（湖北?。╆P于荊州市洪湖市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
關于洪湖市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——2022年11月21日在洪湖市第九屆人民代表大會第一次會議上
洪湖市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將洪湖市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告提請會議審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在市委的堅強領導下，在市人大的監(jiān)督指導下，全市財稅部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹中央、省委、荊州市委和洪湖市委的決策部署，認真落實市委八屆十次全會精神和市八屆人大五次會議各項決議，堅持依法理財，全力支持后疫情時代經(jīng)濟社會復蘇與發(fā)展，牢固樹立“過緊日子”的思想，堅決兜牢“三?！钡拙€，全年財政預算目標任務基本完成，為“十四五”高點起步、良好開局奠定了堅實基礎。
（一）2021年一般公共預算執(zhí)行情況
2021年，預計全市財政總收入可完成174772萬元。地方一般公共預算收入完成107215萬元，占年初預算的107%，增長31.78%。其中稅收收入完成88615萬元，占年初預算的108.6%，較上年增長35.49%；非稅收入完成18600萬元，占年初預算的100%，較上年增長16.59%。
預計2021年一般公共預算資金來源總量623826萬元，其中：地方一般公共預算收入107215萬元，上級補助收入415883萬元，政府一般債券65911萬元，調入資金33092萬元，上年結存1725萬元。
預計2021年一般公共預算資金運用總量623826萬元，其中：一般公共預算支出580000萬元，上解支出21723萬元，債券還本22103萬元。
以上資金收支相抵，預計當年收支平衡。
（二）2021年政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，預計政府性基金總收入137680萬元，其中：土地出讓收入80000萬元，配套費和污水處理費5000萬元，上級補助收入6045萬元，上年結轉35635萬元，政府專項債券11000萬元。
預計2021年政府性基金總支出137680萬元，其中：土地征地補償及基礎建設支出126300萬元，債務還本支出11380萬元。
以上資金收支相抵，預計當年收支平衡。
（三）2021年國有資本經(jīng)營預算收支情況
2021年,預計全市國有資本經(jīng)營收入可完成2027萬元；預計全市國有資本經(jīng)營支出2027萬元，全部調入一般公共預算統(tǒng)籌使用。
（四）2021年社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年，全市社會保險基金收入預計可完成350242萬元，
占預算的91%,同比下降9%。其中：
1、省級統(tǒng)籌企業(yè)養(yǎng)老保險基金預計可完成190883萬元，其中：繳費收入54436萬元，中省財政補助128647萬元，本級財政補助4000萬元，轉移收入3800萬元。
2、荊州市級統(tǒng)籌社會保險基金預計可完成58282萬元，其中：（1）城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金57954萬元（繳費收入18899萬元，中省財政補助35067萬元，本級財政補助3918萬元，其他收入70萬元）；（2）工傷保險基金328萬元（繳費收入326萬元，其他收入2萬元）。
3、本級社會保險基金收入預計可完成101077萬元，其中：（1）機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金59191萬元（繳費收入29664萬元，中央財政補助3487萬元，本級財政補助26000萬元，轉移收入40萬元）；（2）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金19977萬元（繳費收入6452萬元，中省財政補助13245萬元，本級財政補助260萬元，轉移收入20萬元）;（3）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金21050萬元，其中：繳費收入21000萬元，其他收入50萬元；（4）失業(yè)保險基金859萬元（繳費收入838萬元，轉移收入21萬元）。
2021年，全市社會保險基金預計實現(xiàn)支出401613萬元，占預算的106%。其中：企業(yè)養(yǎng)老保險支出230236萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出21716萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險支出59191萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險支出20907萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險支出68089萬元，失業(yè)保險支出696萬元，工傷保險支出778萬元。
以上社?；鹳Y金收支相抵，當年收支結余-51371萬元。
（五）2021年地方政府債務管理情況
1、限額內債務情況
2021年，省政府下達我市政府債務限額503542萬元，其中：一般債務限額349706萬元，專項債務限額153836萬元。當年新增地方政府債券資金76911萬元，其中：一般債券44041萬元，再融資債券32870萬元(一般債券21870萬元，專項債券11000萬元)。
預計本年末省財政轉貸我市地方政府債券資金債務余額為435551萬元，其中一般債務336029萬元，專項債務99522萬元。全市政府債務規(guī)模在限額以內，風險總體可控。
2、限額外債務情況
截止目前，我市共收到限額外由洪湖財政負責償還本息的債務共計103079萬元，其中：荊州轉貸65335萬元（包括2016年易地扶貧搬遷3250萬元，2018年至2019年退垸還湖62085萬元）；2020年中央抗疫特別國債37744萬元。
二、2021年財政工作的主要特點
（一）增收節(jié)支，財政收支總體平穩(wěn)。在全面落實減稅降費各項政策的基礎上，注重培植財源，向內挖潛，堵漏增收，迎來了疫情后首個完整年度低基數(shù)下的高增長，順利實現(xiàn)財政收入預期目標。截至10月末，在荊州9個縣市區(qū)中，我市地方財政總收入進度居第1位，增幅居第3位；一般公共預算收入進度居第1位，增幅居第5位；稅收占比排名居第4位。堅決落實“過緊日子”要求，在公用經(jīng)費壓減5%、本級財政補助專項壓減10%的基礎上，進一步嚴控一般性支出，全年節(jié)支逾5000萬元；大力盤活存量資金，積極向上爭資爭項，集中財力保障“三保”等重點領域支出，財政收支總體運行平穩(wěn)。
（二）兜牢底線，切實保障改善民生。預計全年民生領域投入329769萬元，支持穩(wěn)步提高基本民生保障水平。其中：教科文76853萬元，用于全市基礎教育提升三年行動計劃落實和文化旅游體育事業(yè)發(fā)展；社保就業(yè)和衛(wèi)生健康96803萬元，支持穩(wěn)就業(yè)、健康洪湖以及落實社會保障政策等；農(nóng)林水72314萬元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、中小河流治理、林業(yè)保護及鄉(xiāng)村振興等；城鄉(xiāng)社區(qū)41968萬元，支持街道體制改革、社區(qū)服務和基層治理等；交通運輸33850萬元，支持基礎設施、農(nóng)村道路等；住房保障2463萬元，支持老舊小區(qū)改造等；節(jié)能環(huán)保5518萬元，用于環(huán)境保護、治污減霾等。
（三）聚焦重點，服務縣域經(jīng)濟發(fā)展。圍繞“十四五”規(guī)劃洪湖“立足大荊州，爭當排頭兵；融入大武漢，爭當先行者”的目標定位，以重點項目為依托，服務縣域經(jīng)濟高質量發(fā)展。聚焦市八屆人大五次會議確定的民生實事項目，籌集資金60952萬元完成因疫情汛情延后的精神衛(wèi)生中心等5個2020年續(xù)建項目；加快全市疫后重振補短板強功能“十大工程”系列項目，形成實際支出161526萬元；使用政府債券69552萬元，實施退垸還湖還濕，推動洪湖全域水環(huán)境綜合整治；加大三大工業(yè)園區(qū)基礎設施建設，兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策7279萬元。
（四）克難攻堅，推進財政管理改革。推進預算管理一體化改革，將全市190個預算單位全部納入新系統(tǒng)，順利實施預算編制、預算執(zhí)行功能模塊上線，財政業(yè)務運行平穩(wěn)有序。統(tǒng)籌安排資金107009萬元，落實共同財政事權和支出責任劃分改革。安排資金1210萬元，落實209名街道社區(qū)工作者薪酬待遇，建立城市社區(qū)隊伍經(jīng)費保障機制。積極爭取國家級項目，三年投資1.5億元，打造瞿家灣農(nóng)村綜合性改革試點試驗區(qū)。推進預算績效管理，組織實施“湘鄂西革命地舊址洪湖瞿家灣11處文物建筑保護性修繕工程”等333個項目預算評審，評審金額35094萬元，核減率16.68%。加強項目源頭管理，全年政府采購總額162370萬元，節(jié)約率8%。
（五）思想破冰，引領財政發(fā)展突圍。聚焦全市發(fā)展大局，支持經(jīng)濟高質量發(fā)展，圍繞“破冰”找差距，圍繞“引領”找定位，圍繞“突圍”找路徑；從抓人、抓事、抓發(fā)展三個層面著手，破除干部作風之“冰”，筑牢財政“三保”之“位”，突破收支矛盾之“圍”。大興干事創(chuàng)業(yè)之風，組織全市財會人員崗位業(yè)務技能培訓1500余人次；緊盯“三保”政治任務，工資支出137410萬元 、運轉支出19081萬元和民生支出329769萬元足額保障到位。
三、2022年財政預算草案
2022年是黨的二十大召開之年，也是全面開啟現(xiàn)代化征程的關鍵之年。我市財政經(jīng)濟發(fā)展既面臨良好的發(fā)展機遇，也存在一些困難和挑戰(zhàn)。
從困難挑戰(zhàn)看，全面落實各項減稅降費政策長期上有利于經(jīng)濟持續(xù)增長，但短期內將制約稅收及財政收入的總體增長。中央支持湖北一攬子計劃的退出、土地市場的不確定性等因素將對我市財力產(chǎn)生重大影響。我市經(jīng)濟基礎薄弱，稅收增長乏力的局面短期難以改觀，組織收入壓力仍然較大，同時，全市重大項目建設、推進鄉(xiāng)村振興等財政支出需求依舊旺盛，各項提標增支政策、民生保障政策要足額落實到位，加上地方政府債務還本付息及隱性債務化解，剛性支出需求很大，財政收支矛盾依然突出。
從發(fā)展機遇看，中央提出積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)，支出規(guī)模和政策力度保持基本穩(wěn)定。常態(tài)化的財政資金直達機制，全省縣級基本財力保障政策的調整，將有力地保障基層財政穩(wěn)健運行。全市“四區(qū)引領、全域協(xié)同”的帶動效應初顯，工業(yè)企業(yè)稅收潛力向好；路、橋、港等基礎設施項目的陸續(xù)建成，成為我市融入大武漢后發(fā)趕超的優(yōu)勢；中央支持長江經(jīng)濟帶發(fā)展的高含金量財稅政策，也必將給我市縣域經(jīng)濟發(fā)展帶來新機遇。
綜合以上因素，2022年我市財政預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，認真落實提質增效、更可持續(xù)的積極財政政策，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實黨政機關過緊日子的要求；加強財政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強度，大力優(yōu)化支出結構力度，兜牢“三保”底線，增強市委、市政府重點工作財力保障；深化財稅體制改革，強化預算約束和績效管理，切實防范化解債務風險。預算安排草案如下：
（一）2022年一般公共預算安排草案
1、一般公共預算收入計劃
根據(jù)上級財政部門指導意見，結合我市地方經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀，2022年全市財政總收入計劃192880萬元，比2021年預計完成數(shù)增加18108萬元，增長10.36%。其中，稅收計劃174280萬元，非稅收入計劃18600萬元。
2022年，全市地方一般預算收入計劃安排115880萬元，比2021年完成數(shù)增加8665萬元，增長8.08%。其中，稅收收入97280萬元，非稅收入18600萬元。
2、一般公共預算支出計劃
（1）2022年預算支出安排的原則
堅持量入為出、收支平衡的原則。嚴格執(zhí)行《預算法》及其實施條例，堅持量入為出，支出安排與事業(yè)發(fā)展需求、財力保障水平相適應，不列赤字預算，確保年度財政收支平衡。
堅持厲行節(jié)約、有保有壓的原則。牢固樹立過緊日子、苦日子的思想，從嚴從緊預算編制；完善能增能減、可省盡省、有保有壓的分配機制。
堅持“三?！眱?yōu)先、突出重點的原則。堅持“三?！敝С鲈陬A算安排中的優(yōu)先順序，兜牢“三?！钡拙€；保障聚焦中央、省委、荊州市委和洪湖市委的重大決策部署，調整優(yōu)化支出結構，提升財政資金使用效益。
堅持深化改革、注重績效的原則。以全省預算管理一體化為契機，落實預算支出標準化體系建設，全面實施預算績效管理，強化預算安排掛鉤機制，提高預算編制科學性、規(guī)范性。
（2）一般公共預算支出計劃
2022年全市一般公共預算支出計劃559982萬元，比2021年完成數(shù)減少20018萬元，下降3.45%。其中，財政補助支出535552萬元（基本運行支出162429萬元，項目支出373123萬元），部門非稅項目支出24430萬元。
3、一般公共預算收支平衡情況
預計2022年一般公共預算資金來源總量581705萬元，其中：地方一般公共預算收入115880萬元，上級補助收入354714萬元（包括一般性轉移支付131670萬元，專項轉移支付223044萬元），調入資金111111萬元。
預計2022年一般公共預算資金運用總量581705萬元，其中：一般公共預算支出559982萬元，上解支出21723萬元。
以上資金計劃收支相抵，當年一般公共預算收支平衡。
（二）2022年政府性基金預算安排草案
1、政府性基金收入計劃
2022年，政府性基金收入計劃155000萬元，其中：國有土地使用權出讓收入150000萬元，城市基礎設施配套費收入3500 萬元，污水處理費收入 1500萬元。
2、政府性基金支出計劃
2022年，政府性基金支出計劃155000萬元，其中：土地收儲成本及開發(fā)支出59069萬元，城市交通建設5000萬元，城市公共設施建設3500萬元，農(nóng)田水利基本建設10000萬元。調出資金77431萬元。
3、政府性基金預算收支平衡情況
以上收支相抵，當年政府性基金預算收支平衡。
（三）2022年國有資本經(jīng)營預算安排草案
1、國有資本經(jīng)營收入計劃
分析近三年國有資產(chǎn)經(jīng)營收益情況，2022年國有資本經(jīng)營預算收入6500萬元。其中：保障性住房租金收入500萬元，國有農(nóng)場土地出租收入5000萬元，行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租收入800萬元，國有資產(chǎn)處置收入200萬元。
2、國有資本經(jīng)營支出計劃
2022年，國有資本經(jīng)營支出計劃6500萬元，其中：國有資本經(jīng)營管理服務支出900萬元，調出資金5600萬元到一般公共預算統(tǒng)籌使用。
（四）2022年社會保險基金預算安排草案
1、社會保險基金收入計劃
2022年，全市社會保險基金總收入計劃390890萬元，比2021年預計完成數(shù)增長11.6%，其中：省級統(tǒng)籌企業(yè)養(yǎng)老保險基金218327萬元；荊州市統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金64348萬元、工傷保險基金382萬元；本級社?；?07833萬元（機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金61010萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金23247萬元，職工醫(yī)療保險基金22700萬元，失業(yè)保險基金876萬元）。
2、社會保險基金支出計劃
2022年，全市社會保險基金總支出計劃429837萬元，比2021年預計完成數(shù)增長7%，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險支出259322萬元；居民醫(yī)療保險支出64286萬元、工傷保險支出380萬元；機關事業(yè)養(yǎng)老保險支出61000萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出22000萬元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險支出22049萬元，失業(yè)保險基金800萬元。
以上收支相抵，2022年全市社會保險基金結余-38947萬元。
四、2022年財政重點工作
（一）培植財源，服務經(jīng)濟高質量發(fā)展。持續(xù)鞏固拓展減稅降費成效，充分釋放政策紅利，不斷激發(fā)市場活力，挖掘潛在稅源，開發(fā)增量稅源。支持三大工業(yè)園區(qū)建設，大力招商引資，進一步優(yōu)化營商環(huán)境，進一步理順體制機制，培植可持續(xù)發(fā)展財源。把握政策導向，大力爭資爭項，強化項目管理，全力保障市級重點項目建設，助推產(chǎn)業(yè)轉型升級和經(jīng)濟高質量發(fā)展。積極落實財政支持政策，推進融資平臺整合升級，有效合理配置社會資源，支持構建高能級現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。加快處置閑置、低效資產(chǎn)，推進國企改革，努力提升國有資產(chǎn)收益；抓實征管舉措，努力實現(xiàn)政府性基金預期收入，加強非稅收入征繳入庫管理。
（二）兜實底線，扛牢“三?！闭呜熑巍＠^續(xù)把“三?！弊鳛樨斦Ｕ系闹刂兄兀瑘猿帧叭！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。堅持精準測算，足額保障財政供養(yǎng)人員工資發(fā)放。堅持厲行節(jié)約，保障部門正常的履職需要，保障基層政權平穩(wěn)運行。堅持盡力而為、量力而行，兜牢兜實基本民生底線，持續(xù)增進人民群眾福祉；堅決落實財政支農(nóng)政策，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，確保各類民生政策資金落實到位。堅持從嚴從緊預算編制，加大部門結轉結余資金與年度預算的統(tǒng)籌力度，嚴禁無預算、超預算支出。加強疫情防控、防汛救災等應急支出保障。
（三）深化管理，提升資金使用效益。牢固樹立“過緊日子”、“過苦日子”的思想，大力壓減非剛性支出，強化財政支出預算管理，切實增強公共財政服務能力。在資金調度上，嚴格實行“三個先后”，即先安排“三?！辟Y金，后安排項目資金；先安排有預算的項目，后安排臨時追加項目；先安排當年資金，后安排歷欠資金。在資金審批上，嚴格做到“四問”，即問據(jù)，對照國家法律法規(guī)和有關政策文件，是否依據(jù)充分、合法合規(guī)；問由，區(qū)分輕重緩急，是否當前急需；問源，是否有可靠的資金來源作保障；問效，是否超出財政承受能力，是否明確績效目標。在資金統(tǒng)籌上，取消政策到期、預定目標實現(xiàn)等已無必要繼續(xù)實施的專項資金，調整無法完成目標、執(zhí)行嚴重滯后等績效低效的專項資金，整合政策目標相似、資金投向方向類同、資金管理方式相近的專項資金。
（四）強化監(jiān)管，防范化解財政風險。嚴格預算單位銀行賬戶管理，通過專項清理規(guī)范與日常專戶管理相結合，全面加強和規(guī)范資金存放管理。開展財政暫存款定期清理，重點防范國有資產(chǎn)流失、暫存款上繳不及時、暫付款擅自改變用途的風險。規(guī)范財政資金出借管理，嚴格出借審批制度，健全責任追究制度，深入開展自查整改，確保財政資金安全。貫徹落實中省關于管控和化解地方政府性債務的要求，建立地方政府債券項目臺賬，管好用好債券資金；嚴格落實化債計劃，采取有力措施化解存量債務，堅決遏制隱性債務增量，嚴禁違法違規(guī)舉債行為；強化債務動態(tài)監(jiān)控管理，做好債務風險評估和預警預判，積極穩(wěn)妥防范化解債務風險。
（五）推進改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。按照中央、省和市財稅改革部署，落實財政事權與支出責任劃分改革，加大基本公共服務投入。嚴格執(zhí)行預算法及其實施條例，真正將條例規(guī)定作為從事財政財務管理工作的行為準則。緊跟農(nóng)場體制改革、街道體制改革節(jié)奏，進一步調整和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制。深化預算績效管理改革，健全預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制，將績效理念融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。加大財政信息公開力度，提高財政透明度。認真落實人大決議，配合做好預算審查監(jiān)督工作。加快預算管理一體化建設，有序推進政府采購、國資管理等模塊上線，構建系統(tǒng)完備、科學規(guī)范、運行有效的現(xiàn)代財政管理制度。
各位代表，藍圖已經(jīng)繪就，奮進正當其時。2022年，我們將在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，以“時不我待、只爭朝夕”的拼勁，以“百舸爭流、奮楫者先”的闖勁，堅定信心、勇于創(chuàng)新、銳意進取，為洪湖經(jīng)濟社會跨越趕超作出新的更大的貢獻！
