（湖北省）關(guān)于鄂州市鄂城區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于鄂城區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年12月19日在鄂城區(qū)第十屆人民代表大會第二次會議上
鄂城區(qū)財政局局長 朱立新
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)十屆人大二次會議報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）情況，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、鄂城區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入執(zhí)行情況：全區(qū)財政總收入預(yù)計完成180000萬元，為年初預(yù)算的101%，同比增長4.3%。其中：地方一般公共預(yù)算收入113000萬元，為年初預(yù)算的100%，同比增長2.8%。
支出執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成220000萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長6.3%。支出主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出29300萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，與上年持平；公共安全支出9750萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長32.3%；教育支出67000萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長40.5%；科學技術(shù)支出920萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長5%；文化旅游體育與傳媒支出2050萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降47.1%(部分資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）；社會保障和就業(yè)支出32000萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降8.1%（本年減少列收列支一般性轉(zhuǎn)移支付資金）；衛(wèi)生健康支出22496萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降26.4%（部分資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）；農(nóng)林水支出23685萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長10%。
財政收支平衡：收入總計307988萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入113000萬元、預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入175523萬元、上年結(jié)余收入19465萬元；支出總計307988萬元，其中：一般公共預(yù)算支出220000萬元、預(yù)計上解支出57988萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出30000萬元（主要為涉及跨年度支出的上級轉(zhuǎn)移支付結(jié)余）。收支相抵，當年平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
收支執(zhí)行情況：全區(qū)政府性基金收入預(yù)計完成16000萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長45%；政府性基金支出預(yù)計完成268000萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長736.4%。
收支平衡情況：收入總計279263萬元。其中：政府性基金收入16000萬元、上年結(jié)余收入5799萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入252000萬元、再融資債券5464萬元；政府性基金支出總計279263萬元。其中：政府性基金預(yù)算支出268000萬元、專項債券還本支出5464萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5799萬元。收支相抵，當年平衡。
需要說明的是，因尚未年終結(jié)算，全區(qū)預(yù)算的執(zhí)行數(shù)均為預(yù)計數(shù)，在完成決算審查匯總并與市財政結(jié)算后將會有一些變化，屆時我們再向區(qū)人大常委會報告。
（三）政府債務(wù)情況
2022年，省級下達我區(qū)地方政府債務(wù)限額327937萬元，其中：一般債務(wù)限額39657萬元、專項債務(wù)限額288280萬元。截止年底，全區(qū)地方政府債務(wù)余額327937萬元，其中：一般債務(wù)余額39657萬元、專項債務(wù)余額288280萬元，未超過省級下達限額，法定債務(wù)風險評估結(jié)果為綠色等級地區(qū)。
二、臨空經(jīng)濟區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入執(zhí)行情況：全區(qū)財政總收入預(yù)計完成120000萬元，為年初預(yù)算的90%，同比增長8%。其中：地方一般公共預(yù)算收入90612萬元，為年初預(yù)算的85%，同比增長17%。
支出執(zhí)行情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成112324萬元，為年初預(yù)算的90%，同比增長19%。
財政收支平衡：收入總計145132萬元，其中：地方收入90612萬元、預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入54520萬元；支出總計145132萬元，其中：一般公共預(yù)算支出112324萬元、預(yù)計上解支出32808萬元。收支相抵，當年結(jié)余2469萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
收支執(zhí)行情況：全區(qū)政府性基金收入預(yù)計完成185269萬元，為年初預(yù)算的96%，同比增長17%；政府性基金支出預(yù)計完成364102萬元，為年初預(yù)算的95%，同比下降30%。
收支平衡情況：收入總計364102萬元。其中：政府性基金收入185269萬元、專項債券收入170000萬元、政府性基金補助收入8833萬元；政府性基金支出364102萬元。收支相抵，當年平衡。
三、2022年財政主要工作
（一）注重向內(nèi)挖潛和向外借力，財政收入保持穩(wěn)定增長。堅持把抓收入、增總量作為財政工作的中心任務(wù)，既注重向內(nèi)挖潛、又積極向外借力。一是全力組織財政收入。牢牢把握區(qū)域經(jīng)濟持續(xù)向好態(tài)勢，強化財稅部門協(xié)同，積極開展收入預(yù)測分析，夯實征管基礎(chǔ)，深挖稅源增收潛力，加強重點行業(yè)和重點企業(yè)稅收征管。定期組織非稅專項核查，強化非稅收繳服務(wù)，加大閑置國有資產(chǎn)資源處置，做到依法征收、應(yīng)收盡收，實現(xiàn)財政收入規(guī)模、質(zhì)量“雙提升”。二是積極爭取財力補助。圍繞扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)的工作思路，定期赴省市銜接匯報我區(qū)財政收支和經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢狀況，及時了解前沿財政政策變化和資金投入方向；緊抓政策機遇，加大力度爭取中省資金支持，當年爭取財力性轉(zhuǎn)移支付資金3.69億元。三是積極申請債券資金支持。堅持依法舉債、限額管理，按照省財政廳發(fā)行地方政府債券規(guī)模，結(jié)合我區(qū)2022年到期債券和新增債券需求，主動銜接省財政廳爭取再融資債券0.55億元、新增政府債券25.2億元，債券資金爭取額度在全省縣市區(qū)中位居前列，有效緩解了我區(qū)到期政府債務(wù)還債壓力，有力支持了全區(qū)重點項目建設(shè)。
（二）注重提質(zhì)增效和更可持續(xù)、積極財政政策全面落實。充分發(fā)揮財政在構(gòu)建新發(fā)展格局中的引導(dǎo)帶動作用，通過調(diào)節(jié)收入分配，著力調(diào)整優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，全力助推高質(zhì)量發(fā)展。一是嚴控一般性支出。積極通過節(jié)支改善收支平衡狀況，堅決貫徹落實過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，加強統(tǒng)籌規(guī)劃和總量控制，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費，對無實質(zhì)內(nèi)容或受特殊因素影響無法實施的一般性支出，堅決予以取消；全年“三公”經(jīng)費預(yù)算1171萬元，預(yù)計實際執(zhí)行772萬元，壓減399萬元，壓減率34%。二是釋放直達資金政策紅利。落實常態(tài)化直達資金管理機制，嚴格按照直達資金政策規(guī)定，依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)對資金使用、項目推進情況進行全過程監(jiān)控和定期檢查，確保直達資金直達基層、直接惠企利民，全年累計下達部門單位直達資金預(yù)算4.82億元，下達率100%。三是加強資金統(tǒng)籌力度。加強財政存量資金和預(yù)算新增資金的統(tǒng)籌使用，認真清理財政存量資金，及時收回當年下達未使用資金、專戶存量資金、部門結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，統(tǒng)籌用于“三?！奔皞鶆?wù)化解等急需資金領(lǐng)域，全年累計清理盤活資金3265萬元。四是不折不扣落實減稅降費。持續(xù)推進增值稅、個人所得稅等稅收減免，制造業(yè)稅收緩交以及階段性社保降費等減稅降費政策，保持政策的連續(xù)性；進一步增強服務(wù)意識，開展多種形式的政策宣傳、解讀及政策輔導(dǎo)，幫助企業(yè)用足用好政策，充分發(fā)揮減稅降費政策效應(yīng)；全年累計新增減稅降費2.4億元，減免承租行政事業(yè)性用房租金55.6萬元。
（三）注重整合資源和集中攻堅，重點支出得到較好保障。深入貫徹新發(fā)展理念，整合資金資源，加大投入力度，集中力量保障重點領(lǐng)域支出。一是堅持“三保”優(yōu)先。牢固樹立底線思維，全面落實“三?！必熑危瑘猿帧皟蓚€優(yōu)先”的支出保障原則，圍繞年初“三?！鳖A(yù)算安排，細化和明確支出責任，強化執(zhí)行監(jiān)督，加快支出進度，確?！叭！卑催M度足額保障；加大庫款監(jiān)測力度，強化資金調(diào)度，科學合理安排資金，優(yōu)先用于“三?！焙椭卮竺裆椖浚蝗辍叭！鳖A(yù)算18.1億元，累計執(zhí)行17.2億元，執(zhí)行率95%。二是助力鄉(xiāng)村振興。貫徹落實“四不摘”要求，保持過渡期內(nèi)財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，制定出臺《鄂城區(qū)財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金管理辦法》，配套完善項目公示、資金使用監(jiān)管等制度機制，規(guī)范財政資金使用管理，發(fā)揮財政資金效益；全年累計籌措鄉(xiāng)村振興補助資金2.16億元，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略高位開局注入強勁活力。三是注重生態(tài)保護。踐行“綠水青山就是金山銀山”發(fā)展理念，堅定不移走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展之路，搶抓長江流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展戰(zhàn)略機遇，持續(xù)加強污染防治資金投入，全年累計投入 1.7億元，主要用于水污染綜合治理、土壤污染治理、農(nóng)村人居環(huán)境改善等方面。四是全力保障應(yīng)急防控。堅持人民至上、生命至上，面對百年難遇的嚴重干旱災(zāi)害以及新冠疫情反彈，第一時間啟動響應(yīng)機制，開辟預(yù)算安排、資金撥付、政府采購等綠色通道，充分發(fā)揮財政后勤保障職能，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各類資金，確保人民群眾生命安全，鞏固疫情防控成果；全年累計安排抗旱應(yīng)急專項資金1565萬元，全年發(fā)生疫情防控費用26271萬元，已安排疫情防控專項資金4271萬元。五是積極防范債務(wù)風險。健全債務(wù)風險預(yù)警機制，加強源頭管控，遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥推進存量債務(wù)化解，明確償債責任主體、落實還款資金來源，累計化解政府債務(wù)1.1億元，其中：本金0.4億元、置換債券0.5億元、利息0.2億元。六是聚力保障重點支出。圍繞“政府十件實事”，充分發(fā)揮財政職能作用，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各類資金，保證全區(qū)重點工作、重大項目等重點支出落到實處。全年累計安排資金3.7億元，主要用于支持教育薄弱環(huán)節(jié)建設(shè)、提高基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)、保障完善基礎(chǔ)設(shè)施短板、解決歷史遺留問題及重點項目前期需求等。
（四）注重改革創(chuàng)新和強化管理，財政運行機制更加規(guī)范。堅持以改革總攬財政工作全局，不斷加大財政改革力度、廣度和深度，強化財政職能定位，健全財政運行機制，促進財政工作健康發(fā)展。一是持續(xù)做好“預(yù)算管理一體化”推廣應(yīng)用。按照全省系統(tǒng)建設(shè)推廣統(tǒng)一部署，進一步規(guī)范預(yù)算管理要素、業(yè)務(wù)流程和資金管控規(guī)則，多層次開展業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，全區(qū)所有預(yù)算單位預(yù)算編制、指標下達、資金支付、會計核算、政府采購等財政核心業(yè)務(wù)全部實現(xiàn)一體化運行，財政管理信息化、科學化、精細化水平進一步提高。二是持續(xù)做好非稅收入劃轉(zhuǎn)接續(xù)工作。對標非稅收入劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門征收“時間表”，按期完成礦業(yè)權(quán)出讓收益、土地出讓收入等劃轉(zhuǎn)工作；協(xié)調(diào)稅務(wù)、環(huán)保、自然資源等職能部門，共同制定信息交換共享、稅源協(xié)同管理工作制度，確保劃轉(zhuǎn)后征管工作有效銜接，各項工作有序開展；非稅收入票據(jù)全部實現(xiàn)電子化，非稅收入管理改革穩(wěn)步推進。三是鎮(zhèn)街財政規(guī)范化建設(shè)初見成效。不斷深化鎮(zhèn)街財政管理體制機制改革，從選優(yōu)配強干部隊伍、細化明確職責職能、健全完善管理制度、提升基礎(chǔ)設(shè)施配備等四方面發(fā)力，不斷優(yōu)化工作流程、嚴格資金監(jiān)管、提高服務(wù)質(zhì)量，夯實財政資金監(jiān)管“最后一公里”的基礎(chǔ)層級。四是全面深化預(yù)算績效管理改革。先后制定出臺《鄂城區(qū)部門預(yù)算績效目標管理辦法》《鄂城區(qū)財政專項銜接資金績效目標管理辦法》《鄂城區(qū)地方政府專項債券項目資金績效管理暫行辦法》等制度性文件，預(yù)算績效管理制度框架體系初步搭建；完成上年度部門單位項目支出績效自評全覆蓋，各部門單位支出責任意識和“重績效、講績效”的預(yù)算管理新理念逐步樹立；選取住建、教育、衛(wèi)生等有代表性的行業(yè)部門進行深入調(diào)研，為進一步出臺規(guī)范績效目標標準打下堅實基礎(chǔ)。五是推動政府采購健康有序開展。認真做好政府采購預(yù)算編制和政府采購計劃備案工作，嚴格按照批準的預(yù)算執(zhí)行，做到依法依規(guī)采購，嚴格執(zhí)行政府集中采購目錄及采購限額標準，不斷優(yōu)化政府采購環(huán)境，促進公平競爭；全年累計完成政府采購項目573項，政府采購預(yù)算3861萬元，實際采購金額3759萬元，資金節(jié)約率為2.6%。六是持續(xù)強化政府投資項目評審工作。嚴格落實《政府投資條例》（國務(wù)院令172號）規(guī)定，不斷規(guī)范財政評審工作業(yè)務(wù)流程、提升財政投資評審服務(wù)質(zhì)量，全年累計完成了67個項目預(yù)算的評審工作，項目送審金額1.61億元，綜合審減0.15億元，綜合審減率達9.27%。七是財政監(jiān)督作用發(fā)揮有力。貫徹落實習近平總書記在十九屆中央紀委四次全會關(guān)于加強財會監(jiān)督的講話精神，持續(xù)加強對全區(qū)各企事業(yè)單位的財會監(jiān)督和服務(wù)指導(dǎo)，按照“雙隨機、一公開”要求，隨機抽選9家預(yù)算單位和5家重點企業(yè)開展會計質(zhì)量檢查，并完成了45家會計代理記賬機構(gòu)年度備案審核工作，全區(qū)各行業(yè)會計信息質(zhì)量和財務(wù)管理水平更加規(guī)范。
各位代表，2022年預(yù)算執(zhí)行情況好于預(yù)期，為全區(qū)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障，財政預(yù)算管理一體化等各項改革取得積極進展，預(yù)算管理水平和財政保障能力不斷提升。然而在疫情常態(tài)化防控背景下，經(jīng)濟復(fù)蘇壓力加大，財政收入增收基礎(chǔ)依然不穩(wěn)固；全區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型升級仍處于初級階段，財政收入支撐點依然單一；政策性增資、民生保障等剛性支出只增不減，全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展各方面資金需求持續(xù)增長，財政自給率不斷下降，收支矛盾更加突出；歷年轉(zhuǎn)貸債務(wù)疊加到期，還本付息已進入高峰期，防范化解政府債務(wù)風險任務(wù)艱巨；績效管理體系不夠健全，績效評價結(jié)果應(yīng)用機制有待進一步增強。針對這些問題，我們將在今后的工作中通過深化改革、調(diào)整結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新機制、加強管理來逐步加以解決。
四、鄂城區(qū)2023年全區(qū)財政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是落實“十四五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵之年。編制執(zhí)行好2023年財政預(yù)算，做好各項財政工作，對推動全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展意義重大。2023年全區(qū)財政預(yù)算編制的基本原則是：依法科學、細化編制；綜合預(yù)算、全面完整；勤儉節(jié)約、注重績效。全區(qū)財政預(yù)算具體安排如下：
（一）全區(qū)財政預(yù)算
1、一般公共預(yù)算
財政收入。全區(qū)財政總收入安排201600萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長12%。其中：地方一般預(yù)算收入126600萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長12%。
財政支出。安排一般公共預(yù)算支出255000萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長15.9%。支出主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出32077萬元，同比增長9.5%；公共安全支出9810萬元，同比增長0.6%；教育支出93000萬元，同比增長38.8%（主要為上年結(jié)轉(zhuǎn)支出）；科學技術(shù)支出1000萬元，同比增長8.7%；文化旅游體育與傳媒支出2119萬元，同比增長3.4%；社會保障和就業(yè)支出32000萬元，與上年持平；衛(wèi)生健康支出23414萬元，同比增長4.1%；農(nóng)林水支出23700萬元，同比增長1%。
財政收支平衡。收入總計323102萬元，其中：地方一般預(yù)算收入126600萬元、預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入166502萬元、上年結(jié)余30000萬元；支出總計323102萬元，其中：一般公共預(yù)算支出255000萬元、預(yù)計上解支出68102萬元。收支相抵，當年平衡。
2、政府性基金預(yù)算
2023年，政府性基金預(yù)算收入安排16000萬元，與上年持平，安排基金支出16000萬元，剔除上年專項債券不可比因素，與上年持平。收支相抵，當年平衡。
五、臨空經(jīng)濟區(qū)2023年全區(qū)財政預(yù)算草案
（一）全區(qū)財政預(yù)算
1、一般公共預(yù)算
財政收入。全區(qū)財政總收入安排123000萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長3%。其中：地方一般公共預(yù)算收入102000萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長13%。
財政支出。安排一般公共預(yù)算支出132987萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)增長18%。
財政收支平衡。收入總計165520萬元，其中：地方一般預(yù)算收入102000萬元、預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入61633萬元、上年結(jié)余1887萬元；支出總計165520萬元，其中：一般公共預(yù)算支出132987萬元、預(yù)計上解支出32533萬元。收支相抵，當年平衡。
2、政府性基金預(yù)算
2023年，政府性基金預(yù)算收入安排113000萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)下降69%，安排基金支出113000萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)下降69%。收支相抵，當年平衡。
六、2023年工作安排
2023年，我們將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署，落實人大預(yù)算審查意見及建議，直面問題，擔當作為，履職盡責，化壓力為動力，變挑戰(zhàn)為機遇，確保完成全年預(yù)算目標任務(wù)。
（一）堅持增收節(jié)支，不斷提高財政保障能力。強化各類財政資源統(tǒng)籌整合，繼續(xù)完善激勵機制，調(diào)動各方面積極性，上下聯(lián)動、齊心協(xié)力增收節(jié)支，不斷提高財政保障能力。一是激發(fā)財政增收潛力。突出征管工作重點，重點跟蹤區(qū)域內(nèi)的重點企業(yè)、支柱行業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)等稅源狀況，及時把握稅費趨勢，研究新的征管措施，找準財稅征管的工作重點和新的增長點。穩(wěn)控稅源，防止稅收外流。嚴格收入組織原則，依法征稅、應(yīng)收盡收，加強稅收、非稅征管執(zhí)收部門聯(lián)動，落實責任，努力形成齊抓共管的工作合力，深挖增收潛力。二是加大資金爭取力度。緊盯中省市政策導(dǎo)向、項目布局和資金投向，以“爭政策、爭項目、爭資金”為著力點，深入挖掘我區(qū)優(yōu)勢條件，聚焦各級“十四五”規(guī)劃鼓勵和扶持的關(guān)鍵領(lǐng)域，積極推動向內(nèi)“挖錢”、向上“爭錢”、向改革“要錢”、向市場“借錢”、向社會“籌錢”工作。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立“過緊日子”思想，堅持以收定支、量入為出，強化支出標準體系建設(shè)，打破基數(shù)概念和預(yù)算支出固化僵化格局，完善能增能減、有保有壓的分配機制，建立節(jié)約型財政保障機制，在精打細算上下功夫，把有限的資金用到“刀刃”上。四是嚴格預(yù)算剛性約束。堅持“先預(yù)算，后支出、無預(yù)算，不支出”的原則，原則上當年不新增項目支出；充分開展項目論證評審和財政可承受能力評估，不得隨意擴大政策范圍、提高補助標準，增加財政負擔；對于當年確需增加安排的項目，通過以后年度預(yù)算安排資金或調(diào)劑既有預(yù)算安排、統(tǒng)籌存量資金、爭取上級專項資金等渠道解決，緩解財政負擔壓力。五是提高財政統(tǒng)籌能力。增強財政資源配置的完整性，加強公共資源綜合管理，把政府各類收入按規(guī)定全面納入預(yù)算，加大各類財政資金資源統(tǒng)籌使用力度，實現(xiàn)政策集成和資金協(xié)同，提高集中財力辦大事能力；進一步強化一般公共預(yù)算與政府性基金的有機銜接，提高財政資金使用效率和統(tǒng)籌力度；加大統(tǒng)籌專項資金力度，將支出目標接近、投向類同、管理方式相近的專項資金予以整合使用。六是持續(xù)做好存量盤活文章。建立“定期清理、限期使用、超期收回”的長效機制，將難以支出的長期沉淀資金一律收回，對長期閑置、超標配置的行政事業(yè)單位資產(chǎn)，采取拍賣、出租等措施盤活，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領(lǐng)域。
（二）注重精準有效，繼續(xù)實施積極財政政策。積極的財政政策要提升效能、更加精準、可持續(xù)，推動經(jīng)濟運行保持在合理區(qū)間。一是全面落實常態(tài)化財政資金直達機制。進一步完善直達資金管理，使資金管得嚴、放得活、用得準，增強直達機制的政策效果。二是堅決落實減稅降費政策。用好用足結(jié)構(gòu)性減稅降費、區(qū)域性優(yōu)惠、優(yōu)化營商環(huán)境等財稅優(yōu)惠政策，深化“放管服”改革，為企業(yè)減負松綁，激發(fā)發(fā)展活力，積極培植財源。三是持續(xù)規(guī)范地方政府債券管理。抓緊抓好政府專項債券作為重大項目資本金及項目市場化配套融資政策，圍繞我區(qū)重大戰(zhàn)略規(guī)劃，加大政府專項債券項目儲備力度，提早做好項目前期準備、評估遴選、申報審批等基礎(chǔ)工作，避免“錢等項目”現(xiàn)象，有效發(fā)揮債券資金拉動有效投資的積極作用，提高政府債券資金效益。
（三）聚焦重點領(lǐng)域，更好保障和改善民生。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，著力補齊民生短板，更好滿足人民日益增長的美好生活需要。一是全力支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，貫徹落實“四不摘”要求，保持過渡期內(nèi)財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定；按照“取之于農(nóng)、用之于農(nóng)”的要求，貫徹落實土地出讓收入支持鄉(xiāng)村振興政策，聚焦農(nóng)村薄弱環(huán)節(jié)，大力支持農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)業(yè)生態(tài)綠色發(fā)展，積極引導(dǎo)社會力量參與鄉(xiāng)村振興，全力支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)和農(nóng)村基本公共服務(wù)水平提升。二是支持綠色低碳環(huán)保發(fā)展。堅持以習近平生態(tài)文明思想為指導(dǎo)，樹牢“綠水青山就是金山銀山”的理念，以持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量為目標，完善綠色發(fā)展支持機制，建立財政支持引導(dǎo)、市場主體多元化投入的資金保障機制；圍繞打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，結(jié)合我區(qū)實際積極爭取上級各類專項資金，充足安排本級資金，全力保障礦山生態(tài)修復(fù)、土地整治、地質(zhì)災(zāi)害防治等重點自然資源生態(tài)保護修復(fù)治理工程。三是支持教育事業(yè)高質(zhì)量均衡發(fā)展。全面貫徹黨的教育方針，不斷加大教育投入，堅持把教育放在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略位置，加快縮小義務(wù)教育城鄉(xiāng)、校際差距，推進學前教育普及普惠。完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，支持實施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升計劃，完善生均公用經(jīng)費撥款動態(tài)調(diào)整機制，做好義務(wù)教育教師待遇保障，推進義務(wù)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。四是完善社會保障體系。建立社保待遇調(diào)整機制，穩(wěn)步適度提高各險種待遇水平；加強對城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金運行的監(jiān)控，落實行政事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金缺口分擔機制，積極爭取中省支持，確?；攫B(yǎng)老保險待遇按時足額發(fā)放；支持改革完善社會救助制度，繼續(xù)做好困難群眾救助和退役軍人安置保障等工作；持續(xù)推進醫(yī)療衛(wèi)生體制改革；支持完善疾病預(yù)防控制體系和重大疫情防控救治體系，提高應(yīng)對突發(fā)重大公共衛(wèi)生事件的能力和水平。五是規(guī)范民生支出管理。堅持盡力而為、量力而行，堅決落實中省民生政策，探索民生政策事前論證評估機制，建立民生支出清單管理制度，完善民生支出預(yù)算管理，加強財政承受能力評估，及時清理到期及與政策不相符的民生政策，切實增強財政運行可持續(xù)性。
（四）突出工作重點，著力防范化解重大風險。深刻認識我區(qū)經(jīng)濟形勢變化，特別是疫后經(jīng)濟穩(wěn)定面臨的新情況新問題新挑戰(zhàn)，堅持底線思維，增強憂患意識，提高防控能力，著力防范化解重大風險，保持經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。一是堅決防范“三保”風險。明確財政保障重點，將“三?！敝С鲎鳛槟甓阮A(yù)算編制的重中之重，做到預(yù)算安排不出現(xiàn)“三?！敝С鋈笨冢粓猿帧叭！敝С鲈谪斦С?、預(yù)算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，圍繞年初“三?！鳖A(yù)算安排，細化和明確支出責任，強化執(zhí)行監(jiān)督，加快支出進度，切實提高預(yù)算的剛性約束；健全財力保障、審查監(jiān)控、庫款調(diào)度、應(yīng)急處置、責任追究等機制，結(jié)合直達資金管理，動態(tài)掌握各項預(yù)算資金執(zhí)行情況，完善“三?！敝С觥炜罟芾淼惹闆r的統(tǒng)一監(jiān)測預(yù)警，逐步建立“三保”長效保障機制。二是堅決防范政府債務(wù)風險。進一步規(guī)范政府舉債融資機制，運用好規(guī)范舉債融資“前門”，加大對重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，促進我區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行；建立健全涵蓋“借、用、管、還”全鏈條的債券資金管理機制，強化債券資金管理，優(yōu)化債券資金投向，落實好法定償債責任，加快債券資金撥付使用，不斷提高債券資金使用效益；嚴格落實隱性債務(wù)化解計劃，加強對債務(wù)化解情況的核查，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)；嚴格執(zhí)行政府舉債融資負面清單，強化新增隱性債務(wù)問責，堅決遏制隱性債務(wù)增量。三是堅決防范財政運行風險。全面把握經(jīng)濟社會發(fā)展形勢，合理預(yù)計財政收入與支出，統(tǒng)籌考慮需要與可能、當前與長遠的關(guān)系，把好財政支出關(guān)口，防止脫離實際、寅吃卯糧，影響財政可持續(xù)和健康穩(wěn)定運行。加強庫款管理和科學調(diào)度，做好庫款運行監(jiān)測和統(tǒng)計分析，防范庫款風險，確保庫款規(guī)模保持合理區(qū)間，強化對年度預(yù)算支出的資金保障力度，促進財政平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展。
（五）深化財政改革，不斷提升預(yù)算管理水平。面對當前經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌、社會轉(zhuǎn)型的新形勢，財政部門必須強化創(chuàng)新思維，重改革、重創(chuàng)新，以全局觀念和系統(tǒng)思維不斷深化財稅體制改革，著力提升財政管理科學化、規(guī)范化水平。一是認真貫徹《預(yù)算法》及其實施條例要求。嚴格落實《預(yù)算法》及其實施條例，進一步提高預(yù)算管理的規(guī)范化法治化水平；加強全口徑預(yù)算管理，完善支出標準體系，增強預(yù)算編制的完整性和科學性；強化預(yù)算約束和執(zhí)行監(jiān)控分析，嚴格執(zhí)行人大批準的預(yù)算，加快預(yù)算資金下達，嚴控預(yù)算調(diào)劑追加，持續(xù)規(guī)范財政支出管理；加大預(yù)算公開力度，提高預(yù)算透明度，主動接受各方面監(jiān)督；著力提升財政干部隊伍法治素養(yǎng)，確保財政事業(yè)始終在法治軌道上推進。二是全面實施預(yù)算績效管理。深化預(yù)算績效管理改革，將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋所有財政資金，推進預(yù)算和績效一體化；突出預(yù)算編制環(huán)節(jié)的績效導(dǎo)向，推進績效目標全覆蓋，優(yōu)化績效目標指標體系，將績效目標設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，嚴格績效目標審核，全面提升績效目標規(guī)范性、科學性、有效性；穩(wěn)步推進績效評價信息公開，建立部門和單位預(yù)算整體績效報告制度，切實增強部門單位績效意識。三是積極穩(wěn)妥推進“鄉(xiāng)財縣管”財政體制改革。按照“預(yù)算統(tǒng)編、賬戶統(tǒng)設(shè)、采購統(tǒng)辦、票據(jù)統(tǒng)管、集中收付”要求，積極穩(wěn)妥推進“鄉(xiāng)財縣管”財政體制改革，規(guī)范鎮(zhèn)街財政預(yù)算管理、收支行為和監(jiān)管措施，調(diào)動“增收節(jié)支”積極性，切實提高區(qū)級財政保障能力。四是強化財政管理信息化建設(shè)。持續(xù)推進財政信息化建設(shè)，運用好預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)財政資金分配、撥付、使用、核算等實施全流程監(jiān)管，確保資金從下達源頭到使用末端“有源可溯、有跡可查”，達到財政核心業(yè)務(wù)“一體化”、資金支付“無紙化”、資金運行“透明化”、財政管理“數(shù)字化”的預(yù)算管理體系要求，為預(yù)算管理改革提供系統(tǒng)支撐。
各位代表，2023年財政工作任務(wù)艱巨、壓力重重，我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，努力發(fā)揮財政職能作用，堅定不移向著建設(shè)經(jīng)濟強、生態(tài)美、百姓富、文明興的現(xiàn)代化美好鄂城的宏偉目標而團結(jié)奮斗，以優(yōu)異成績向總書記考察鄂州鄂城十周年獻禮！
名 詞 解 釋
一、“六穩(wěn)”
即穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
二、“六保”
即保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
三、一般公共預(yù)算
指對以稅收為主體的財政收入,安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
四、一般公共預(yù)算收入
指政府為履行職能，按國家法律法規(guī)規(guī)定收取的納入預(yù)算管理的各項稅收及非稅收入總和?！吨腥A人民共和國預(yù)算法》第二十七條規(guī)定：一般公共預(yù)算收入包括各項稅收收入、行政事業(yè)性收費收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入和其他收入。
五、一般公共預(yù)算支出
指政府為履行職能需要，通過預(yù)算資金安排的用于維持政權(quán)運轉(zhuǎn)及支持各項社會事業(yè)發(fā)展等方面的支出，支出類別分為“類”、“款”、“項”、“目”四個級次，具體劃分由國家財政部門統(tǒng)一規(guī)定?！吨腥A人民共和國預(yù)算法》第二十七條規(guī)定：一般公共預(yù)算支出按照其功能分類，包括一般公共服務(wù)支出，外交、公共安全、國防支出，農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護支出，教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育支出，社會保障及就業(yè)支出和其他支出。
六、政府性基金預(yù)算
對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
七、調(diào)整預(yù)算
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定,各級人民代表大會批準預(yù)算后,在執(zhí)行中因形勢發(fā)生變化需要增加或者減少支出等情況的,由各級政府報請同級人大常委會審議批準,對原定預(yù)算收支進行調(diào)整,形成調(diào)整預(yù)算數(shù)。
八、轉(zhuǎn)移支付
指上級政府按照有關(guān)法律法規(guī)、財政體制和政策規(guī)定,給予下級政府的補助資金,包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付。
九、上解支出
下級政府按照有關(guān)法律法規(guī)及財政體制規(guī)定,按照一定標準和計算方法測算,上繳上級政府,并由上級政府統(tǒng)籌安排的資金。
十、一般債券
指省級政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
十一、專項債券
指省級政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。
十二、再融資債券
指在上級核定限額內(nèi)發(fā)行的、用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券，包括再融資一般債券和再融資專項債券。
十三、新增債券
指在上級下達的新增政府債務(wù)限額內(nèi)、由省級政府統(tǒng)一發(fā)行、用于公益項目資本性支出的政府債券，包括新增一般債券和新增專項債券。
十四、“三公”經(jīng)費
因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。
十五、政府采購
各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織,使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的,或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為,是規(guī)范財政支出管理和強化預(yù)算約束的有效措施。
十六、民生支出
指財政用在與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文體傳媒、農(nóng)林水利、社保就業(yè)等方面的支出,以及與人民群眾生活密切相關(guān)的公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面支出。
十七、財政監(jiān)督
指財政部門在財政收支過程中的監(jiān)督，具有事前、事中跟蹤監(jiān)控和事后檢查稽核相結(jié)合的特征。財政監(jiān)督的主要任務(wù)是財政管理服務(wù)，確保財政政策順利實施和財政預(yù)算任務(wù)圓滿完成，維護財政資金安全和完整。財政監(jiān)督的法律主體和機構(gòu)是各級財政機構(gòu)。
