（湖北?。╆P(guān)于鄂州市鄂城區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于鄂城區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年12月16日在鄂城區(qū)第十屆人民代表大會第一次會議上
鄂城區(qū)財政局局長 蔣毅
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將鄂城區(qū)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案提請區(qū)十屆人大一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見，過去五年的財政工作和未來五年財政工作展望一并報告。
一、過去五年的財政工作及2021年全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況
?。ㄒ唬┻^去五年的財政工作
區(qū)九屆人大一次會議以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財政工作堅持穩(wěn)中求進的總基調(diào)，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，創(chuàng)新思路，積極作為，各項財政工作成效顯著。
五年來，財政綜合實力顯著增強。全區(qū)財政發(fā)展步履堅實，碩果累累，收支規(guī)模也連創(chuàng)新高。收入方面，2016-2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入累計完成75.2億元，年均增長7%。稅收占比一直穩(wěn)居全市各區(qū)前列。支出方面，2016-2020年，全區(qū)財政支出累計完成96.8億元，年均增長8.6%?？傮w來看，全區(qū)財政綜合實力不斷增強，財政收支與經(jīng)濟運行保持協(xié)調(diào)增長，收入質(zhì)量不斷改善，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，財政可持續(xù)運行基礎(chǔ)更加鞏固。尤其是2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情和錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟形勢，全區(qū)各級財政部門迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，圓滿完成各項工作任務(wù)，財政運行迅速恢復(fù)，持續(xù)向好。2020年全年財政收入完成14.96億元，總量居全市各區(qū)前列，增長6.37%，增幅居全省第1位；財政支出完成24.2億元，增長29.4%。全區(qū)財政工作交出一份亮眼答卷。
五年來，財政保障機制不斷完善。我們始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，民生投入連年只增不減，五年來，民生支出累計安排71.2億元，占財政支出比重達到78.2%。這五年，是民生政策出臺多、民生投入力度大、人民群眾實惠多的五年。重點民生支出保障有力。全區(qū)教育支出累計完成22.1億元，持續(xù)化解城鎮(zhèn)中小學(xué)大班額、擴增公辦幼兒園學(xué)位、推進教育改薄、足額兌付教師歷欠工資；社會保障和就業(yè)支出累計完成21億元，衛(wèi)生健康支出累計完成13.2億元，有力促進了社會就業(yè)，社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力不斷提升。用心用力辦好民生實事，連續(xù)實施重點民生實事工程。從解決教育、就業(yè)、醫(yī)療等群眾的操心事、煩心事、揪心事入手，讓老百姓得到看得見、摸得著的實惠。牢牢守住“三保”底線。把保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆旁诟油怀龅奈恢茫哟笠话阈灾С龊头羌毙璺莿傂灾С鰤簻p力度，統(tǒng)籌安排區(qū)級財力，加大對下幫扶力度，增強基層特別是財政困難鎮(zhèn)街的保障能力，有力保障了基層“三?！毙枰?。
五年來，支持經(jīng)濟發(fā)展積極穩(wěn)健。牢牢把握發(fā)展第一要務(wù)不動搖，不斷增添創(chuàng)新舉措，確保財政資金用在經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，推動經(jīng)濟全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。政府投資保持穩(wěn)定增長，全區(qū)預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資累計12.3億元，有力地支持了重大基礎(chǔ)設(shè)施和重點項目建設(shè)。積極向上爭取新增債券資金，截止2021年共爭取7.75億元，有效保障了全區(qū)公益性建設(shè)項目的順利實施。支持區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，完善支持企業(yè)財政政策機制，五年來，通過實施“助保貸”政策、安排財政間歇資金、兌付獎補資金等方式，累計撥付涉企資金4.5億元，極大緩解了中小微企業(yè)融資難、融資貴問題，全區(qū)營商環(huán)境得到進一步優(yōu)化。2020年鄂城區(qū)在全省一類縣市區(qū)縣域經(jīng)濟考核排名第16位。
五年來，財政改革建設(shè)成果豐碩。深化預(yù)算管理改革，構(gòu)建了全口徑的政府預(yù)算體系，實現(xiàn)了預(yù)決算全部公開。強化政府采購管理，實現(xiàn)了政府采購預(yù)算執(zhí)行全過程監(jiān)管。推動電子財政建設(shè)，在全市率先開展了非稅收入電子化收繳改革，“一站式”收費管理初步建成。推進預(yù)算管理一體化改革，全區(qū)150家部門單位的財政資金全部納入國庫集中支付系統(tǒng)，實行動態(tài)監(jiān)控，實現(xiàn)“電子化”管理、“無紙化”支付。規(guī)范和加強全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置管理，推動了資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機結(jié)合。開展“財務(wù)監(jiān)督檢查五年行動”，進一步規(guī)范了全區(qū)行政事業(yè)單位財務(wù)收支管理，嚴肅了財經(jīng)紀律，增強了各項資金使用管理的安全性、有效性、規(guī)范性，有效預(yù)防單位財務(wù)收支和經(jīng)費管理中違規(guī)違紀行為的發(fā)生。
各位代表，區(qū)九屆人大一次會議以來，全區(qū)財政工作在困境中求發(fā)展，在發(fā)展中求突破，取得了顯著成績，但也面臨著不少困難和問題，突出表現(xiàn)在：財源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，政策性減收因素較多；改革發(fā)展任務(wù)艱巨，財政收支矛盾突出；區(qū)域發(fā)展不均衡，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金缺口大；預(yù)算績效意識不高，評價體系不健全等等。這些問題，需要我們迎難而上、科學(xué)施策，切實采取有力措施予以解決。
?。ǘ?021年全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成165000萬元，為年初預(yù)算的102.2%，增長10.3%。其中：地方收入104800萬元，為年初預(yù)算的109%，增長14.9%。
支出執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成210000萬元（不含專項轉(zhuǎn)移支付），為年初預(yù)算的104%，同比增長6.6%。支出主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出33000萬元，為年初預(yù)算的101%，增長4.5%；公共安全支出8500萬元，為年初預(yù)算的108.3%，增長5.5%；教育支出54200萬元，為年初預(yù)算的103.5%，增長5.9%；科學(xué)技術(shù)支出45萬元，為年初預(yù)算的112.5%，增長4.7%；文化旅游體育與傳媒支出930萬元，為年初預(yù)算的101.1%，增長4.5%；社會保障和就業(yè)支出30000萬元，為年初預(yù)算的108.9%，增長6.4%；衛(wèi)生健康支出22400萬元，為年初預(yù)算的105.4%，增長9.8%；節(jié)能環(huán)保支出3830萬元，為年初預(yù)算的104.4%，增長3.5%；農(nóng)林水支出9500萬元，為年初預(yù)算的102.7%，增長6%。
財政收支平衡：收入總計262300萬元，其中：地方收入104800萬元、預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入157500萬元；支出總計262000萬元，其中：一般公共預(yù)算支出210000萬元、預(yù)計上解支出52000萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余300萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
收支執(zhí)行情況：全區(qū)政府性基金收入預(yù)計完成11000萬元，為年初預(yù)算的73.3%，下降22%；政府性基金支出預(yù)計完成16000萬元，為年初預(yù)算的106.7%，下降45%。政府性基金收入未完成年初預(yù)算的主要原因是：受經(jīng)濟下行及房地產(chǎn)市場政策調(diào)控影響，今年以來多宗國有土地掛牌流拍。
收支平衡情況：收入總計16000萬元。其中：政府性基金收入11000萬元、專項債券收入5000萬元；政府性基金支出16000萬元。收支相抵，當(dāng)年平衡。
需要說明的是，因尚未年終結(jié)算，全區(qū)預(yù)算的執(zhí)行數(shù)均為預(yù)計數(shù)，在完成決算審查匯總并與市財政結(jié)算后將會有一些變化，屆時我們再向區(qū)人大常委會報告。
?。ㄈ┱畟鶆?wù)情況
1.地方政府債務(wù)限額余額情況。2021年省政府核定鄂城區(qū)地方政府債務(wù)限額91000萬元，比上年新增9300萬元。其中，一般債務(wù)限額48600萬元;專項債務(wù)限額42400萬元。
截至2021年底，全區(qū)地方政府債務(wù)余額75900萬元，其中，一般債務(wù)39700萬元、專項債務(wù)36300萬元。未超過省財政廳核定的限額。
債券資金重點支持了全區(qū)公共衛(wèi)生、環(huán)保治理、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等經(jīng)濟民生項目建設(shè)。債券資金重點支持了養(yǎng)老服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院發(fā)熱門診改擴建、城際鐵路建設(shè)、污水治理、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等經(jīng)濟民生項目建設(shè)。
2.地方政府債券發(fā)行情況。2021年全區(qū)發(fā)行地方政府債券20027萬元，其中，新增一般債券15027萬元、專項債券5000萬元，再融資一般債券0萬元、再融資專項債券0萬元。
3.地方政府債務(wù)還本付息情況。2021年全區(qū)財政按照償債計劃，將政府債務(wù)還本付息支出列入相應(yīng)預(yù)算安排。2021年全區(qū)償還政府債券本金0萬元，其中一般債券0萬元、專項債券0萬元。
全區(qū)支付政府債券利息2003.14萬元，其中一般債券860.28萬元、專項債券1142.86萬元。經(jīng)省財政廳評定，鄂城區(qū)政府債務(wù)連續(xù)五年為綠色等級，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
（四）2021年所做的主要工作
今年以來，我們堅持“生財有道”，多措并舉強實力，財政收入實現(xiàn)新突破。持續(xù)強基固本。緊盯宏觀政策動態(tài)和經(jīng)濟走向，圍繞做大做強產(chǎn)業(yè)園區(qū)，創(chuàng)新財政投入方式，拓寬財源建設(shè)扶持路徑，支持區(qū)級現(xiàn)有主體財源再發(fā)展、再壯大，以優(yōu)質(zhì)服務(wù)培植、涵養(yǎng)財源稅源，經(jīng)濟總量進一步壯大，財政實力進一步增強。深化綜合治稅。加強部門溝通協(xié)作，采取“抓謀劃、抓調(diào)度、抓落實”的征管措施，提升綜合治稅能力，堅持“抓大不放小”，抱好“西瓜”、不丟“芝麻”，確保應(yīng)收盡收、足額入庫，財政收入大幅增長。加大爭取力度。精研上級政策導(dǎo)向，以項目建設(shè)為抓手，精準高效對接，全年爭取到位一般性轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付、返還性轉(zhuǎn)移支付等各類轉(zhuǎn)移支付15.75億元，較上年同比增長5%，財政保障能力全面提升；聚焦國家和省市重大戰(zhàn)略及重點領(lǐng)域，充分發(fā)揮政府依法合規(guī)舉債的積極作用，當(dāng)年爭取到位債券資金2.5億元，保障了全區(qū)公益性建設(shè)項目的順利實施。盤活存量資金。全面梳理區(qū)級各部門存量資金，建立定期集中清理機制，嚴格落實盤活存量資金要求，共清理收回財政存量資金1860萬元，統(tǒng)籌用于鄉(xiāng)村振興、教育事業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等更加急需的重點領(lǐng)域，既緩解了財政壓力，又提高了資金使用效益。
今年以來，我們堅持“用財有方”，運籌帷幄增定力，財政保障再上新臺階。堅持優(yōu)先保運轉(zhuǎn)。嚴格貫徹落實中央、省、市關(guān)于過緊日子的要求，大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，全區(qū)一般性支出較上年同期下降10%；始終把保運轉(zhuǎn)擺在財政工作首位，對標保障范圍標準，不斷健全工作機制，凝聚工作合力，壓實保障責(zé)任，全力保障各預(yù)算單位機關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費及人員工資。支持鄉(xiāng)村振興。認真落實“四個不摘”和過渡期內(nèi)保持財政支持政策總體穩(wěn)定的要求，區(qū)級預(yù)算安排財政銜接資金2360萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。探索建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，大力推進各類涉農(nóng)項目、政策、資金、資源統(tǒng)籌整合，全年統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金2.73億元，進一步完善了農(nóng)村水、電、路、氣、通信等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；爭取上級專項資金近1.2億元，保障了美麗鄉(xiāng)村、高標準農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)培育、農(nóng)業(yè)科技推廣、中小河流治理、鄉(xiāng)村公路建設(shè)等重點工程順利實施。支持防疫防控。按照“急事急辦、特事特辦”的原則，及時開通政府采購“綠色通道”，加強資金調(diào)度，簡化撥付流程，積極支持疫情防控、隔離場所建設(shè)和防疫物資購置儲備，累計投入疫情防控資金2995萬元，為打贏打好疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅強的財力保障。支持共享惠民生。把保障和改善民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，全年民生支出16.59億元。投入全面改薄與能力提升，改善公立幼兒園、農(nóng)村義務(wù)教育、普通高中辦學(xué)條件等資金1.2億元，全區(qū)教育發(fā)展條件得到全面改善；按時足額發(fā)放困難群眾基本生活救助等社會保障資金6875萬元，實現(xiàn)了低有所保、困有所救、老有所養(yǎng)和病有所醫(yī)；累計發(fā)放耕地地力保護補貼、稻谷補貼、種糧農(nóng)民一次性補貼、優(yōu)撫對象補助等財政惠農(nóng)惠民補貼資金5562萬元，人民群眾的獲得感、幸福感進一步增強。堅持保障職工切身利益。在財政困難的情況下，多方籌集資金，確保全區(qū)干部教師職工工資及時足額發(fā)放，各項保險基金繳費按政策足額列入預(yù)算，有力保障了全區(qū)干部教師職工的切身利益。
今年以來，我們堅持“理財有效”，與時俱進激活力，財政改革邁出新步伐。積極推進預(yù)算管理改革。鄂城區(qū)作為全省預(yù)算管理一體化系統(tǒng)推廣實施的第一批試點單位，在全省率先實現(xiàn)了全區(qū)150家預(yù)算單位“指標錄入、單位支付、會計核算、編制復(fù)盤”四個項目全覆蓋，部門預(yù)算“兩上兩下”流程和編制效率得到優(yōu)化和提高，成功經(jīng)驗被鄂州電視臺采訪并在全市推廣。全面做好預(yù)算績效管理改革。按照省市《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》，積極推進我區(qū)改革步伐，健全各項體制機制，制定科學(xué)合理的指標評價體系，“事前有目標，事中有監(jiān)督，事后有評價，結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理體系初步建立。持續(xù)深化國庫支付電子化改革。深化國庫集中支付改革，預(yù)算單位、財政、代理銀行、人民銀行全流程電子化管理，所有財政資金全部實行電子化支付，實現(xiàn)了全覆蓋；繼續(xù)擴大公務(wù)卡使用范圍，不斷改善刷卡環(huán)境，嚴格執(zhí)行結(jié)算目錄，公務(wù)卡刷卡額占到公用經(jīng)費支出的47%。積極推進財政投資評審改革。制定《鄂城區(qū)財政投資建設(shè)項目預(yù)算評審暫行辦法》，有效減少建設(shè)項目預(yù)算申報中的不合理，切實節(jié)約財政資金，防范地方政府債務(wù)隱性風(fēng)險。
今年以來，我們堅持“管財有招”，精打細算挖潛力，財政管理取得新成效。加快預(yù)算執(zhí)行。嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》，實施全口徑預(yù)算管理，牢固樹立零基預(yù)算、綜合預(yù)算、績效預(yù)算理念，嚴格落實專項資金撥付時限要求，及時分解下達指標，做到應(yīng)撥盡撥；針對重大項目支出進度緩慢、支出不平衡等難點，積極分析研判，實行實時監(jiān)控，加強督促調(diào)度，確保了支出進度。加強預(yù)決算公開。嚴格執(zhí)行《地方預(yù)決算公開操作規(guī)程》，持續(xù)完善預(yù)決算公開長效機制，除納入涉密清單的事項外，部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費和政府采購等信息全部依法依規(guī)主動公開，不斷提升財政運行透明度，2021年全區(qū)預(yù)決算信息公開率達到100%。加大部門預(yù)算評審力度。嚴格按照“客觀、公正、廉潔、高效”的工作原則，較好地開展了2021年部門預(yù)算項目評審工作。區(qū)直單位申報項目金額1.28億元，區(qū)財政部門審減資金0.62億元，審減率達48.4%，有效節(jié)約了財政資金。嚴格政府采購管理。全年計劃政府采購資金1722萬元，實際采購支出1637萬元，節(jié)約財政資金85萬元，資金節(jié)約率4.9%。其中通過公開招標方式中標采購559萬元，占總采購資金34.1%；協(xié)議供貨479萬元，占總采購資金29.3%，政府采購監(jiān)督和管理水平穩(wěn)步提升。強化國有資產(chǎn)監(jiān)管。印發(fā)《鄂城區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租（出借）管理辦法》，避免行政事業(yè)單位“低價長租、人情出租”等暗箱操作現(xiàn)象，國有資產(chǎn)出租（出借）行為更加規(guī)范透明；落實國有房屋租金減免政策，幫助承租中小微企業(yè)和個體工商戶共渡難關(guān)。扎實開展監(jiān)督檢查。積極開展支農(nóng)資金、銜接資金、債券資金、長江禁捕資金、一卡通資金等專項檢查。對檢查中存在的問題認真分析，嚴格規(guī)范整改，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律；扎實開展行政事業(yè)單位、企業(yè)會計監(jiān)督檢查，會計核算水平明顯提高。嚴格防范債務(wù)風(fēng)險。堅持底線思維，采取“開前門”、“堵后門”的思路，嚴格規(guī)范地方政府債務(wù)管理，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解債務(wù)存量，合理確定地方政府新增債券需求，研究制定樊口街道存量債務(wù)化解方案，扎實做好財政間歇資金催收工作，切實把債務(wù)風(fēng)險控制在綠色安全區(qū)域。
二、2022年全區(qū)財政預(yù)算草案
2022年是全面貫徹落實區(qū)第十次黨代會精神的開局之年，也是新一屆政府施政的起步之年。編制執(zhí)行好2022年預(yù)算，做好各項財政工作，對推動全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展意義重大。全區(qū)財政預(yù)算編制的基本原則是：依法科學(xué)、細化編制；綜合預(yù)算、全面完整；勤儉節(jié)約、注重績效。全區(qū)財政預(yù)算具體安排如下：
（一）全區(qū)財政預(yù)算
1、一般公共預(yù)算
財政收入。一般公共預(yù)算收入安排178200萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長8%。其中：地方收入121780萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長26.9%。
財政支出。安排一般公共預(yù)算支出250000萬元（不含專項轉(zhuǎn)移支付），比上年預(yù)計完成數(shù)增長19%。支出主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出34200萬元，增長3.6%；公共安全支出8800萬元，增長3.5%；教育支出89000萬元，增長64.2%；科學(xué)技術(shù)支出46萬元，增長2.2%；文化旅游體育與傳媒支出960萬元，增長3.2%；社會保障和就業(yè)支出31500萬元，增長5%；衛(wèi)生健康支出23100萬元，增長3.1%；節(jié)能環(huán)保支出3950萬元，增長3.1%；農(nóng)林水支出10000萬元，增長5.3%。
財政收支平衡。收入總計303000萬元，其中：地方收入113000萬元、預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入189700萬元、上年結(jié)余300萬元；支出總計303000萬元，其中：一般公共預(yù)算支出250000萬元、預(yù)計上解支出53000萬元。收支相抵，當(dāng)年平衡。
2、政府性基金預(yù)算
2022年，政府性基金預(yù)算收入安排15000萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長36.4%，安排基金支出15000萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)下降6.3%。收支相抵，當(dāng)年平衡。
三、未來五年財政工作展望及完成2022年財政預(yù)算的主要措施
（一）未來五年財政工作展望
未來五年，是鄂城確定城市性質(zhì)的關(guān)鍵期、推動產(chǎn)業(yè)再造的窗口期、多重機遇疊加的黃金期，也是鄂城加快構(gòu)建“一主三極一帶”發(fā)展布局、深入推進城鄉(xiāng)融合高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵期。全區(qū)財政工作的指導(dǎo)思想是：圍繞區(qū)委、區(qū)政府的戰(zhàn)略部署，以創(chuàng)新為動力、以法治為準繩、以發(fā)展為目標、以民生為重點、以公平為導(dǎo)向、以績效為根本，深化財稅改革，健全公共財政職能，為確保鄂城在武鄂同城城鄉(xiāng)融合高質(zhì)量發(fā)展中“走前列、作示范、當(dāng)標桿”，爭創(chuàng)全省社會主義現(xiàn)代化先行區(qū)，提供有效的財稅體制保障、財稅政策支持和堅實的財政支撐。
主要發(fā)展目標是：
——財政收入提質(zhì)。到2026年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入到24億元左右，年均增長8%左右；到2026年，全區(qū)稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重達到94%以上，實現(xiàn)財政收入質(zhì)量持續(xù)改善。
——財政支出提效。繼續(xù)保持財政支出持續(xù)較快增長，全區(qū)一般公共預(yù)算支出年均增長8%左右，力爭到2026年達到31億元左右，比2021年增加10億元左右。持續(xù)增加民生投入，著力補短板、促平衡、兜底線，確保全區(qū)民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重每年均保持在80%以上。
——財政改革提速。到2026年，地方稅體系建設(shè)取得新進展；地方政府舉債融資機制進一步完善，財政風(fēng)險有效防控。財政體制機制創(chuàng)新取得重大突破，區(qū)鎮(zhèn)（街）兩級政府事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的財政體制基本建立；政府預(yù)算體系進一步健全，財政資金統(tǒng)籌使用機制更加成熟，預(yù)算編制、國庫集中支付、非稅管理、資產(chǎn)管理、政府采購融入預(yù)算一體化管理的體制機制日趨完善；預(yù)算內(nèi)容的完整性、預(yù)算編制的科學(xué)性、預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性、預(yù)算監(jiān)督的嚴肅性、績效評價的權(quán)威性進一步提高。財政政策的導(dǎo)向性充分體現(xiàn)，財政法治化水平全面提升，財政運行透明度明顯提高。隊伍管理、內(nèi)部管理、機關(guān)管理升級，確保財政資金安全和財政干部的健康成長。
?。ǘ┩瓿?022年財政預(yù)算的主要措施
做好2022年財政工作是實現(xiàn)未來五年財政發(fā)展目標的重要基礎(chǔ)，我們將重點抓好以下三個方面：
1、著眼“走在前列”抓導(dǎo)向，提升支撐力。以“一主三極一帶”為主線，發(fā)揮財稅政策及財政資金的導(dǎo)向作用，支持汀祖經(jīng)濟發(fā)達鎮(zhèn)改革，推進澤汀碧產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展聚集區(qū)、花湖臨空濱湖新城、樊口濱江科技新城建設(shè)。以改善發(fā)展環(huán)境為重點，不折不扣執(zhí)行好國家減稅降費政策，規(guī)范行政事業(yè)性收費，完善“一站式”收費管理；繼續(xù)實施“助保貸”政策，優(yōu)化企業(yè)融資環(huán)境。以支持項目建設(shè)為著力點，加大向上爭取政策和資金力度，及時撥付中央和省市預(yù)算內(nèi)投資資金，全力做好重大項目資金保障；探索建立部門單位爭取項目和資金考核通報機制，調(diào)動支持項目建設(shè)的積極性。以抓實收入為落腳點，強化財稅協(xié)作，將“穩(wěn)收入增長”擺在突出位置，挖掘稅收增長潛力；加快建成綜合治稅網(wǎng)絡(luò)信息平臺，梳理在本區(qū)占地經(jīng)營，在外地注冊繳稅的企業(yè)，按照“一企一策”原則，精準制定回流方案，積極穩(wěn)妥推進企業(yè)稅收回流工作；對非稅收入應(yīng)收盡收，集中抓好重點項目、重點領(lǐng)域的非稅收入征繳。
2、著眼“公共財政”抓統(tǒng)籌，提升執(zhí)行力。嚴控公務(wù)行政支出，堅持勤儉辦事，嚴控一般性支出，確?！叭苯?jīng)費只減不增。開好“前門，提高部門單位日常公用經(jīng)費標準；堵好“后門”，大力壓減借項目經(jīng)費之名行日常公用經(jīng)費之實的項目，籌集資金支持重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。嚴控差旅、會議等公務(wù)支出，切實降低行政運行成本；規(guī)范行政事業(yè)單位值班加班補助、誤餐費、差旅費發(fā)放；規(guī)范公益崗位及臨聘人員薪酬發(fā)放標準，控制公益崗位及臨聘人員規(guī)模。推進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展，加強城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，繼續(xù)開展老舊小區(qū)改造，深入實施“擦亮小城鎮(zhèn)”，改善城鎮(zhèn)面貌；推進“鄉(xiāng)村振興”建設(shè)，完善公益事業(yè)財政獎補機制，繼續(xù)支持美麗鄉(xiāng)村、高標準農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)培育、農(nóng)業(yè)科技推廣、中小河流治理、鄉(xiāng)村公路建設(shè)等重點項目建設(shè)；支持教育事業(yè)發(fā)展，努力增加中心城區(qū)學(xué)位尤其是學(xué)前教育學(xué)位數(shù)量；落實就業(yè)與社會保障政策，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，繼續(xù)支持重大公共衛(wèi)生項目建設(shè)，持續(xù)推進公共服務(wù)均等化。
3、著眼“品質(zhì)活力”抓改革，提升創(chuàng)新力。健全全口徑預(yù)算，完善預(yù)算編制，促進資金分配公平；深化預(yù)決算公開，提高財政透明度；推進“鎮(zhèn)（街）財區(qū)管鎮(zhèn)（街）用”財政體制改革，調(diào)動鎮(zhèn)（街）“增收節(jié)支”積極性，切實提高區(qū)級財政保障能力；推進財政資金統(tǒng)籌使用，整合重點專項資金，繼續(xù)清理盤活財政存量資金，提高財政資金使用效益；落實各項改革部署，認真研究宏觀財政政策，中央和省市出臺的具體改革措施，做實均衡性轉(zhuǎn)移支付、稅制改革、收入質(zhì)量改善、重點領(lǐng)域支出責(zé)任清單、重大基本公共服務(wù)配套、生態(tài)功能保護、政府購買公共服務(wù)等方面改革的基礎(chǔ)工作；支持組建區(qū)級國有資產(chǎn)經(jīng)營公司，做強區(qū)級融資平臺；規(guī)范專項資金管理，加強績效評價和資金整合，探索建立財政專項資金設(shè)立和退出評估機制；加強政府性債務(wù)管理，完善風(fēng)險預(yù)警機制，研究制定債券資金申報考核機制，積極爭取存量債務(wù)置換債券、專項（一般）債券資金，積極化解債務(wù)，切實防范債務(wù)風(fēng)險，緩解本級財政公益性建設(shè)項目資金投入壓力。
各位代表，宏偉藍圖已經(jīng)繪就，砥礪奮進正當(dāng)此時，我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)之下，自覺接受區(qū)人大有力監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)意見建議，以拼的勇氣、嚴的作風(fēng)、實的舉措，認真做好財政各項工作，為加快建設(shè)“經(jīng)濟強、生態(tài)美、百姓富、文明興”的現(xiàn)代化美好鄂城作出財政貢獻！
相關(guān)名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：指政府為履行職能，按國家法律法規(guī)規(guī)定收取的納入預(yù)算管理的各項稅收及非稅收入總和?！吨腥A人民共和國預(yù)算法》第二十七條規(guī)定：一般公共預(yù)算收入包括各項稅收收入、行政事業(yè)性收費收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入和其他收入。
2.一般公共預(yù)算支出：指政府為履行職能需要，通過預(yù)算資金安排的用于維持政權(quán)運轉(zhuǎn)及支持各項社會事業(yè)發(fā)展等方面的支出，支出類別分為“類”、“款”、“項”、“目”四個級次，具體劃分由國家財政部門統(tǒng)一規(guī)定?！吨腥A人民共和國預(yù)算法》第二十七條規(guī)定：一般公共預(yù)算支出按照其功能分類，包括一般公共服務(wù)支出，外交、公共安全、國防支出，農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護支出，教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育支出，社會保障及就業(yè)支出和其他支出。
3.政府性基金：指各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)的文件規(guī)定，為支持某項公共事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準，向公民、法人、其他組織無償征收的具有專項用途的財政資金，包括各種基金、資金、附加和專項收費。
4.非稅收入：指除稅收以外，由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準公共服務(wù)征收、收取、提取、募集的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。政府非稅收入管理范圍主要包括：行政事業(yè)性收費、政府性基金、彩票公益金、國有資源有償使用收入、國有資產(chǎn)有償使用收入、國有資本經(jīng)營收益、罰沒收入、以政府名義接受的捐贈收入、主管部門集中收入、政府財政資金產(chǎn)生的利息收入等。
5.財政轉(zhuǎn)移支付：指以實現(xiàn)各地公共服務(wù)水平均等化為目標而實行的一種財政資金轉(zhuǎn)移。它是在政府間第一次財政分配（即分稅）的基礎(chǔ)上，按照政府間縱向和橫向的財政經(jīng)濟能力差異與均等化目標的要求所進行的第二次分配。具體包括財力性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付兩大類。
6.一般性轉(zhuǎn)移支付：即財力性轉(zhuǎn)移支付，是指中央政府對有財力缺口的地方政府(主要是中西部地區(qū))，按照規(guī)范的辦法給予的補助，目的是縮小地區(qū)間財力差距，逐步實現(xiàn)各地基本公共服務(wù)均等化。包括體制補助收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付、結(jié)算補助、其他一般性轉(zhuǎn)移支付等，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
7.專項轉(zhuǎn)移支付：指帶有附加條件的轉(zhuǎn)移支付，上級財政在某種程度上指定了資金的用途，下級財政必須按照規(guī)定的方式使用這些資金，?？顚Ｓ檬谴祟愞D(zhuǎn)移支付最基本的特征。
8.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指通過超收收入、支出預(yù)算結(jié)余、盤活財政存量資金等安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
9.上解支出：指按財政體制規(guī)定由本級財政上交給上級財政的款項。
10.人員經(jīng)費：包括基本工資、津貼補貼、社會保障繳費、績效工資、其他工資福利支出等，按機構(gòu)編制主管部門批準的人員編制數(shù)（實有人員小于編制數(shù)，按實有人員）和國家規(guī)定的工資、津貼、補貼標準測算。
11.公用經(jīng)費：指行政事業(yè)單位用于日常辦公、業(yè)務(wù)活動方面的經(jīng)常性開支。根據(jù)財政部制定的《2016政府收支分類科目》，公用經(jīng)費開支范圍包括單位的辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、裝備購置費、工程建設(shè)費、作戰(zhàn)費、軍用油料費、軍隊其他運行維護費、被裝購置費、專用燃料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出等。對公用經(jīng)費按部門分類分檔按定額和項目編制預(yù)算。
12.“三公”經(jīng)費：指因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）經(jīng)費是指行政單位、事業(yè)單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費指行政單位、事業(yè)單位公務(wù)用車購置費、公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等支出；公務(wù)接待費指行政單位、事業(yè)單位按規(guī)定開支的各項公務(wù)接待（外賓接待）費用。
13.政府采購：指各級政府及其所屬機構(gòu)為了開展日常政務(wù)活動或為公眾提供公共服務(wù)的需要，在財政的監(jiān)督下，以法定的方式、方法和程序，對貨物、工程或服務(wù)的購買。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
14.財政監(jiān)督：指財政部門在財政收支過程中的監(jiān)督，具有事前、事中跟蹤監(jiān)控和事后檢查稽核相結(jié)合的特征。財政監(jiān)督的主要任務(wù)是財政管理服務(wù)，確保財政政策順利實施和財政預(yù)算任務(wù)圓滿完成，維護財政資金安全和完整。財政監(jiān)督的法律主體和機構(gòu)是各級財政機構(gòu)。
15.預(yù)算績效管理：預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。推進預(yù)算績效管理，有利于提升預(yù)算管理水平、增強單位支出責(zé)任、提高公共服務(wù)質(zhì)量、優(yōu)化公共資源配置、節(jié)約公共支出成本。它強化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進服務(wù)水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實、高效。
16.“三?！敝С觯褐肛斦糜诒９べY、保運轉(zhuǎn)、?；久裆闹С觥?span style="display:none">工程資料_工作報告_十四五
17.新增債券資金：由省人民政府在地方政府債務(wù)限額內(nèi)根據(jù)地方政府經(jīng)濟社會發(fā)展需要和償還能力等發(fā)行的債券資金，發(fā)行的新增債券項目主要用于脫貧攻堅、鐵路公路建設(shè)、義務(wù)教育均衡發(fā)展、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)、棚戶區(qū)改造、城市地下綜合管廊和海綿城市等重大公益性項目支出，不得用于經(jīng)常性支出，不得用于償還債務(wù)，不得用于付息和樓堂館所等中央明令禁止的項目支出。舉借的債券資金省級下達后，由本級政府財政部門提出新增債券資金安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，報本級人大常委會批準執(zhí)行，并將新增債券資金納入預(yù)算管理，承擔(dān)還本付息責(zé)任。
18.財政存量資金：是指政府作為財政收支主體，在其財政年度中因收入支出時間錯配而正常持有，收入超預(yù)算增長、收入延遲劃撥而消極持有，支出計劃不完善不可執(zhí)行而被迫持有的財政資金。簡單講，財政存量資金，就是指收入已經(jīng)發(fā)生、尚未安排預(yù)算，或者預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實際支出的財政資金。按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）的相關(guān)規(guī)定，對結(jié)余資金和連續(xù)2年未用完的專項資金,一律收回財政統(tǒng)籌使用。
