘿白墩垸、大壩溫垸等九個(gè)垸場提升項(xiàng)目和通天河景區(qū)、龍門花海景區(qū)等多個(gè)旅游景區(qū)娛樂、休閑和民宿項(xiàng)目，連片打造效果初步顯現(xiàn)。整合各類財(cái)政涉農(nóng)資金15900萬元，用于支持95個(gè)鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建達(dá)標(biāo)村、示范村項(xiàng)目建設(shè)；統(tǒng)籌安排財(cái)政資金2500萬元，用于對各大產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)有突出貢獻(xiàn)的鎮(zhèn)（街道）、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社進(jìn)行獎(jiǎng)補(bǔ)；爭取上級農(nóng)村美好環(huán)境專項(xiàng)資金1600萬元，用于武山湖國家濕地公園入湖口人工濕地工程建設(shè)。四是全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)政策。落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼4330萬元，發(fā)放種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼2011萬元，撥付農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金566萬元，落實(shí)鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興銜接資金共計(jì)11452萬元，確保各項(xiàng)惠農(nóng)政策全面落實(shí)。五是全力發(fā)展新型村級集體經(jīng)濟(jì)助推鄉(xiāng)村振興。2022年以來，我們堅(jiān)持以完善“三資”監(jiān)管為前提，以壯大村級集體經(jīng)濟(jì)為目的，扶持一批新型村級集體經(jīng)濟(jì)組織，先后投入450萬元，支持9個(gè)村發(fā)展新型村級集體經(jīng)濟(jì)，當(dāng)年可實(shí)現(xiàn)村級集體收入增長5萬元以上。
2.落實(shí)減稅降費(fèi)，紓企解困凸現(xiàn)新成效。在落實(shí)減租優(yōu)惠政策方面，對375戶承租國有企業(yè)經(jīng)營性用房或產(chǎn)權(quán)為行政事業(yè)單位房產(chǎn)的中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶免收3個(gè)月房屋租金，減免金額316萬元。在降低企業(yè)運(yùn)行成本方面，中小企業(yè)擔(dān)保公司通過推進(jìn)4321新型政銀擔(dān)保業(yè)務(wù)，成功為30筆貸款做擔(dān)保服務(wù)，涉及金額14785萬元；與武穴農(nóng)商行聯(lián)合開展了信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金貸款業(yè)務(wù)，成功發(fā)放信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金貸款22筆，涉及金額7700萬元，極大的降低了企業(yè)融資成本。同時(shí)，將新增的91筆直接擔(dān)保業(yè)務(wù)擔(dān)保費(fèi)率由2%下降至0.8%，為各貸款企業(yè)減負(fù)共計(jì)623.72萬元。在落實(shí)惠企紓困政策方面，自國務(wù)院、省政府出臺穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤一攬子政策措施后，落實(shí)工業(yè)企業(yè)、文旅企業(yè)、商貿(mào)物流業(yè)、建筑業(yè)、交通物流業(yè)等行業(yè)惠企政策資金7000余萬元；推廣穩(wěn)崗返還“免申即享”經(jīng)辦模式，通過數(shù)據(jù)比對審核，對符合條件的715家企業(yè)撥付穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼520萬元。在落實(shí)留抵退稅政策方面，充分發(fā)揮財(cái)政部門牽頭協(xié)調(diào)作用，簡化審核流程，即申即辦，多渠道籌措資金，確保增值稅留抵退稅政策按要求落實(shí)到位。截止11月底，已為全市179家企業(yè)辦理增值稅留抵退稅，全口徑留抵退稅額達(dá)65077萬元。
3.深化財(cái)稅改革，財(cái)政治理效能取得新進(jìn)展。在預(yù)算管理一體化建設(shè)方面，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控管理，加快預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，對集中專項(xiàng)、轉(zhuǎn)移支付等偏離度較大的業(yè)務(wù)問題進(jìn)行及時(shí)整改完善，武穴市預(yù)算編制模塊在省財(cái)政廳半年考核通報(bào)中獲得滿分。在國有企業(yè)改革方面，根據(jù)《武穴市國企改革三年行動實(shí)施方案》，落實(shí)全市國企改革工作任務(wù)，共8個(gè)方面23項(xiàng)，確定了全市國企改革的總體要求、主要目標(biāo)、首要任務(wù)、主要措施和路線圖與時(shí)間表。對國有企業(yè)人事任免、資產(chǎn)購置、資產(chǎn)使用、資產(chǎn)處置、資本注入、資本運(yùn)作、資本收益等具體事項(xiàng)進(jìn)行了全方位覆蓋和全過程監(jiān)管，做到管理有主體，行為有審批，操作有流程，責(zé)任有追究。在“放管服”改革方面，全面推進(jìn)“政采貸”業(yè)務(wù)，線上線下共融資貸款21筆，合同融資金額達(dá)5960萬元；推動“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”改革，政府采購項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)電子化評審，代理機(jī)構(gòu)檔案從“有紙化”向“無紙化”報(bào)備轉(zhuǎn)變，網(wǎng)上電子商城平臺正式運(yùn)營。
4.強(qiáng)化精細(xì)管理，財(cái)政“大監(jiān)督”格局呈現(xiàn)新作為。我們不斷完善監(jiān)督制約機(jī)制，著力解決違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律突出問題，有力推進(jìn)源頭治腐和長效機(jī)制建設(shè)。在投資評審方面，我們始終秉持“不唯增、不唯減、只唯實(shí)”的評審理念，嚴(yán)格遵循客觀公正的工作原則，用數(shù)字和事實(shí)說話。2022年，共收到評審項(xiàng)目210個(gè)，已完成評審項(xiàng)目165個(gè)，審減金額26635萬元，審減率達(dá)12.19%。在惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)整治方面，通過壓實(shí)各部門單位責(zé)任，建立聯(lián)席會議制度，堅(jiān)持查治結(jié)合，建立問題臺賬，問題線索及時(shí)查處移交。共發(fā)現(xiàn)18個(gè)問題，移交問題線索4起涉及人員11人，案例曝光7人。在財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治方面，研究制定《武穴市財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動方案》《武穴市財(cái)政局關(guān)于建立財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動工作機(jī)制的通知》，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，明確工作職責(zé)，落實(shí)工作要求，對存在問題的單位和人員及時(shí)進(jìn)行處理，問責(zé)單位1個(gè)，問責(zé)人員2人。在防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治方面，實(shí)行清單管理、動態(tài)監(jiān)測，向各債務(wù)單位下達(dá)《關(guān)于防范化解2022年政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的通知》，落實(shí)歸口管理責(zé)任，明確償債主體責(zé)任，督促相關(guān)債務(wù)單位按照制定的年度化債計(jì)劃，嚴(yán)格落實(shí)償債資金，積極籌資化解債務(wù)，截止到11月底，我市2022年當(dāng)年化債任務(wù)完成98%。
一年來，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、宏觀政策調(diào)整等復(fù)雜局面，全市財(cái)稅部門團(tuán)結(jié)進(jìn)取、主動作為，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，收支規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，財(cái)政保障能力進(jìn)一步提高。但我們也要看到，財(cái)政工作仍然存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是收支矛盾突出。受疫情防控、減稅降費(fèi)、宏觀調(diào)控政策影響，財(cái)政收入恢復(fù)性高速增長難度加大，剛性支出不斷增加，可用財(cái)力相對有限，預(yù)算緊平衡態(tài)勢日益顯著；二是增長后勁不足。財(cái)稅收入和經(jīng)濟(jì)增長后勁不足的矛盾突出，經(jīng)濟(jì)總量偏小、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不優(yōu)、后續(xù)稅源乏力的問題仍未得到根本緩解；三是財(cái)政支出績效有待進(jìn)一步改善。少數(shù)部門，少數(shù)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行率偏低，績效目標(biāo)不夠細(xì)化等問題依然存在。下一步，我們將通過深化改革、加強(qiáng)管理、完善措施切實(shí)加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定要求，綜合分析當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，2023年我市財(cái)政預(yù)算安排的總體思路是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的“二十大”和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神。扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，妥善落實(shí)“六?！比蝿?wù)，繼續(xù)樹立“過緊日子”思想，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束和績效管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，以“收支穩(wěn)固、運(yùn)行穩(wěn)健”的財(cái)政工作，為我市經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展提供有力的財(cái)力支撐。
2023年，全市地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為218700萬元，同比增長8%；稅收占比79%。實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算收支平衡。
現(xiàn)將2023年市級預(yù)算草案報(bào)告如下：
（一）一般公共預(yù)算收支平衡情況
市級一般公共預(yù)算總收入來源601368萬元，比上年預(yù)算數(shù)572871萬元增加5%，其中：地方一般公共預(yù)算收入218700萬元；省財(cái)政補(bǔ)助收入301632萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入35136萬元；調(diào)入資金45900萬元，其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入16000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入10200萬元，其他資金調(diào)入19700萬元。
市級一般公共預(yù)算總支出601368萬元，比上年預(yù)算數(shù)572871萬元增加5%，主要是基本支出保障水平較上年增加。其中：地方一般公共預(yù)算支出514425萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加1.3%。分項(xiàng)安排情況為：1.一般公共服務(wù)支出58242萬元；2.公共安全支出14426萬元；3.教育支出97747萬元；4.科學(xué)技術(shù)支出9268萬元；5.文化體育與傳媒支出7909萬元；6.社會保障和就業(yè)支出95860萬元；7.衛(wèi)生健康支出75320萬元；8.節(jié)能環(huán)保支出3200萬元；9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出15615萬元；10.農(nóng)林水支出64925萬元；11.交通運(yùn)輸支出23461萬元；12.資源勘探工業(yè)信息等支出3252萬元；13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出283萬元；14.金融支出408萬元；15.自然資源海洋氣象等支出5581萬元；16.住房保障支出11329萬元；17.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2354萬元；18.預(yù)備費(fèi)安排15000萬元，主要是按一般公共預(yù)算支出額1%-3%設(shè)置；19.債務(wù)還本付息支出10245萬元。
上解上級支出45479萬元，主要是：原體制上解支出768萬元、調(diào)整和完善財(cái)政體制上解35626萬元、專項(xiàng)上解9016萬元、出口退稅上解69萬元。
地方政府債券還本支出41464萬元。
2023年，市級一般公共預(yù)算收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
政府性基金預(yù)算總收入為121962萬元，比上年預(yù)算數(shù)99545萬元增加22.5%。其中：本年本級收入89141萬元；分項(xiàng)情況為：國有土地使用權(quán)出讓收入80000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1500萬元，污水處理費(fèi)收入2000萬元，專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入5641萬元；省財(cái)政補(bǔ)助收入3451萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29370萬元。
政府性基金總支出121962萬元，比上年預(yù)算數(shù)99545萬元增加22.5%，主要是專項(xiàng)債務(wù)還本付息支出較上年增加。其中：本年本級支出76335萬元；分項(xiàng)情況為：文化體育與傳媒支出36萬元，社會保障和就業(yè)支出1914萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出65354萬元，農(nóng)林水支出355萬元，其他支出1146萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出7530萬元；調(diào)出資金16000萬元；專項(xiàng)債券還本支出29627萬元。
2023年，政府性基金預(yù)算收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況
市級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算總計(jì)12810萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加28.3%。其中：利潤收入100萬元，股利、股息收入2萬元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入2508萬元，其他國有資本經(jīng)營收入10200萬元。
市級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算總計(jì)12810萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加28.3%，主要是調(diào)出資金較上年增加。其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出2610萬元，調(diào)出資金10200萬元。
2023年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況
市級社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算總計(jì)202068萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加16.1%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入107925萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入91009萬元，利息收入2389萬元，其他收入84萬元，轉(zhuǎn)移收入661萬元。
市級社會保險(xiǎn)基金支出總計(jì)180697萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加7.1%。其中：社會保險(xiǎn)待遇支出168661萬元，大病保險(xiǎn)支出4718萬元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出680萬元，技能提升補(bǔ)貼支出17萬元，其他支出5921萬元，轉(zhuǎn)移支出700萬元。
2023年，市級社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支兩抵，本年結(jié)余21371萬元，年末滾存結(jié)余222742萬元。
三、2022年績效預(yù)算管理及評價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況
（一）2022績效預(yù)算管理。主要體現(xiàn)在“四個(gè)提升”上：一是提升評價(jià)執(zhí)行力。推進(jìn)完善績效目標(biāo)評價(jià)體系，做到線上與線下、自評與考評相結(jié)合，將績效管理工作貫穿預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行全過程。細(xì)化評價(jià)工作，力爭做到“每個(gè)項(xiàng)目參評，每筆資金問效”，切實(shí)提升績效評價(jià)覆蓋面與執(zhí)行力。二是提升重點(diǎn)研判力。為精準(zhǔn)發(fā)力績效評價(jià)，重點(diǎn)關(guān)注民生領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域的績效管理情況，將項(xiàng)目資金全部納入預(yù)算管理。通過科學(xué)研判分析，提出了符合項(xiàng)目實(shí)際、呼應(yīng)民生訴求的績效評價(jià)體系，讓績效管理工作真正實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)聚焦、有的放矢。三是提升質(zhì)效監(jiān)管力。持續(xù)發(fā)揮績效評價(jià)在項(xiàng)目建設(shè)、資金監(jiān)管過程中的重要作用。嚴(yán)格落實(shí)項(xiàng)目事中監(jiān)管，建設(shè)性項(xiàng)目按項(xiàng)目批復(fù)、投資評審、招投標(biāo)合同、驗(yàn)收、決算、審計(jì)程序進(jìn)行監(jiān)管；非建設(shè)性項(xiàng)目按實(shí)施方案、政府采購、合同、驗(yàn)收、復(fù)驗(yàn)程序進(jìn)行監(jiān)管。嚴(yán)格落實(shí)資金支出監(jiān)管，專項(xiàng)資金必須?？顚Ｓ茫鞔_資金范圍、級次，做到資金使用與績效監(jiān)督的全流程結(jié)合。四是提升結(jié)果運(yùn)用力。強(qiáng)化預(yù)算編制績效導(dǎo)向，將績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算管理相銜接，對績效良好的項(xiàng)目優(yōu)先保障，對績效一般的項(xiàng)目督促整改，對低效無效項(xiàng)目在下一年度予以壓減或取消，切實(shí)提高財(cái)政資金配置效率。
（二）評價(jià)結(jié)果應(yīng)用。針對2022年部門單位績效評價(jià)結(jié)果和項(xiàng)目評審情況，在2023年度預(yù)算編制上充分運(yùn)用評價(jià)結(jié)果，主要體現(xiàn)為：一是取消安排。對第三方評價(jià)績效成果低質(zhì)低效的2個(gè)項(xiàng)目，下一年度預(yù)算不予安排。二是壓減預(yù)算。對5家績效目標(biāo)未細(xì)化、整體績效評價(jià)不完善的部門，在執(zhí)行預(yù)算時(shí)依照第三方評審結(jié)果要求部門迅速整改，并在編制下一年度部門預(yù)算時(shí)進(jìn)行適度壓減預(yù)算。三是統(tǒng)籌整合。對執(zhí)行進(jìn)度不快、多次結(jié)轉(zhuǎn)的3個(gè)項(xiàng)目，將資金收回財(cái)政納入全市統(tǒng)籌整合使用，確保資金使用效益最大化。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)
2023年，是實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)的起步之年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，落實(shí)省、市重大決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行市人大批準(zhǔn)的預(yù)算，持續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，為“沖刺全國百強(qiáng)縣市、打造循環(huán)經(jīng)濟(jì)千億園區(qū)、建設(shè)現(xiàn)代化港口城市”打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。重點(diǎn)做好以下工作，概括起來就是“五個(gè)聚焦”。
——聚焦財(cái)源建設(shè)。主要體現(xiàn)在“做”“扶”“優(yōu)”上，即做大收入“蛋糕”，扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。推動項(xiàng)目、企業(yè)、人才和資本落地，做大稅源、做強(qiáng)稅基、做優(yōu)稅質(zhì)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入量的合理增長和質(zhì)的穩(wěn)步提升。充分利用省扶持重點(diǎn)工業(yè)、優(yōu)勢項(xiàng)目、骨干企業(yè)等政策優(yōu)勢，綜合運(yùn)用擔(dān)保、貼息等方式，著力支持有發(fā)展前景的重點(diǎn)企業(yè)開展技術(shù)研發(fā)和改造，助力企業(yè)發(fā)展壯大。樹牢過“緊日子”思想，進(jìn)一步壓減一般性支出，除必要的運(yùn)轉(zhuǎn)性支出外，對一般性項(xiàng)目支出、“三公”經(jīng)費(fèi)和非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出進(jìn)行適度壓減，對“三?！敝С龅戎攸c(diǎn)工作和重點(diǎn)領(lǐng)域的一些剛性支出足額安排。
——聚焦民生工程。主要體現(xiàn)在“四個(gè)傾斜”上，即向教育衛(wèi)生傾斜，向社會保障傾斜，向城市建設(shè)傾斜，向鄉(xiāng)村振興傾斜。突出教育優(yōu)先發(fā)展地位，推進(jìn)衛(wèi)生大健康體系建設(shè)。完善城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度，補(bǔ)齊醫(yī)療衛(wèi)生體制改革短板。搶抓我市已列入湖北省2022年度美麗鄉(xiāng)村建設(shè)示范片建設(shè)試點(diǎn)區(qū)名單的機(jī)遇，做好規(guī)劃、整合資金，統(tǒng)籌安排，打造美好環(huán)境與幸福生活共同締造示范試點(diǎn)樣板。加大城市老舊小區(qū)改造力度，進(jìn)一步改善人居環(huán)境。通過向上爭、擠預(yù)算、盤存量、統(tǒng)資金等手段，不斷增加“三農(nóng)”投入，大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，支持農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供，推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，提升城市文明檔次和市民幸福指數(shù)。
——聚焦財(cái)政改革。主要體現(xiàn)在“三大改革”上，即深化預(yù)算管理一體化改革，推進(jìn)國企改革三年改革行動，推進(jìn)優(yōu)化營商環(huán)境攻堅(jiān)。根據(jù)省廳總體目標(biāo)和各項(xiàng)具體部署，全力推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“事”和“財(cái)”的動態(tài)管控。以促進(jìn)各類所有制經(jīng)濟(jì)相互融合、共同發(fā)展為導(dǎo)向，以推進(jìn)企業(yè)整體上市為主要形式，將發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)與優(yōu)化國資布局結(jié)構(gòu)、推進(jìn)開放式市場化重組相結(jié)合；與推進(jìn)國有資本有序流動、盤活用好國有資產(chǎn)相結(jié)合；與完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、健全現(xiàn)代企業(yè)制度相結(jié)合，穩(wěn)妥推進(jìn)混合所有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展。聚焦群眾“急難愁盼”問題，深入推進(jìn)“放管服”改革，全面提升營商環(huán)境水平。加快推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)“制度創(chuàng)新、流程再造”，推動政府采購等相關(guān)領(lǐng)域改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理水平和服務(wù)效能不斷提升。
——聚焦績效管理。主要體現(xiàn)在“三個(gè)全”上，即財(cái)政預(yù)算績效全評價(jià)，財(cái)政投資評審全覆蓋，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全防范。依托預(yù)算管理一體化平臺，推行績效目標(biāo)和預(yù)算執(zhí)行“雙監(jiān)控”，實(shí)行事前、事中、事后全過程跟蹤評審。加強(qiáng)政府專項(xiàng)債券資金績效管理，提高債券資金使用績效，推動績效監(jiān)管關(guān)口前移，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
——聚焦?fàn)庂Y立項(xiàng)。通過向上爭取資金彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。特別是要抓住國家擴(kuò)大投資和支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)遇，主動融入、精準(zhǔn)對接，積極向上爭取政策、項(xiàng)目和資金。加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目和資金使用的穿透式監(jiān)管，對專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)進(jìn)行嚴(yán)格篩選和把關(guān)，確保項(xiàng)目申報(bào)質(zhì)量符合相關(guān)要求。
各位代表，過去的一年，我們統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展階段性成效來之不易，向全市人民交出了一份滿意的答卷。新的一年，我們將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)人大各項(xiàng)決議，迎難而上、埋頭苦干，推進(jìn)財(cái)政事業(yè)持續(xù)發(fā)展，為我市經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
附注：
名詞解釋
1、一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2、政府性基金預(yù)算
指政府通過向社會征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算
指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。
4、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
指政府通過社會保險(xiǎn)單位繳費(fèi)、政府公共預(yù)算安排等方式取得收入，專項(xiàng)用于社會保障支出預(yù)算。
5、地方一般公共預(yù)算收入
指根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政管理體制規(guī)定，劃歸地方財(cái)政的稅收和非稅收入。主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等共享稅收地方分享部分，資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、耕地占用稅、契稅等地方固定稅收，以及非稅收入。
6、非稅收入
指由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織，依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務(wù)以外的財(cái)政收入。
7、轉(zhuǎn)移支付
指上級政府通過預(yù)算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金撥付。中央、省對地方的轉(zhuǎn)移支付主要分為兩類，一是一般性轉(zhuǎn)移支付，不規(guī)定具體用途，可由地方作為財(cái)力統(tǒng)籌安排使用，旨是促進(jìn)地方政府提供基本公共服務(wù)的均等化和保障國家出臺的重大政策實(shí)施；二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，為了實(shí)現(xiàn)中央、省特定政策目標(biāo)，專款專用。
8、地方一般公共預(yù)算支出
指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級人大批準(zhǔn)，用于保障地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的各項(xiàng)支出。主要包括一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、資源勘探信息等、商業(yè)服務(wù)等、金融、援助其他地區(qū)、國土海洋氣象等、住房保障、糧油物資儲備、預(yù)備費(fèi)及其他支出等。
9、一般性支出
指國家權(quán)力機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)的經(jīng)費(fèi)支出，主要包括各級人大及人大常委會的活動費(fèi)用，各級人民政府及其職能部門的活動費(fèi)用。主要包括：差旅費(fèi)、會議費(fèi)、接待費(fèi)用、日常辦公、購車及車輛運(yùn)行費(fèi)、樓堂館所及裝修支出等。
10、民生支出
指財(cái)政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、住房保障、糧油物資儲備等支出科目的總和，不包括一般公共服務(wù)、公共安全、資源勘探信息等、金融、其他支出等支出科目。
11、“三公”經(jīng)費(fèi)
指商品和服務(wù)支出中的因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
12、績效預(yù)算
指政府首先制定有關(guān)的事業(yè)計(jì)劃和工程計(jì)劃，再依據(jù)政府職能和施政計(jì)劃制定計(jì)劃實(shí)施方案，并在成本收益分析的基礎(chǔ)上確定實(shí)施方案所需費(fèi)用來編制預(yù)算的一種方法。20世紀(jì)90年代以來，世界范圍內(nèi)將預(yù)算改革的焦點(diǎn)集中在能夠有效提高政府行政績效的績效預(yù)算上來。從發(fā)達(dá)國家推行績效預(yù)算改革的實(shí)踐來看，績效預(yù)算對提高公共資金使用效率、改進(jìn)政府部門績效等方面取得了明顯的效果。
13、預(yù)算管理一體化系統(tǒng)
主要內(nèi)容分為基礎(chǔ)信息管理、項(xiàng)目庫管理、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行、會計(jì)核算、決算和報(bào)告8個(gè)部分，涵蓋預(yù)算管理的主要環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)各級預(yù)算數(shù)據(jù)的集中統(tǒng)一管理和上下貫通。表現(xiàn)在一方面最大程度上解放了財(cái)務(wù)人員往返切換不同系統(tǒng)和數(shù)據(jù)重復(fù)填報(bào)的體力活，保持?jǐn)?shù)據(jù)的唯一性和統(tǒng)一口徑，解決了賬表不一致問題;另一方面管理流程更為規(guī)范精細(xì)，對于預(yù)算編制和執(zhí)行不規(guī)范的單位將會帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)算、決算、執(zhí)行、采購、資產(chǎn)、會計(jì)核算、信息公開數(shù)據(jù)都是按既定標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則自動獲取生成，且模塊之間互相銜接，強(qiáng)化了預(yù)算硬約束，預(yù)算執(zhí)行更為嚴(yán)格苛刻，幾無人為干預(yù)空間。
14、“三保”
即?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)。是保障群眾切身利益的基本要求，也是推動政府履職和各項(xiàng)政策實(shí)施的基礎(chǔ)條件，在確保社會穩(wěn)定、維護(hù)市場環(huán)境、提振市場信心方面具有重要作用，必須堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持國家標(biāo)準(zhǔn)的“三保”支出在“三?！敝С鲋械膬?yōu)先順序。
15、“六穩(wěn)”、“六?！?span style="display:none">大牛工程師
“六穩(wěn)”指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期，涵蓋了我國目前經(jīng)濟(jì)生活的主要方面?！傲！敝副＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)?！胺€(wěn)”是大局，“?！笔堑拙€，兩組目標(biāo)共同構(gòu)成的政策框架，是應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)的重要保證和抓手?！傲！笔恰傲€(wěn)”工作的著力點(diǎn)，守住“六?！钡拙€，就能穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤。
16、農(nóng)村“三資”
指的是農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)中的資金、資產(chǎn)、資源，簡稱“三資”。農(nóng)村集體資金是指村組集體所有的貨幣資金，包含現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。具體包括村集體原有積累、集體經(jīng)濟(jì)組織的經(jīng)營、發(fā)包、租賃、資產(chǎn)性處置等形成的資金；撥付的上級轉(zhuǎn)移支付資金、補(bǔ)助、補(bǔ)償資金，上級撥入的各類專項(xiàng)資金，扶貧救災(zāi)款，各單位幫扶、社會捐贈等，以及土地征占費(fèi)等各項(xiàng)資金。農(nóng)村集體資產(chǎn)是指村集體投資興建的房屋、建筑物、機(jī)器、設(shè)備等固定資產(chǎn)，水利、交通、文化、教育等基礎(chǔ)公益設(shè)施以及農(nóng)業(yè)資產(chǎn)、材料物資、各種長短期投資、無形資產(chǎn)等其他資產(chǎn)。農(nóng)村集體資源是指法律法規(guī)規(guī)定，屬于集體所有的土地、林地、山嶺、草地、荒地、灘涂、水面等自然資源。
17、政府性債務(wù)
即地方債，是指地方政府(含政府部門和機(jī)構(gòu))、經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助事業(yè)單位、公用事業(yè)單位、政府融資平臺公司，因公益性項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或提供擔(dān)保、回購等信用支持而形成的債務(wù)。政府性債務(wù)，按性質(zhì)可分為政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)和或有債務(wù)。前者主要包括一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)兩種，后者主要包括負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)兩種。
18、再融資債券
指發(fā)行募集資金用于償還部分到期地方政府債券本金的債券,是財(cái)政部對于債務(wù)預(yù)算的分類管理方式。特點(diǎn)：1.再融資債券不能直接用于項(xiàng)目建設(shè)，但可為地方政府緩解政府償債壓力，降低利息負(fù)擔(dān)；2.地方發(fā)行再融資債券實(shí)行限額管理。
19、減稅降費(fèi)
“減稅降費(fèi)”具體包括“稅收減免”和“取消或停征行政事業(yè)性收費(fèi)”兩部分。個(gè)稅改革方案將部分收入項(xiàng)目如工資薪金、勞務(wù)報(bào)酬、稿酬等，實(shí)行按年匯總納稅。財(cái)政部還將考慮適當(dāng)增加與家庭生計(jì)相關(guān)的專項(xiàng)開支扣除項(xiàng)目，比如有關(guān)“二孩”家庭的教育等支出，其他的專項(xiàng)扣除項(xiàng)目等。降費(fèi)方面，全面清理規(guī)范政府性基金，取消或停征涉企行政事業(yè)性收費(fèi)。
20、高質(zhì)量發(fā)展
指發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)核心概念。高質(zhì)量發(fā)展也叫經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，真正的經(jīng)濟(jì)發(fā)展都是高質(zhì)量發(fā)展。經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展是經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)精確、營商環(huán)境優(yōu)化、產(chǎn)品質(zhì)量保證、資源精準(zhǔn)對接與優(yōu)化配置的增長方式，是創(chuàng)新驅(qū)動型經(jīng)濟(jì)的增長方式，是創(chuàng)新高效節(jié)能環(huán)保高附加值的增長方式，是智慧經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)、高附加值為核心、質(zhì)量主導(dǎo)數(shù)量、GDP無水分、使經(jīng)濟(jì)總量成為有效經(jīng)濟(jì)總量、推動產(chǎn)業(yè)不斷升級，推動經(jīng)濟(jì)建設(shè)、政治建設(shè)、文化建設(shè)、社會建設(shè)、生態(tài)文明建設(shè)五位一體全面可持續(xù)發(fā)展的增長方式。
