（湖北?。╆P(guān)于黃岡市英山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于英山縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年11月9日在英山縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我縣近五年財(cái)稅工作情況，2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)各位委員和其他列席會(huì)議同志提出意見(jiàn)。
一、近五年財(cái)稅工作回顧
各位代表，過(guò)去的五年，是我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展極不平凡的五年，是我縣財(cái)稅改革深入推進(jìn)的五年，是我縣財(cái)稅事業(yè)全面進(jìn)步的五年。五年來(lái)，全縣財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省市縣工作要求，主動(dòng)作為，攻堅(jiān)克難，高質(zhì)量組織財(cái)政收入，高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)財(cái)稅改革，全力做好“三保”工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障。
——財(cái)政收入“質(zhì)”“量”不斷提升，保障能力穩(wěn)步增強(qiáng)
五年來(lái)，財(cái)稅部門(mén)主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，進(jìn)一步調(diào)整和完善體制機(jī)制，強(qiáng)化收入征管，努力向上爭(zhēng)取，財(cái)政保障能力穩(wěn)步提升。體制機(jī)制不斷完善。適應(yīng)財(cái)稅改革需要，縣財(cái)稅部門(mén)及時(shí)調(diào)整和完善縣鄉(xiāng)財(cái)稅體制，進(jìn)一步厘清鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直部門(mén)財(cái)稅收入責(zé)任，完善收入增長(zhǎng)考核和激勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展動(dòng)能。逐步將社?；鸷筒糠謱?zhuān)項(xiàng)收入移交稅務(wù)部門(mén)征管，規(guī)范了征管秩序，提高了征管效率?？h級(jí)收入“量”“質(zhì)”同增。2021年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)達(dá)到5.53億元，是2016年的1.22倍，地方稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重達(dá)到73%，比2016年提高了8個(gè)百分點(diǎn)。爭(zhēng)取資金再創(chuàng)新高。五年來(lái)，累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金129.64億元、政府債券資金22.68億元，分別是前五年的1.4倍和1.27倍。2017年以來(lái)，搶抓政策機(jī)遇，配合自然資源部門(mén)爭(zhēng)取耕地占補(bǔ)平衡和城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)交易資金24.88億元。
——財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，民生短板不斷補(bǔ)齊
五年來(lái)，財(cái)稅部門(mén)嚴(yán)格落實(shí)中央各項(xiàng)規(guī)定，以保障和改善民生為重點(diǎn)，大力壓減一般性支出，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。五年累計(jì)民生支出140.77億元，是前五年的1.48倍，民生支出占地方一般公共預(yù)算支出的比重持續(xù)保持在80%以上。教育均衡發(fā)展再上新臺(tái)階。累計(jì)投入27億元，推動(dòng)全縣教育事業(yè)健康均衡發(fā)展。分步有序?qū)⒔處燄B(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、公積金及部分年終獎(jiǎng)勵(lì)性津補(bǔ)貼納入財(cái)政預(yù)算，教師待遇保障水平逐年提高。學(xué)前教育、義務(wù)教育、普通高中和特教學(xué)校生均經(jīng)費(fèi)按標(biāo)落實(shí)，職教中心、縣直第二幼兒園等7所新學(xué)校相繼投入使用，辦學(xué)條件得到進(jìn)一步改善。校園保安、國(guó)標(biāo)校車(chē)實(shí)現(xiàn)縣域全覆蓋，學(xué)校、學(xué)生安全得到有效保障。社會(huì)保障體系建設(shè)取得新進(jìn)展。累計(jì)投入31.02億元，進(jìn)一步推進(jìn)社會(huì)保險(xiǎn)體系改革，加大社會(huì)保障和救助力度。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)全面上線(xiàn)運(yùn)行，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保實(shí)現(xiàn)融合，城鄉(xiāng)低保、特困救助、孤兒基本補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)逐年提高，社會(huì)保障體系更加健全。公共衛(wèi)生體系建設(shè)有了新提升。累計(jì)投入46.39億元，持續(xù)推進(jìn)全縣公共衛(wèi)生體系建設(shè)。縣醫(yī)院診療能力顯著增強(qiáng)，中醫(yī)院完成遷建，公共衛(wèi)生應(yīng)急中心、婦幼保健院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院補(bǔ)短板項(xiàng)目有序推進(jìn)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)逐年提高，基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力和應(yīng)對(duì)突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力有了極大提升。基礎(chǔ)設(shè)施得到新夯實(shí)。累計(jì)投入21.75億元，大力夯實(shí)交通、水利和城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施。環(huán)城一級(jí)路、張長(zhǎng)線(xiàn)、梅沙線(xiàn)等骨干道路正式通車(chē)，長(zhǎng)安大橋投入使用，楊柳大橋拆除重建，“四好農(nóng)村路”連線(xiàn)成片，城鄉(xiāng)交通發(fā)展迅速。西河水廠(chǎng)、陶河水廠(chǎng)相繼建成通水，東河水廠(chǎng)、百丈河水廠(chǎng)項(xiàng)目正在實(shí)施，城鄉(xiāng)供水一體化“5211”工程有序推進(jìn)。一河兩岸休閑帶初步建成，畢升廣場(chǎng)和蓮花廣場(chǎng)提檔升級(jí)，便民停車(chē)場(chǎng)遍布全城，城鎮(zhèn)功能品位不斷提升。
——積極的財(cái)政政策落地見(jiàn)效，發(fā)展底盤(pán)持續(xù)夯實(shí)
五年來(lái)，財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)稅政策，主動(dòng)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力挑戰(zhàn)，大力支持企業(yè)發(fā)展，夯實(shí)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展底盤(pán)。支持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。貫徹落實(shí)《縣人民政府關(guān)于大力支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的意見(jiàn)》，投入支工資金8350萬(wàn)元，支持企業(yè)技術(shù)改造和創(chuàng)新，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力；投入旅游發(fā)展資金3800萬(wàn)元，支持完善旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),改善旅游發(fā)展基礎(chǔ)條件；投入支持建筑業(yè)資金3656萬(wàn)元，支持本土建筑企業(yè)積極開(kāi)拓外埠市場(chǎng)，推進(jìn)建筑產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。緩解企業(yè)融資困難。持續(xù)向擔(dān)保公司注入資本金5050萬(wàn)元、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金3400萬(wàn)元，擔(dān)保公司注冊(cè)資本達(dá)到2億元，抗風(fēng)險(xiǎn)能力極大增強(qiáng)。五年來(lái)，擔(dān)保公司累計(jì)為我縣中小企業(yè)擔(dān)保貸款25億元，有效緩解了企業(yè)融資難融資貴的問(wèn)題。嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)。全面落實(shí)更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，扎實(shí)做好應(yīng)對(duì)疫情的階段性減稅降費(fèi)和延續(xù)實(shí)施的稅費(fèi)優(yōu)惠工作。自2019年以來(lái)全縣累計(jì)減免稅費(fèi)2億元，有效減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。
——財(cái)政重點(diǎn)支出有效保障，“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”成效顯著
五年來(lái)，財(cái)稅部門(mén)聚焦全面建成小康英山目標(biāo)，固根基、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”取得決定性成就。脫貧攻堅(jiān)全面勝利。聚焦“兩不愁三保障”，累計(jì)統(tǒng)籌整合扶貧資金29.39億元，大力推進(jìn)易地搬遷扶貧、產(chǎn)業(yè)扶貧、健康扶貧、教育扶貧，精準(zhǔn)扶貧取得實(shí)效，脫貧攻堅(jiān)完美收官。生態(tài)環(huán)境明顯改善。累計(jì)投入資金近5億元，深入推進(jìn)白蓮河庫(kù)區(qū)綜合整治、城鄉(xiāng)污水處理和城區(qū)排污排澇改造，建立健全城鄉(xiāng)垃圾治理體系，“綠滿(mǎn)英山”和“精準(zhǔn)滅荒”綠化育林近10萬(wàn)畝。重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)考核連年位居省市前列，成功創(chuàng)建湖北省生態(tài)文明建設(shè)示范縣。債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效管控。“開(kāi)前門(mén)、堵后門(mén)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、降成本”，逐步建立規(guī)范的政府舉債融資機(jī)制，對(duì)政府債務(wù)實(shí)行限額余額管理，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)，穩(wěn)步推進(jìn)存量政府債務(wù)置換、化解，債務(wù)管理步入規(guī)范化軌道。
——財(cái)稅改革深入推進(jìn)，財(cái)政管理持續(xù)加強(qiáng)
五年來(lái)，財(cái)稅部門(mén)主動(dòng)適應(yīng)新形勢(shì)新要求，力促各項(xiàng)改革落實(shí)落地。實(shí)行全口徑預(yù)算管理。逐步擴(kuò)大預(yù)算收支編制口徑，強(qiáng)化“四本預(yù)算”間的有機(jī)銜接，完善政府預(yù)決算編制和報(bào)告體系。規(guī)范預(yù)決算信息公開(kāi)。編制《英山縣財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開(kāi)標(biāo)準(zhǔn)目錄》，推動(dòng)全縣所有非涉密部門(mén)公開(kāi)部門(mén)預(yù)決算。政府和部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)內(nèi)容逐步規(guī)范、細(xì)化程度逐步加強(qiáng)。強(qiáng)化政府采購(gòu)和投資評(píng)審。推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)改革，積極探索、創(chuàng)新政府采購(gòu)新方法，拓展政府采購(gòu)范圍，規(guī)范政府采購(gòu)行為。建立健全評(píng)審工作機(jī)制，充實(shí)評(píng)審力量，強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審能力建設(shè)。五年來(lái)，政府采購(gòu)和投資評(píng)審累計(jì)節(jié)約財(cái)政資金13.26億元。深化農(nóng)村配套改革。全面完成農(nóng)村土地確權(quán)工作。深入推進(jìn)農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)改革，建立完善農(nóng)村集體綜合產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)價(jià)值增值。村級(jí)財(cái)務(wù)第三方代理記賬業(yè)務(wù)步入正軌，并成功入選全國(guó)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)典型案例。進(jìn)一步健全完善村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)保障機(jī)制，村干待遇和村級(jí)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)大幅提高。常態(tài)化財(cái)政監(jiān)督。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，推進(jìn)源頭治理，持續(xù)開(kāi)展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專(zhuān)項(xiàng)清理、財(cái)務(wù)管理違規(guī)問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理等工作，對(duì)重大財(cái)稅政策落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤檢查，對(duì)民生政策和資金落實(shí)情況進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)督。
各位代表！過(guò)去的五年，縣財(cái)稅部門(mén)面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷加大、“營(yíng)改增”全面實(shí)施、更大規(guī)模的減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情沖擊等諸多困難和挑戰(zhàn)，全面完成了縣人大通過(guò)的預(yù)算收支任務(wù)，全縣財(cái)稅事業(yè)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展和明顯的進(jìn)步。這些成績(jī)的取得，得益于縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督，得益于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直各部門(mén)以及社會(huì)各界的大力支持和共同努力?？h財(cái)稅部門(mén)向關(guān)心、支持財(cái)稅發(fā)展與改革的各位代表、各位委員、社會(huì)各界人士，表示崇高的敬意和衷心的感謝！
在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，受經(jīng)濟(jì)下行和減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情等因素疊加影響，財(cái)政收入由中高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)為中低速增長(zhǎng)，各級(jí)財(cái)政步入緊運(yùn)行常態(tài)。我縣財(cái)政剛性支出連年增大，財(cái)政收支矛盾日益突出，預(yù)算平衡難度越來(lái)越大；步入債務(wù)還本付息高峰期，償債壓力大，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；少數(shù)單位績(jī)效意識(shí)不強(qiáng)，專(zhuān)項(xiàng)資金執(zhí)行進(jìn)度緩慢，財(cái)政資金使用效率有待進(jìn)一步提升；財(cái)政管理與法律法規(guī)要求還有一定差距，財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化、信息化水平有待進(jìn)一步提高等等。這些問(wèn)題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，深化改革，強(qiáng)化管理，積極穩(wěn)妥地逐步加以解決。
二、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全縣財(cái)稅部門(mén)全面貫徹黨的十九大和十九屆五中全會(huì)精神以及中央和省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署，圍繞縣十八屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作，實(shí)現(xiàn)“十四五”開(kāi)局之年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
——收入情況
2021年元至10月，全縣一般公共預(yù)算收入完成349326萬(wàn)元，為預(yù)算的87.29%，分項(xiàng)目情況為：
1.地方一般公共預(yù)算收入完成51960萬(wàn)元，為預(yù)算的100.85%，其中：
稅收收入完成39363萬(wàn)元，為預(yù)算的108.00%,占地方一般公共預(yù)算收入的比重為75.76%；
非稅收入完成12597萬(wàn)元，為預(yù)算的83.57%。
2.轉(zhuǎn)移性收入完成297366萬(wàn)元，為預(yù)算的85.28%，其中：
返還性收入7436萬(wàn)元，為預(yù)算的99.17%；
一般性轉(zhuǎn)移支付收入192029萬(wàn)元，為預(yù)算的89.31%；
專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入48810萬(wàn)元，為預(yù)算的159.54%；
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3852萬(wàn)元；
一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45239萬(wàn)元，為預(yù)算的106.29%。
——支出情況
2021年元至10月，全縣一般公共預(yù)算支出291323萬(wàn)元，為預(yù)算的72.79%，分項(xiàng)目情況為：
1.地方一般公共預(yù)算支出247721萬(wàn)元，為預(yù)算的69.47%，其中：
一般公共服務(wù)支出16822萬(wàn)元，為預(yù)算的54.85%；
公共安全支出6144萬(wàn)元，為預(yù)算的47.15%；
教育支出43054萬(wàn)元，為預(yù)算的75.78%；
科學(xué)技術(shù)支出686萬(wàn)元，為預(yù)算的69.08%；
文化旅游體育與傳媒支出3070萬(wàn)元，為預(yù)算的77.76%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出58574萬(wàn)元，為預(yù)算的83.76%；
衛(wèi)生健康支出29652萬(wàn)元，為預(yù)算的89.00%；
節(jié)能環(huán)保支出3173萬(wàn)元，為預(yù)算的60.42%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出8266萬(wàn)元，為預(yù)算的87.25%；
農(nóng)林水支出50577萬(wàn)元，為預(yù)算的61.24%；
交通運(yùn)輸支出12212萬(wàn)元，為預(yù)算的52.95%；
資源勘探信息等支出4746萬(wàn)元，為預(yù)算的113.11%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出527萬(wàn)元，為預(yù)算的458.26%；
金融支出35萬(wàn)元，為預(yù)算的50.72%；
自然資源海洋氣象等支出854萬(wàn)元，為預(yù)算的90.75%；
糧油物資儲(chǔ)備支出366萬(wàn)元，為預(yù)算的53.59%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2071萬(wàn)元，為預(yù)算的41.15%；
債務(wù)付息支出6851萬(wàn)元，為預(yù)算的95.03%；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出41萬(wàn)元，為預(yù)算的74.55%。
2.轉(zhuǎn)移性支出13242萬(wàn)元，為預(yù)算的100.00%。
3.債務(wù)還本支出30360萬(wàn)元，為預(yù)算的100.00%。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
——收入情況
2021年元至10月，全縣政府性基金預(yù)算收入完成59081萬(wàn)元，為預(yù)算的72.91%，其中：
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入39368萬(wàn)元，為預(yù)算的78.74%；
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入878萬(wàn)元，為預(yù)算的87.80%；
污水處理費(fèi)收入300萬(wàn)元，為預(yù)算的107.14%；
其他政府性基金收入298萬(wàn)元；
轉(zhuǎn)移性收入18237萬(wàn)元，為預(yù)算的61.30%，其中：政府性基金補(bǔ)助收入4037萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入400萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13800萬(wàn)元。
——支出情況
2021年元至10月，全縣政府性基金預(yù)算支出74190萬(wàn)元,為預(yù)算的91.56%，其中：
社會(huì)保障和就業(yè)支出1798萬(wàn)元，為預(yù)算的84.41%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出56818萬(wàn)元，為預(yù)算的200.31%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出56320萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出448萬(wàn)元、污水處理費(fèi)安排的支出50萬(wàn)元；
農(nóng)林水支出400萬(wàn)元；
其他支出3247萬(wàn)元，為預(yù)算的18.14%，其中：專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出2292萬(wàn)元、彩票公益金安排的支出955萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出2219萬(wàn)元，為預(yù)算的76.78%；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬(wàn)元，為預(yù)算的32.00%；
債務(wù)還本支出9700萬(wàn)元，為預(yù)算的100.00%。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
——收入情況
2021年元至10月，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成92055萬(wàn)元，為預(yù)算的76.02%，其中：
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18003萬(wàn)元，為預(yù)算的63.65%；
失業(yè)保險(xiǎn)基金收入318萬(wàn)元，為預(yù)算的69.89%；
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金收入12252萬(wàn)元，為預(yù)算的84.29%；
工傷保險(xiǎn)基金收入164萬(wàn)元，為預(yù)算的40.00%；
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23414萬(wàn)元，為預(yù)算的156.71%；
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18885萬(wàn)元，為預(yù)算的53.77%；
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入19019萬(wàn)元，為預(yù)算的69.54%。
——支出情況
2021年元至10月，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出100832萬(wàn)元，為預(yù)算的87.25%，其中：
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27239萬(wàn)元，為預(yù)算的80.16%；
失業(yè)保險(xiǎn)基金支出516萬(wàn)元，為預(yù)算的270.16%；
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金支出8818萬(wàn)元，為預(yù)算的112.68%；
工傷保險(xiǎn)基金支出727萬(wàn)元，為預(yù)算的148.07%；
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9797萬(wàn)元，為預(yù)算的87.13%；
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出30358萬(wàn)元，為預(yù)算的86.44%；
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出23377萬(wàn)元，為預(yù)算的87.53%。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
——收入情況
2021年元至10月，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1006萬(wàn)元，為預(yù)算的16.57%，其中：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1000萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入5萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1萬(wàn)元。
——支出情況
2021年元至10月，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5萬(wàn)元，為預(yù)算的0.08%，系解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出5萬(wàn)元。
（五）政府債務(wù)情況
2021年，省政府核定我縣政府債務(wù)限額為376400萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額261160萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額115240萬(wàn)元。截至2021年10月底，我縣政府債務(wù)余額321892萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)232199萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)89693萬(wàn)元。債務(wù)余額均在債務(wù)限額之內(nèi)，我縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（六）完成2021年財(cái)稅工作的主要措施
一是全面組織收入，著力確保全年收支平衡?？h財(cái)稅部門(mén)在嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，努力做到依法征收、應(yīng)收盡收。元至10月，全縣完成一般公共預(yù)算收入5.20億元，同比增加1.26億元、增長(zhǎng)31.98%；完成縣本級(jí)政府性基金收入4.08億元，同比增加2421萬(wàn)元、增長(zhǎng)6.30%。同時(shí)，縣財(cái)政部門(mén)主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，多次跑省進(jìn)廳，積極爭(zhēng)取債券和轉(zhuǎn)移支付資金。元至10月，已到位債券資金5.90億元、轉(zhuǎn)移支付資金25.24億元。四季度，財(cái)政部門(mén)將積極配合自然資源部門(mén)全力爭(zhēng)取增減掛鉤節(jié)余指標(biāo)省內(nèi)交易資金，力爭(zhēng)有所突破，努力實(shí)現(xiàn)全年收支平衡。
二是堅(jiān)持服務(wù)發(fā)展，著力助推經(jīng)濟(jì)回升?？h財(cái)稅部門(mén)持續(xù)落實(shí)制度性和階段性減稅降費(fèi)政策，元至10月減免稅費(fèi)2811萬(wàn)元；與省再擔(dān)保集團(tuán)開(kāi)展新型“政銀擔(dān)企”風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)業(yè)務(wù)合作，擔(dān)保金額1.24億元；繼續(xù)實(shí)施房租減免政策，減免國(guó)有資產(chǎn)類(lèi)經(jīng)營(yíng)用房租金524萬(wàn)元。扶貧“832”平臺(tái)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)扶貧545萬(wàn)元、發(fā)放一、二期湖北消費(fèi)券113萬(wàn)元，有效活躍了消費(fèi)市場(chǎng)，助推企業(yè)重振。統(tǒng)籌整合資金5.82億元，有力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
三是強(qiáng)化支出管理，著力增進(jìn)民生福祉。不折不扣落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，增進(jìn)民生福祉。元至10月民生支出達(dá)21.31億元，占地方一般公共預(yù)算支出的比重為86.02%。適當(dāng)提高退休教師工資待遇保障水平；扎實(shí)推進(jìn)婦幼保健院、中醫(yī)院二期等公共衛(wèi)生補(bǔ)短板工程，統(tǒng)籌落實(shí)疫情常態(tài)化防控經(jīng)費(fèi)；繼續(xù)實(shí)施普惠性穩(wěn)崗政策，扎實(shí)做好創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款發(fā)放，積極開(kāi)展各類(lèi)創(chuàng)業(yè)就業(yè)培訓(xùn)；大力做好社會(huì)救助工作，支持城鄉(xiāng)公墓開(kāi)工建設(shè)。群眾普遍關(guān)心的教育、醫(yī)療、社保等各個(gè)方面，投入持續(xù)加大，短板有效補(bǔ)齊。
四是深化財(cái)稅改革，著力提升管理效能。緊盯上級(jí)財(cái)政部門(mén)改革部署，壓實(shí)工作責(zé)任，強(qiáng)化部門(mén)間溝通協(xié)調(diào)，全縣所有預(yù)算單位一體化系統(tǒng)初步上線(xiàn)。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。省級(jí)下達(dá)直達(dá)資金8.82億元、形成支出7.42億元，支付進(jìn)度達(dá)84.13%。持續(xù)強(qiáng)化政府采購(gòu)和投資評(píng)審。完成政府采購(gòu)項(xiàng)目994個(gè)、備案金額13.26億元，節(jié)約金額1.21億元、節(jié)約率9.13%；完成投資評(píng)審項(xiàng)目159個(gè)、送審金額11.69億元，審減資金1.59億元、綜合審減率13.60%。扎實(shí)做好農(nóng)村綜合產(chǎn)權(quán)交易工作。累計(jì)成交總金額4200萬(wàn)元，節(jié)約成本268萬(wàn)元。積極推進(jìn)國(guó)企三年改革行動(dòng)，加強(qiáng)改制企業(yè)的資產(chǎn)監(jiān)管，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
三、2022年預(yù)算草案
（一）2022年財(cái)政經(jīng)濟(jì)面臨的新形勢(shì)和新挑戰(zhàn)
2022年，疫情變化和外部環(huán)境帶來(lái)的影響仍然存在諸多不確定性，熨平經(jīng)濟(jì)周期尚需要較長(zhǎng)的一段時(shí)間，短期矛盾和中長(zhǎng)期問(wèn)題將交織并存，對(duì)形勢(shì)的復(fù)雜性、疫情的反復(fù)性和風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)性都需要有充分的估量。綜合分析，2022年我縣財(cái)政收支平衡形勢(shì)不容樂(lè)觀(guān)。一是增收空間窄?？h域經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入增長(zhǎng)空間有限。受經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，公共預(yù)算調(diào)入資金收入具有很大不確定性。二是增支剛性強(qiáng)。與收入增速放緩相反，財(cái)政支出呈連年剛性增長(zhǎng)。各項(xiàng)改革持續(xù)推進(jìn)，需要足夠的財(cái)政資金來(lái)支撐落實(shí)?？h委、縣政府重大戰(zhàn)略決策部署、支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和重大項(xiàng)目建設(shè)等支出的落實(shí)，也需要財(cái)力予以保障。同時(shí)，防控性、逆周期調(diào)節(jié)性、基礎(chǔ)保障性增支以及抓“六穩(wěn)”、促“六?！睂?duì)財(cái)政支出都提出了更新更高要求。三是償債壓力大。從2021年起，我縣財(cái)政已經(jīng)進(jìn)入償債高峰期。今后幾年償債支出均達(dá)到4億元以上。特別是按照規(guī)定，2022年起部分還本支出不可發(fā)行再融資債券，需要縣級(jí)財(cái)政拿出真金白銀。
（二）2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)縣委、縣政府決策部署，以“五抓五建”戰(zhàn)略為引領(lǐng)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”的底線(xiàn)思維，堅(jiān)持做好長(zhǎng)期過(guò)“緊日子”“苦日子”的準(zhǔn)備，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力?！叭！焙椭攸c(diǎn)項(xiàng)目支出，警惕防范涉及財(cái)政領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行。
（三）2022年預(yù)算收支初步安排
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣實(shí)際，2022年全縣財(cái)政收支預(yù)算提出如下建議：
1.一般公共預(yù)算
——收入預(yù)算
2022年全縣一般公共預(yù)算收入初步安排401553萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)0.34%，分項(xiàng)目情況為：
（1）地方一般公共預(yù)算收入58650萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)13.84%，其中：
稅收收入43108萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)18.28%，占地方一般公共預(yù)算收入的比重為73.50%；
非稅收入15542萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)3.11%，主要增加專(zhuān)項(xiàng)收入和國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入。
（2）轉(zhuǎn)移性收入342903萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降1.66%，其中：
返還性收入7498萬(wàn)元，與2021年預(yù)算數(shù)持平；
一般性轉(zhuǎn)移支付收入208334萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降3.11%；
專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42175萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)37.85%；
調(diào)入資金49365萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降6.88%，其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入20000萬(wàn)元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入10000萬(wàn)元、從其他資金調(diào)入19365萬(wàn)元；
債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35531萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降16.52%。
——支出預(yù)算
2022年全縣一般公共預(yù)算支出初步安排401553萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)0.34%，分項(xiàng)目情況為：
（1）地方一般公共預(yù)算支出368024萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)3.20%，其中：
一般公共服務(wù)支出25377萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降17.26%，主要是按預(yù)算管理一體化要求，將原列部門(mén)支出的醫(yī)保和公積金轉(zhuǎn)列衛(wèi)生健康和住房保障支出科目；
公共安全支出9509萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降27.03%，主要是將原列部門(mén)支出的醫(yī)保和公積金轉(zhuǎn)列衛(wèi)生健康和住房保障支出科目；
教育支出51681萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降9.04%，主要是將原列部門(mén)支出的醫(yī)保和公積金轉(zhuǎn)列衛(wèi)生健康和住房保障支出科目；
科學(xué)技術(shù)支出1007萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)1.41%；
文化旅游體育與傳媒支出3614萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降8.46%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出61089萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降12.65%，主要是減少城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出；
衛(wèi)生健康支出41337萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)24.08%，主要是增加原列部門(mén)支出科目的醫(yī)保支出；
節(jié)能環(huán)保支出7392萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)40.75%，主要是增加債券資金安排的支出；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出7757萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降18.12%，主要是減少非稅收入安排的支出；
農(nóng)林水支出97307萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)17.83%，主要是增加水利專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出以及債券資金安排的支出；
交通運(yùn)輸支出21388萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降7.26%；
資源勘探工業(yè)信息等支出6044萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)44.04%，主要是增加項(xiàng)目前期費(fèi)用支出；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出237萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)106.09%；
金融支出34萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降50.72%；
自然資源海洋氣象等支出1348萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)43.25%，主要是按預(yù)算管理一體化要求，規(guī)范自然資源公共預(yù)算和基金預(yù)算支出；
住房保障支出6294萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)226.96%，主要是按預(yù)算管理一體化要求，增加原列部門(mén)支出科目的公積金支出；
糧油物資儲(chǔ)備支出682萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降0.15%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4067萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降19.19%，主要是減少債券資金安排的支出；
預(yù)備費(fèi)支出5500萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)450.00%，主要是按預(yù)算管理一體化要求，2022年按地方一般公共預(yù)算支出的1.50%列預(yù)備費(fèi)；
其他支出8900萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)41.38%（年初政策預(yù)留支出，年終按實(shí)際細(xì)化到相關(guān)支出科目）；
債務(wù)付息支出7360萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)2.09%；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出100萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)81.82%。
（2）轉(zhuǎn)移性支出15150萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)14.41%。
（3）債務(wù)還本支出18379萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降39.46%。
——收支平衡情況
2022年全縣一般公共預(yù)算收入401553萬(wàn)元，支出萬(wàn)401553元，當(dāng)年收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
——收入預(yù)算
2022年全縣政府性基金預(yù)算收入初步安排72784萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降10.18%，其中：
國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入50000萬(wàn)元，與2021年預(yù)算數(shù)持平；
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1100萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)10.00%；
污水處理費(fèi)收入400萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)42.86%；
其他政府性基金收入1960萬(wàn)元；
轉(zhuǎn)移性收入19324萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降35.05%，其中：轉(zhuǎn)移支付收入4500萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14824萬(wàn)元。
——支出預(yù)算
2022年全縣政府性基金預(yù)算支出與收入對(duì)應(yīng)安排，初步預(yù)算支出72784萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降10.18%，其中：
社會(huì)保障和就業(yè)支出2200萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)3.29%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出26159萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降7.78%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出24659萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1100萬(wàn)元、污水處理費(fèi)安排的支出400萬(wàn)元；
其他支出17124萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降4.34%，其中：專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出14824萬(wàn)元、彩票公益金安排的支出2300萬(wàn)元；
債務(wù)付息支出2865萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降0.87%；
債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出25萬(wàn)元，與2021年預(yù)算數(shù)持平；
調(diào)出資金20000萬(wàn)元，與2021年預(yù)算數(shù)持平；
債務(wù)還本支出4411萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降54.53%。
——收支平衡情況
2022年全縣政府性基金預(yù)算收入72784萬(wàn)元，支出72784萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
——收入預(yù)算
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入初步安排130975萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)8.16%，其中：
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28808萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)1.85%；
失業(yè)保險(xiǎn)基金收入430萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降5.49%；
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金收入14958萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)2.91%；
工傷保險(xiǎn)基金收入225萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降45.12%；
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入15733萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)5.30%；
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入41443萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)18.00%；
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入29378萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)7.41%。
——支出預(yù)算
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出初步安排127387萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)10.23%，其中：
企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出30764萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)下降9.47%；
失業(yè)保險(xiǎn)基金支出193萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)1.05%；
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金支出12840萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)64.07%；
工傷保險(xiǎn)基金支出989萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)101.43%；
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12623萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)12.26%；
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出41443萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)18.00%；
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出28535萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)6.84%。
——收支平衡情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入130975萬(wàn)元，支出127387萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余3588萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
——收入預(yù)算
2022年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入初步安排10100萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)66.39%，其中：利潤(rùn)收入100萬(wàn)元、其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10000萬(wàn)元。
——支出預(yù)算
2022年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出初步安排10100萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)66.39%，其中：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出100萬(wàn)元、調(diào)入一般公共預(yù)算10000萬(wàn)元。
——收支平衡情況
2022年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10100萬(wàn)元，支出10100萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
（四）2022年財(cái)稅重點(diǎn)工作
一是聚焦?fàn)庂Y聚財(cái)，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展底盤(pán)。加大爭(zhēng)資立項(xiàng)力度。搶抓鄉(xiāng)村振興、中部崛起、長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶等重大政策機(jī)遇，加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)的銜接溝通，科學(xué)謀劃項(xiàng)目，全力以赴爭(zhēng)取上級(jí)各類(lèi)轉(zhuǎn)移支付。加大涵養(yǎng)稅源力度。樹(shù)立“抓項(xiàng)目就是抓財(cái)源”“有效益就有稅收”的理念，聚焦招商引資、項(xiàng)目建設(shè)，加大招商引資和項(xiàng)目前期投入，吸引更多招商引資項(xiàng)目落地，以項(xiàng)目承載投資、涵養(yǎng)稅源。鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，加大支持工業(yè)、建筑業(yè)、旅游業(yè)發(fā)展投入，著力推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)型改造和提檔升級(jí)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。加大收入征管力度。主動(dòng)會(huì)同收入征管部門(mén),加強(qiáng)財(cái)經(jīng)形勢(shì)和稅源結(jié)構(gòu)研判，挖掘增收潛力，推進(jìn)稅費(fèi)智能化征管方式，確保依法征收、應(yīng)收盡收。強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)（源）有償使用收入的征收管理，加大閑置資產(chǎn)的處置力度。加大收入統(tǒng)籌力度。以預(yù)算管理一體化建設(shè)為契機(jī)，強(qiáng)化部門(mén)和單位收入統(tǒng)籌管理。將各部門(mén)和單位依法依規(guī)取得的各類(lèi)收入納入預(yù)算，對(duì)未納入預(yù)算的收入不安排支出。
二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌社會(huì)事業(yè)發(fā)展。堅(jiān)決兜牢“三保”底線(xiàn)。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，加大教育、科技、醫(yī)療、衛(wèi)生等基本民生領(lǐng)域的投入，堅(jiān)決兜住“三保”底線(xiàn)。加大公益事業(yè)投入。逐步提高教師待遇保障水平，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，優(yōu)化教育布局，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。落實(shí)創(chuàng)業(yè)就業(yè)支持政策，進(jìn)一步完善社會(huì)救助和社會(huì)保障體系。支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推進(jìn)全縣醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)，健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系。聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域創(chuàng)新，加大科技投入力度。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”，整合農(nóng)林水、社保、交通等領(lǐng)域資金，為全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興提供資金保障。壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，持續(xù)化解村級(jí)債務(wù)。支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)組織和發(fā)展方式，夯實(shí)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化基礎(chǔ)。服務(wù)美麗英山建設(shè)。統(tǒng)籌各類(lèi)財(cái)政資金，支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全面推進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)境整治，扎實(shí)推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村、美麗縣城建設(shè)，努力打造舒適便捷的人居環(huán)境，讓城鄉(xiāng)居民共享高質(zhì)量發(fā)展成果。
三是深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平。推進(jìn)預(yù)算一體化改革。嚴(yán)格貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)），以預(yù)算管理一體化改革為契機(jī)，全面推行零基預(yù)算，打破部門(mén)利益固化，強(qiáng)化預(yù)算約束，加快預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算管理的科學(xué)化、規(guī)范化、信息化水平。深化預(yù)算績(jī)效管理。將落實(shí)縣委縣政府決策部署作為預(yù)算績(jī)效管理重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)中央和省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資、政府和社會(huì)資本合作、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、國(guó)有資本資產(chǎn)使用等項(xiàng)目的全過(guò)程績(jī)效管理，提高資金配置效率和使用效益。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，對(duì)沉淀資金嚴(yán)格按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。完善國(guó)庫(kù)管理體系。深化政府會(huì)計(jì)改革，完善國(guó)庫(kù)集中支付控制體系，優(yōu)化預(yù)算支出審核流程，全面提升資金支付效率。健全庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加大國(guó)庫(kù)借款清理收回力度，持續(xù)加強(qiáng)庫(kù)款管理，確保庫(kù)款規(guī)模合理、調(diào)度有序。全面推行預(yù)決算公開(kāi)。根據(jù)財(cái)政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開(kāi)標(biāo)準(zhǔn)目錄要求，進(jìn)一步加大預(yù)決算公開(kāi)特別是部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)力度，規(guī)范細(xì)化預(yù)決算公開(kāi)內(nèi)容和公開(kāi)方式，完善財(cái)政資金公開(kāi)機(jī)制。進(jìn)一步擴(kuò)大部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)范圍，有序推進(jìn)部門(mén)所屬單位預(yù)決算信息公開(kāi)。
四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。嚴(yán)格實(shí)行預(yù)算管理和限額管理，健全政府合法舉債機(jī)制。嚴(yán)格落實(shí)《湖北省專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目負(fù)面清單》，專(zhuān)項(xiàng)債券必須用于有一定收益且能覆蓋本息的公益性建設(shè)項(xiàng)目。規(guī)范政府投資行為，對(duì)除有預(yù)算資金安排和在限額內(nèi)舉債融資外的項(xiàng)目，一律不予立項(xiàng)。堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決防止風(fēng)險(xiǎn)累積形成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。做好常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)工作，加強(qiáng)民生領(lǐng)域財(cái)政資金監(jiān)管，進(jìn)一步發(fā)揮好直達(dá)資金惠企利民作用。通過(guò)財(cái)政資金安全檢查、審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)，嚴(yán)格查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的各類(lèi)行為，大力推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)。進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政部門(mén)、預(yù)算單位資金存放管理，切實(shí)防范資金存放安全風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。健全財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，保障預(yù)算單位財(cái)政資金使用安全規(guī)范高效。強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨要管黨、全面從嚴(yán)治黨的各項(xiàng)要求，強(qiáng)化紀(jì)律意識(shí)，切實(shí)履行“兩個(gè)責(zé)任”，認(rèn)真落實(shí)“一崗雙責(zé)”，做到業(yè)務(wù)工作和黨風(fēng)廉政建設(shè)“兩手抓、兩手硬”。結(jié)合開(kāi)展財(cái)政“八五”普法，加強(qiáng)干部警示教育，推進(jìn)基層財(cái)政治理法治化。自覺(jué)接受人大、政協(xié)、審計(jì)和社會(huì)公眾的監(jiān)督，樹(shù)立廉潔高效、風(fēng)清氣正的財(cái)政隊(duì)伍新形象。
各位代表！風(fēng)勁帆滿(mǎn)圖新志，砥礪奮進(jìn)正當(dāng)時(shí)！新征程的號(hào)角已經(jīng)吹響，全縣財(cái)稅部門(mén)將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽(tīng)取縣政協(xié)的建議，切實(shí)貫徹落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議和要求，團(tuán)結(jié)拼搏、勇于擔(dān)當(dāng)、苦干實(shí)干、開(kāi)拓創(chuàng)新，以求真務(wù)實(shí)作風(fēng)奮力完成各項(xiàng)工作任務(wù)，為建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化新英山貢獻(xiàn)財(cái)稅力量！
注釋:
1、財(cái)政“四本預(yù)算”
指一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
一般公共預(yù)算
指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集，以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常行使、保障國(guó)家安全等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算
指政府通過(guò)向社會(huì)征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專(zhuān)項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
指政府通過(guò)社會(huì)保險(xiǎn)單位繳費(fèi)、政府公共預(yù)算安排等方式取得收入，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保障支出的收支預(yù)算。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
指國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的收支預(yù)算。
2、地方一般公共預(yù)算支出
指按照現(xiàn)行中央政府與地方政府事權(quán)的劃分，經(jīng)省以下各級(jí)人大批準(zhǔn)，用于保障地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的各項(xiàng)支出。主要包括一般公共服務(wù)支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、資源勘探工業(yè)信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲(chǔ)備支出、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出、預(yù)備費(fèi)、債務(wù)付息支出、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出和其他支出等。
3、民生支出
指財(cái)政支出中用于保障和改善民生方面的支出。包括教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運(yùn)輸支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲(chǔ)備支出、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出等科目的總和，不包括一般公共服務(wù)、公共安全、資源勘探工業(yè)信息、金融、其他支出等支出科目。
4、調(diào)入資金
是為了平衡一般公共預(yù)算收支，從預(yù)算外資金結(jié)余調(diào)入預(yù)算的資金，以及按規(guī)定從其他渠道調(diào)入的資金。
5、“六穩(wěn)”、“六?！?span style="display:none">資料庫(kù)_工作報(bào)告_報(bào)告模板
“六穩(wěn)”：指的是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
“六?！保褐傅氖潜＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
6、預(yù)算績(jī)效管理
預(yù)算績(jī)效是指預(yù)算資金所達(dá)到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績(jī)效管理是政府績(jī)效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。它強(qiáng)化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過(guò)程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門(mén)不斷改進(jìn)服務(wù)水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實(shí)事，向社會(huì)公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實(shí)、高效。預(yù)算績(jī)效管理是一個(gè)由績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理、績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施管理、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和應(yīng)用管理共同組成的綜合系統(tǒng)。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，要將績(jī)效理念融入預(yù)算管理全過(guò)程，使之與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督一起成為預(yù)算管理的有機(jī)組成部分。
7、預(yù)算管理一體化系統(tǒng)
預(yù)算管理一體化系統(tǒng)是按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，依據(jù)全國(guó)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建的，以預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算管理等業(yè)務(wù)系統(tǒng)為核心、集中化部署為手段、大數(shù)據(jù)應(yīng)用為途徑、財(cái)政云平臺(tái)為支撐的現(xiàn)代財(cái)政信息化體系。通過(guò)“業(yè)務(wù)規(guī)范+技術(shù)控制”的方式，推動(dòng)建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，形成財(cái)政業(yè)務(wù)順向銜接、逆向反饋的“閉環(huán)”，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的全生命周期管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。
2021年3月，國(guó)務(wù)院下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）?！兑庖?jiàn)》明確要求，以省級(jí)財(cái)政為主體加快建設(shè)覆蓋本地區(qū)的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)并與中央財(cái)政對(duì)接，動(dòng)態(tài)反映各級(jí)預(yù)算安排和執(zhí)行情況，力爭(zhēng)2022年底全面運(yùn)行。根據(jù)省財(cái)政廳工作部署，我省必須在2021年5月底前完成省級(jí)系統(tǒng)建設(shè)并實(shí)現(xiàn)與中央財(cái)政對(duì)接，隨后在全省市縣層面推廣實(shí)施，2022年各級(jí)預(yù)算通過(guò)新系統(tǒng)編制，2022年元月全省開(kāi)始使用新系統(tǒng)辦理各類(lèi)財(cái)政管理業(yè)務(wù)。
8、直達(dá)資金
即特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金，簡(jiǎn)稱(chēng)直達(dá)資金。2020年，為落實(shí)政府工作報(bào)告部署，中央財(cái)政建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，確保資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。直達(dá)資金主要用于保就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體，包括支持減稅降費(fèi)、減租降息、擴(kuò)大消費(fèi)和投資等。作為創(chuàng)新實(shí)施的特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，資金下達(dá)更加快捷，投向更加精準(zhǔn)，監(jiān)管更加有效，為做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)從而贏得各項(xiàng)工作主動(dòng)權(quán)發(fā)揮了重要支撐作用。2021年，按照黨中央、國(guó)務(wù)院部署，財(cái)政部會(huì)同相關(guān)部門(mén)研究建立了常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，在保持“中央切塊、省級(jí)細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”流程基本不變，以及現(xiàn)行財(cái)政體制、資金管理權(quán)限和保障主體責(zé)任基本穩(wěn)定的前提下，對(duì)直達(dá)范圍、分配辦法、工作機(jī)制和資金監(jiān)管等方面進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整，通過(guò)改革優(yōu)化資金分配格局，進(jìn)一步發(fā)揮好直達(dá)資金惠企利民作用。
