（湖北?。╆P(guān)于荊州市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于荊州市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月12日在荊州市第五屆人民代表大會第六次會議上
荊州市財政局
各位代表:
受市人民政府委托，向大會報告2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予審查，并請政協(xié)各位委員和會議列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，在市委、市政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會依法監(jiān)督下，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，有力推動經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會大局穩(wěn)定，嚴(yán)格執(zhí)行市五屆人大五次會議審查批準(zhǔn)的預(yù)算和市五屆人大常委會第三十一次會議審查批準(zhǔn)的調(diào)整預(yù)算，執(zhí)行情況良好。
(一)全市預(yù)算收支情況
地方一般公共預(yù)算:地方一般公共預(yù)算收入完成1054136萬元，占調(diào)整預(yù)算①的97.9%，下降24.4%，其中地方稅收收入完成773577萬元，占調(diào)整預(yù)算的97.4%，下降22%;稅收占比②73.4%，比上年提高2.2個百分點(diǎn)。地方一般公共預(yù)算總收入6311867萬元，包括:本級收入1054136萬元+轉(zhuǎn)移性收入4577337萬元+一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入680394萬元。地方一般公共預(yù)算總支出6311867萬元。收支平衡。全市爭取中央支持湖北一攬子政策補(bǔ)助及各類財政性資金411億元③，其中減收綜合財力補(bǔ)助、疫情增支補(bǔ)助、抗疫特別國債等資金82.46億元，彌補(bǔ)了因疫情減收帶來的財力缺口。
政府性基金預(yù)算:總收入3095297萬元，包括本級收入1921906萬元+轉(zhuǎn)移性收入544944萬元+專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入628447萬元;總支出3095297萬元。收支平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算:總收入40487萬元，包括本級收入25650萬元+轉(zhuǎn)移性收入14837萬元;總支出40235萬元。本年收支結(jié)余252萬元。
社會保險基金預(yù)算:總收入3159209萬元，包括本級收入1947533 萬元+上級補(bǔ)助收入1211676萬元;總支出2762647萬元。其中企業(yè)養(yǎng)老保險收支結(jié)余98263萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收支結(jié)余56943萬元，職工醫(yī)療保險收支結(jié)余21562萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險收支結(jié)余14938萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險累計滾存赤字213124萬元，各級財政部門通過調(diào)度資金保發(fā)放。社?；疬\(yùn)行各險種之間差異性仍然較大。
全市財政收支情況為初步匯總數(shù)據(jù)，待省財政結(jié)算批復(fù)后，將及時報市人大常委會審查。
(二)市直預(yù)算收支情況
2020年預(yù)算執(zhí)行中，疫情防控和經(jīng)濟(jì)重振、中央支持湖北財政政策落地、省轉(zhuǎn)貸荊州市本級政府債券、外債轉(zhuǎn)貸、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等因素，對預(yù)算收支影響較大。按照《預(yù)算法》要求，市政府已編制2020年市直預(yù)算調(diào)整方案，并報經(jīng)市五屆人大常委會第三十一次會議審查批準(zhǔn)。
地方一般公共預(yù)算
1.預(yù)算總收入1213616萬元，占調(diào)整預(yù)算(下同)99.6%。
(1)地方一般公共預(yù)算收入130537萬元，占101%，全部為非稅收入④。
(2)轉(zhuǎn)移性收入876642萬元，占98.8%。其中:疫情造成城區(qū)稅收收入減收，市直年終體制結(jié)算財力較年初預(yù)算減少57206萬元;上級財政減收綜合財力補(bǔ)助、疫情增支補(bǔ)助等轉(zhuǎn)移性收入增加99803萬元。
(3)一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入206437萬元，占102.5%。
2.預(yù)算總支出1213616萬元，占99.6%。
(1)地方一般公共預(yù)算支出972689萬元⑤，占92.4%，其中:疫情防控和經(jīng)濟(jì)重振較年初預(yù)算新增支出43071萬元⑥。
(2)轉(zhuǎn)移性支出157866萬元，占241.2%，主要是補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金97377萬元⑦。
(3)一般債務(wù)支出83061萬元，占83.1%，主要是市本級轉(zhuǎn)貸荊州區(qū)、沙市區(qū)、荊州開發(fā)區(qū)的一般債券還本，由區(qū)級列支。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金預(yù)算
1.預(yù)算總收入1097389萬元，占97.3%。
(1)地方本級收入527457萬元，占95.6%，主要原因為土地出讓收入⑧較調(diào)整預(yù)算短收。
(2)轉(zhuǎn)移性收入246532萬元，占97.4%。
(3)專項債券轉(zhuǎn)貸收入323400萬元，占100.0%。
2.預(yù)算總支出1097389萬元，占97.3%。
(1)地方本級支出841470萬元，占87.6%，主要是部分土地成本待結(jié)算，未實(shí)現(xiàn)支出。
(2)轉(zhuǎn)移性支出185835萬元，占193.0%，主要是土地未付成本、部分省?？畹冉Y(jié)轉(zhuǎn)2021年支出。
(3)專項債務(wù)支出70084萬元，占98.3%。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算
1.預(yù)算總收入28182萬元，占101.3%。
(1)地方本級收入13345萬元，占102.8%。
(2)轉(zhuǎn)移性收入14837萬元，占100.0%。
2.預(yù)算總支出28182萬元，占101.3%。
(1)地方本級支出8867萬元，占96.9%。
(2)轉(zhuǎn)移性支出19315萬元，占103.5%。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
社會保險基金預(yù)算
1.預(yù)算總收入681514萬元，占107.6%。
(1)地方本級收入443412萬元，占112%。
(2)上級補(bǔ)助收入238102萬元，占100.3%。
2.預(yù)算總支出621098萬元，占99.6%。
(1)地方本級支出556235萬元，占99.5%。
(2)上解上級支出64863萬元，占100.0%。
3.平衡情況:收支相抵，當(dāng)年收入大于支出60416萬元。
以上地方一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算收支情況，待省財政結(jié)算批復(fù)后，將及時報市人大常委會審查。
(三)荊州開發(fā)區(qū)預(yù)算收支情況
地方一般公共預(yù)算
1.預(yù)算總收入213575萬元，占調(diào)整預(yù)算(下同)82.5%。
(1)地方一般公共預(yù)算收入131557萬元，占97.8%;
(2)轉(zhuǎn)移性收入70494萬元，占62.4%，主要是調(diào)入資金減少。
(3)一般債券轉(zhuǎn)貸收入11524萬元，占100.2%。
2.預(yù)算總支出213575萬元，占82.5%。
(1)地方一般公共預(yù)算支出115305萬元，占86.5%。
(2)轉(zhuǎn)移性支出81532萬元，占74.8%，主要是地方一般公共預(yù)算減收后，上解支出相應(yīng)減少。
(3)一般債券還本支出16738萬元，占100.0%。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金預(yù)算
1.預(yù)算總收入203853萬元，占121.7%。
(1)地方本級收入125186萬元，占113.1%。
(2)轉(zhuǎn)移性收入23667萬元，占342%，主要是上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加17640萬元⑨。
(3)專項債券轉(zhuǎn)貸收入55000萬元，占110.0%。
2.預(yù)算總支出203853萬元，占121.7%。
(1)地方本級支出185488萬元，占114.8%。
(2)轉(zhuǎn)移性支出18365萬元，為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
3.平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
(四)政府債務(wù)情況
2020年全市新增政府債務(wù)103.93億元，其中:新增一般債券30.34億元、新增專項債券59.1億元、外債轉(zhuǎn)貸14.49億元⑩。
截至2020年底，全市政府債務(wù)余額504.93億元，較省下達(dá)限額552.99億元少48.06億元，限額使用率91.3%。其中:一般債務(wù)余額245.80億元，占限額89.7%;專項債務(wù)余額259.13億元，占限額92.9%。荊州市本級政府債務(wù)余額220.74億元，占限額244.64億元的90.2%。其中:一般債務(wù)余額78.79億元，占限額87.7%;專項債務(wù)余額141.95億元，占限額91.7%。
(五)“十三五”期間的地方財政工作
“十三五”期間，全市財稅系統(tǒng)堅決貫徹落實(shí)市委、市政府決策部署，落實(shí)市人大及其常委會相關(guān)決議，克難奮進(jìn)、擔(dān)當(dāng)作為，財政改革發(fā)展工作取得顯著成績。
1.全面貫徹落實(shí)修訂后的《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，促進(jìn)財政管理更加規(guī)范。
一是強(qiáng)化學(xué)習(xí)宣傳，“新法新例”深入人心。將修訂后《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》作為指導(dǎo)全市財政工作指南，多次利用市委中心理論學(xué)習(xí)組、市直預(yù)算、決算工作會議等形式，邀請國內(nèi)知名專家學(xué)者宣講“新法新例”;利用廣播、電視、政府門戶網(wǎng)站、財政微信公眾號等多媒體融合普及“新法新例”，為全市貫徹實(shí)施新《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》打下良好基礎(chǔ)。
二是完善預(yù)算體系，政府收支全面覆蓋。以“4N1”預(yù)算模式11為核心，構(gòu)建地方財政現(xiàn)代預(yù)算體系，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算編制全同步、預(yù)算收支全口徑、預(yù)算管理全覆蓋。注重“四本預(yù)算”之間的銜接與統(tǒng)籌，落實(shí)財政部關(guān)于政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的相關(guān)要求，增強(qiáng)了財政保障能力。
三是開“前門”堵“后門”，部門收支不斷規(guī)范。堅持依法理財，規(guī)范預(yù)算收支管理。加大整合專項力度，集中財力辦大事。開“前門”規(guī)范公用經(jīng)費(fèi)支出保障政策，堵“后門”實(shí)行公用經(jīng)費(fèi)單項定額分類分檔管理、總額控制，加強(qiáng)項目庫管理。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)禁超預(yù)算或無預(yù)算支出，嚴(yán)格控制一般性支出，節(jié)約資金向民生領(lǐng)域傾斜，政府過緊日子，讓人民過好日子。
四是主動接受監(jiān)督，提升預(yù)算管理合規(guī)性。積極配合人大及其常委會開展預(yù)算審查監(jiān)督工作，重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展。及時主動向市人大及其常委會報送預(yù)決算草案、重大支出政策調(diào)整等情況。在預(yù)算編制的前期階段，主動邀請人大代表提出意見和建議;對人大預(yù)、決算審查提出的問題迅速整改并及時反饋報告。強(qiáng)化信息系統(tǒng)對接，實(shí)現(xiàn)財政大數(shù)據(jù)平臺與市人大預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實(shí)時對接。
2.全面落實(shí)積極財政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
一是積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕市場主體負(fù)擔(dān)。精準(zhǔn)實(shí)施普惠性減稅和結(jié)構(gòu)性減稅，確保主要行業(yè)稅負(fù)明顯降低、部分行業(yè)稅負(fù)有所降低、所有行業(yè)稅負(fù)只減不增。五年來，全市累計新增減稅降費(fèi)61.46億元，其中地方稅收37.16億元、社保費(fèi)12.45億元、非稅收入11.85億元。
二是聚力支持創(chuàng)新發(fā)展，增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展后勁。支持科技創(chuàng)新，促進(jìn)新舊動能轉(zhuǎn)換。五年來，市本級累計安排科技支出9.48億元，比“十二五”增長110%。支持教育事業(yè)發(fā)展。市本級累計安排教育支出48.79億元，比“十二五”增長80%。參照義務(wù)教育保障標(biāo)準(zhǔn)，大幅增加公立高中教育、學(xué)前教育的經(jīng)費(fèi)保障，重點(diǎn)保障了荊州中學(xué)、沙市中學(xué)遷建。注資10億元設(shè)立荊州產(chǎn)業(yè)投資基金，筑巢引鳳，設(shè)立湖北清研基金、招商慧康基金等四支專項子基金，總規(guī)模40.22億元，資金放大超4倍。2020年成功入選國家“財政支持深化民營和小微企業(yè)金融服務(wù)綜合改革試點(diǎn)城市”，獲得中央財政專項獎補(bǔ)資金4000萬元，截止2020年末，全市普惠性小微企業(yè)貸款利率較上年下降1個百分點(diǎn)，貸款余額增長20.9%。
三是支持重點(diǎn)領(lǐng)域補(bǔ)齊短板，夯實(shí)城市發(fā)展基礎(chǔ)。五年來，市直地方財政補(bǔ)助企業(yè)養(yǎng)老保險、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險33.65億元，保障了養(yǎng)老保險在標(biāo)準(zhǔn)逐年提高的情況下足額發(fā)放;科學(xué)合理確定公立醫(yī)院取消藥品加成財政補(bǔ)償基數(shù)、服務(wù)城市公立醫(yī)院改革;政府購買棚改服務(wù)支持實(shí)施城區(qū)棚改項目44個;爭取新開行貸款14億元，建設(shè)荊州“平疫兩用”公共衛(wèi)生體系重大項目;籌集資金48億元支持荊州機(jī)場、318國道改擴(kuò)建、鹽卡泵站、滬渝高速八嶺互通等重大項目建設(shè);積極穩(wěn)妥推進(jìn)復(fù)興大道、荊州大道、荊江沙市段生態(tài)修復(fù)等6個重大PPP項目;時隔20余年再次爭取世界銀行貸款1億美元用于荊州古城修復(fù)與保護(hù)。
四是不斷提升財政管理水平，助推財政可持續(xù)發(fā)展。深化財政放管服改革，推進(jìn)國庫集中支付電子化改革，建立非稅收入智慧繳費(fèi)平臺，上線預(yù)算執(zhí)行實(shí)時監(jiān)控等管理系統(tǒng);把好行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理“入口”、“出口”關(guān)，在全省市州率先建“公物倉”;引入“互聯(lián)網(wǎng)+”模式，與知名網(wǎng)絡(luò)平臺合作網(wǎng)拍車改公車，資產(chǎn)溢價率113.4%，在全省名列前茅;加強(qiáng)財政投資評審改革，五年來累計評審政府投資項目2220項，審減25.19億元;加大政府采購支持社會治理、中小企業(yè)發(fā)展、脫貧攻堅的力度，荊州市率先在全省推出政府采購電子交易系統(tǒng)和電子商城并成功上線。在2019年全省財政高質(zhì)量發(fā)展績效考核中，荊州市本級位列第2名，獲省級獎勵資金1000萬元。
3.聚力打贏三大攻堅戰(zhàn)，助推全面建成小康社會。
一是支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)。五年來，全市累計整合各類財政資金97.75億元，其中市直安排6.1億元，為全市371個貧困村、13.15萬貧困戶、40.05萬貧困人口精準(zhǔn)脫貧貢獻(xiàn)財政力量。
二是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。全面落實(shí)長江大保護(hù)十大標(biāo)志性戰(zhàn)役和長江經(jīng)濟(jì)帶綠色發(fā)展十大戰(zhàn)略性舉措;成功入選全國第二批城市黑臭水體治理示范城市，獲得中央獎補(bǔ)資金4億元;爭取中央自然災(zāi)害防治體系建設(shè)補(bǔ)助直達(dá)資金10346萬元，占全省份額16%;創(chuàng)新流域治理獎補(bǔ)新模式，從2018年起每年統(tǒng)籌7000萬元用于四湖流域水質(zhì)考核和生態(tài)補(bǔ)償;累計安排環(huán)保專項資金3.5億元用于秸稈禁燒、大氣污染控制等，城市空氣質(zhì)量明顯提高。
三是打好政府債務(wù)風(fēng)險防范攻堅戰(zhàn)。全面強(qiáng)化政府債務(wù)管理。做好項目儲備和申報發(fā)行，全市累計爭取省財政轉(zhuǎn)貸地方政府債券330億元，對推進(jìn)重大項目建設(shè)、穩(wěn)住地方經(jīng)濟(jì)基本盤發(fā)揮了重要作用。按照“舉債與還款主體一致、資產(chǎn)與債務(wù)對應(yīng)一致”原則，分類擬定隱性債務(wù)化解方案。壓實(shí)償債責(zé)任，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。
4.全面實(shí)施績效管理，推動財政資金提質(zhì)增效。
基本構(gòu)建了“全覆蓋、全過程、全方位”的預(yù)算績效管理體制?？冃繕?biāo)編制覆蓋到“四本預(yù)算”，在全省率先建設(shè)預(yù)算項目庫。嚴(yán)肅績效評價結(jié)果的剛性約束，項目預(yù)算安排直接與績效結(jié)果掛鉤，2020年對市直18個政府專項開展了重點(diǎn)績效評價，削減專項資金預(yù)算1100余萬元。連續(xù)4年獲得省財政廳預(yù)算績效管理工作考核優(yōu)秀。
二、2021年政府預(yù)算草案
(一)全市財政收支預(yù)算
地方一般公共預(yù)算:收入預(yù)算1324500萬元，預(yù)計恢復(fù)到2019年的95%，比上年完成數(shù)增長25.6%;地方稅收收入預(yù)算1009525萬元，增長30.5%;全市地方稅收收入占地方一般公共預(yù)算比重76.2%。支出預(yù)算4736159萬元，比上年預(yù)算增長4.1%。
政府性基金預(yù)算:收入預(yù)算2109804萬元，比上年完成數(shù)增長9.8%;支出預(yù)算2075930萬元，比上年預(yù)算增長23.2%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算:收入預(yù)算38179萬元，比上年完成數(shù)下降5.7%;支出預(yù)算37549萬元，比上年預(yù)算下降3.2%。
社會保險基金預(yù)算:收入預(yù)算3041967萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長10%;支出預(yù)算2940511萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長5.4%。
以上是匯總各縣(市、區(qū))預(yù)算草案收支數(shù)據(jù)，各地預(yù)算以同級人民代表大會審查批準(zhǔn)數(shù)為準(zhǔn)。
(二)市直財政收支預(yù)算
1.編制市直2021年預(yù)算的指導(dǎo)思想及工作措施
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會、中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅決落實(shí)中央、省、市委、市政府決策部署，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，堅持過緊日子，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢三保底線，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，推動高質(zhì)量發(fā)展。具體工作措施:
一是落實(shí)積極財政政策，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。繼續(xù)落實(shí)各項稅費(fèi)減免政策，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)減負(fù);主動對接中央、省政策，搶抓機(jī)遇補(bǔ)公共衛(wèi)生、基礎(chǔ)設(shè)施短板。市直安排資金1.5億元，用于工業(yè)企業(yè)技改貼息，提升工業(yè)發(fā)展后勁;統(tǒng)籌安排0.8億元，用于科技創(chuàng)新性城市創(chuàng)建;繼續(xù)推進(jìn)財政支持金融服務(wù)小微企業(yè)綜合改革，安排資金2000萬元用于落實(shí)各項擔(dān)保費(fèi)減免和貼息政策，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力。
二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢民生保障底線。堅決落實(shí)政府過“緊日子”的要求，市直一般行政事業(yè)單位商品和服務(wù)支出總額編制上限由2萬元/人調(diào)整為1.8萬元/人，“三公”經(jīng)費(fèi)較上年預(yù)算壓減20%以上，且不超過上年執(zhí)行數(shù)，政府一般性支出較上年預(yù)算壓減30%，將節(jié)省的財力全部用于民生支出，繼續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。市直繼續(xù)安排1.6億元專項資金，用于鞏固拓展脫貧攻堅成果，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌中央、省、市財政資金11.2億元，對企業(yè)養(yǎng)老保險收支缺口全額補(bǔ)助，保障養(yǎng)老金足額及時發(fā)放。安排教育支出7.27億元，不斷增加教育投入，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。
三是加大統(tǒng)籌力度，保障重點(diǎn)支出實(shí)施。統(tǒng)籌土地收益、一般債券資金、政府住房基金、轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，保障政府投資項目20.10億元;通過棚改騰退土地等收入安排棚改政府購買服務(wù)和PPP政府支出責(zé)任39.35億元;通過結(jié)算用債單位應(yīng)付本息、動用土地收益和還貸準(zhǔn)備金，足額安排政府債務(wù)還本付息33.56億元;安排1.5億元用于荊州古城機(jī)關(guān)事業(yè)單位搬遷，支持古城保護(hù);安排2.5億元用于荊州機(jī)場航班補(bǔ)貼和運(yùn)行維護(hù)，支持機(jī)場開拓航線;統(tǒng)籌資金9.19億元用于荊荊高鐵項目資本金和拆遷，支持高鐵建設(shè);安排4.2億元用于市民之家續(xù)建，支持惠民工程。
四是強(qiáng)化預(yù)算約束，突出績效結(jié)果應(yīng)用。嚴(yán)格執(zhí)行“無預(yù)算不支出”，除疫情防控和應(yīng)急救災(zāi)或中央、省有明確要求外，年中不辦理預(yù)算追加，防止一般性支出反彈。用預(yù)算執(zhí)行的剛性，促進(jìn)預(yù)算編制的合規(guī)性。實(shí)行項目支出“全覆蓋”“全鏈條”績效管理，評價結(jié)果與財政補(bǔ)助掛鉤，績效評價不高的實(shí)行壓減，不合格的取消。
2.落實(shí)市人大常委會初步審查意見情況
2020年12月，市人大常委會對市直2021年預(yù)算草案(初步方案)進(jìn)行初步審查，提出審查意見，市政府責(zé)成市財政部門和相關(guān)單位限期整改，目前整改工作已全部完成。整改主要措施:
一是以收定支，筑牢防火墻。明確區(qū)分“公共預(yù)算保吃飯”、“政府性基金預(yù)算保建設(shè)”兩本賬，兜牢“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€;壓實(shí)各平臺公司和各功能區(qū)等債券資金使用主體還本付息責(zé)任，確保政府信用。
二是有保有壓，增強(qiáng)財力。完善公益二類事業(yè)單位轉(zhuǎn)為公益一類事業(yè)單位后的經(jīng)費(fèi)保障政策，支持事業(yè)單位改革。按照土地出讓計劃切實(shí)加快收入實(shí)現(xiàn)，全額撥款單位國有資產(chǎn)收益的20%統(tǒng)籌平衡財政預(yù)算。對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大、人大審計發(fā)現(xiàn)問題較多、執(zhí)行進(jìn)度慢、績效評價結(jié)果不理想的項目，減少預(yù)算安排或不再安排。
三是細(xì)化預(yù)算，提高績效?？萍佳芯?、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、教育費(fèi)附加等所有專項資金已編制細(xì)化方案經(jīng)市政府審核批準(zhǔn);強(qiáng)化預(yù)算績效管理，所有項目必須設(shè)立績效目標(biāo)，完善績效自評和重點(diǎn)評價，將績效目標(biāo)設(shè)置、審核意見、評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。
四是壓實(shí)責(zé)任，爭資保收。壓實(shí)政府部門向上爭取政府投資項目責(zé)任，做好2021年專項債項目儲備和申報。完善市政府主導(dǎo)，人社、稅務(wù)、財政、經(jīng)信等部門協(xié)同的社?；鹫鞴苈?lián)席會議機(jī)制，著力壓實(shí)養(yǎng)老保險征收和管理責(zé)任。盤活變現(xiàn)政府存量資產(chǎn)，將國有直管公房在內(nèi)的所有國有資產(chǎn)、資源出租、處置收益全額繳入財政。
3.市直政府預(yù)算編制情況
地方一般公共預(yù)算
(1)預(yù)算總收入1107588萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長2%。
①地方一般公共預(yù)算收入134800萬元，比上年完成數(shù)增長3.3%。
②轉(zhuǎn)移性收入912788萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長4.9%。
③一般債券轉(zhuǎn)貸收入60000萬元，為向上申報一般債券資金，用于市民之家建設(shè)、黨校遷建等項目。
(2)預(yù)算總支出1107588萬元，比上年預(yù)算(下同)增長2%。
①地方一般公共預(yù)算支出1002780萬元，增長5.4%。
②轉(zhuǎn)移性支出25050萬元，下降45.9%，主要是安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金減少。
③一般債務(wù)支出79758萬元，下降9.8%。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金預(yù)算
(1)預(yù)算總收入1107341萬元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)增長25.4%。
①地方本級收入773628萬元，增長12.5%。
②轉(zhuǎn)移性收入333713萬元，增長71.2%，主要是平臺公司和債券資金使用單位承擔(dān)的專項債券還本付息12支出大幅增長。
(2)預(yù)算總支出1107341萬元，增長25.4%。
①地方本級支出768473萬元，下降5.2%。
②轉(zhuǎn)移性支出156328萬元，增長208.5%，主要是PPP項目政府支出責(zé)任13大幅增長。
③專項債券還本支出182540萬元，增長757.6%，未來幾年市本級政府債券還本付息進(jìn)入高峰期。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算
(1)預(yù)算總收入23651萬元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)下降17.1%。14
①地方本級收入13596萬元，下降4.8%;
②轉(zhuǎn)移性收入10055萬元，下降29.4%。
(2)預(yù)算總支出23651萬元，下降17.1%。
①地方本級支出7039萬元，下降40.1%。15
②轉(zhuǎn)移性支出16612萬元，下降1%。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
社會保險基金預(yù)算
(1)預(yù)算總收入641851萬元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)增長1.3%。
①地方本級收入395298萬元，下降0.2%。
②上級補(bǔ)助收入246553萬元，增長3.8%。
(2)預(yù)算總支出623747萬元，持平。
①地方本級支出565134萬元，增長1.1%。
②上解上級支出58613萬元，下降9.6%，主要是企業(yè)養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌制度實(shí)施后，按省預(yù)算口徑，上解上級支出減少6025萬元。
(3)平衡情況:收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余18104萬元。
4.市直部門預(yù)算編制情況
2021年部門預(yù)算編制堅持過緊日子、有保有壓、問題導(dǎo)向、公開透明，編制水平不斷提高。預(yù)算編制過程中，積極落實(shí)人大對2021年市直部門預(yù)算草案初步方案審查意見，整改率100%。
機(jī)構(gòu)、人員情況:2021年市直預(yù)算單位共188家，較上年減少1家，為市殯儀館劃轉(zhuǎn)紀(jì)南文旅區(qū)管理;單位實(shí)有人數(shù)31799人，較上年增加110人。
部門收支情況:2021年市直部門預(yù)算收入2498182萬元，比2020年預(yù)算增加146815萬元，增長6.2%。其中:安排基本支出399383萬元，占總支出的16%，下降1.5%;安排項目支出2097237萬元，占總支出的83.9%，增長7.9%;安排事業(yè)單位經(jīng)營支出等其他支出1562萬元。增長的主要原因是PPP項目政府支出責(zé)任增加，以及按照新修訂的《預(yù)算法實(shí)施條例》要求將國有資本經(jīng)營預(yù)算納入部門預(yù)算。
“三公”經(jīng)費(fèi)情況:2021年各預(yù)算單位厲行節(jié)約，堅決壓減一般性支出，市直“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算2388萬元，較2020年下降26.7%，其中:公務(wù)接待費(fèi)下降31.9%、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)下降23.8%。
(三)荊州開發(fā)區(qū)財政收支預(yù)算
地方一般公共預(yù)算
(1)預(yù)算總收入為228616萬元，比上年預(yù)算下降4.3%。
①地方一般公共預(yù)算收入154255萬元，比上年完成數(shù)增長17.3%。
②轉(zhuǎn)移性收入74361萬元，比上年預(yù)算增長8.9%。
(2)預(yù)算總支出228616萬元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)下降4.3%。
①地方一般公共預(yù)算支出130815萬元，增長11.2%。
②轉(zhuǎn)移性支出94201萬元，減少9.7%。
③一般債務(wù)還本支出3600萬元。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
政府性基金預(yù)算
(1)政府性基金預(yù)算收入安排269165萬元，比上年預(yù)算數(shù)(下同)增長673.6%16，主要是土地出讓收入250000萬元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入18365萬元。
(2)政府性基金支出安排269165萬元，增長673.6%，主要是城鄉(xiāng)社區(qū)支出244000萬元、債務(wù)付息支出6800萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13333萬元。
(3)平衡情況:收支相抵，預(yù)算平衡。
三、高質(zhì)量做好2021年財政管理工作
2021年是“十四五”開局之年，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家開啟新征程，全市財政部門將更加積極發(fā)揮職能作用，緊扣高質(zhì)量發(fā)展這條主線，不斷推動各項改革，加快建立現(xiàn)代地方財政體制。
一是認(rèn)真貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》17。堅持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)把“兩個維護(hù)”貫徹到財政工作全過程各方面。堅決落實(shí)政府過緊日子的要求，把各項壓減要求落實(shí)到位，杜絕大手大腳花錢、奢靡浪費(fèi)等現(xiàn)象。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，促進(jìn)教育、科技高質(zhì)量發(fā)展，穩(wěn)步提高社會保障水平，完善社?；鸸芾怼?span style="display:none">大牛工程師
二是堅持加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事。完善政府預(yù)算體系間的統(tǒng)籌銜接;加強(qiáng)上級轉(zhuǎn)移支付與本級財政資金的統(tǒng)籌力度;加強(qiáng)巡視巡察、審計審查與財政工作貫通協(xié)作、形成合力，強(qiáng)化財政資金重點(diǎn)監(jiān)管，確保“納稅人的辛苦錢，要用得其所，一分一厘都不能浪費(fèi)”。
三是強(qiáng)化風(fēng)險意識，牢牢守住安全發(fā)展的底線。督促用債單位和地區(qū)切實(shí)制定償債計劃、做好資金調(diào)度，確保按時足額還本付息;按照“一企一策”思路，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險工作;把好財政支出關(guān)口，加強(qiáng)財政承受能力評估，防止脫離實(shí)際、寅吃卯糧。
四是推進(jìn)改革創(chuàng)新，增強(qiáng)財政可持續(xù)性。建立財政“大評審”工作格局，將審核關(guān)口前移至項目現(xiàn)場，參與修訂市場信息價發(fā)布機(jī)制，壓縮建設(shè)投資“水分”。搭建政府資產(chǎn)信息共享共用“政府資產(chǎn)信息系統(tǒng)”平臺，力爭初步實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)監(jiān)管全覆蓋，強(qiáng)化行政事業(yè)單位資產(chǎn)整合。按照中央、省事權(quán)劃分精神和要求，按照“成熟一項、推進(jìn)一項”的思路，厘清市與區(qū)事權(quán)和支出責(zé)任。
各位代表，2021年財稅工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在市委、市政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，只爭朝夕、真抓實(shí)干，凝心聚力、攻堅克難，在新時代財政改革發(fā)展工作中取得新氣象新作為，助力“十四五”開好局，以優(yōu)異成績向建黨100周年獻(xiàn)禮。
附注
①調(diào)整預(yù)算:2020年10月，市五屆人大常委會第三十一次會議審查通過市政府《關(guān)于2020年預(yù)算調(diào)整方案的報告》，因當(dāng)年疫情防控減收增支和中央支持湖北一攬子政策落地，全市地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算147.09億元調(diào)整為107.7億元，調(diào)減39.39億元，降幅26.78%，其中:地方稅收收入由年初預(yù)算107.17億元調(diào)整為79.42億元，調(diào)減27.75億元;非稅收入由年初預(yù)算39.92億元調(diào)整為28.28億元，調(diào)減11.64億元。
②稅收占比:財政部《財政管理工作績效考核與激勵辦法》(財預(yù)〔2018〕4號)和湖北省財政廳《湖北省2019年市縣財政管理績效綜合評價方案》(鄂財預(yù)發(fā)〔2019〕47號)規(guī)定以稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重評價財政收入質(zhì)量，市級財政稅收占比低于70%、縣級財政低于60%本 項目考核得分為零。荊州市是農(nóng)業(yè)大市，部分縣市稅收占比較低，影響了全市稅收占比的提高，2016至2020年，全市稅收占比分別為66.1%、68.4%、69.1%、71.2%、73.4%，呈逐年提升趨勢。
③全市爭取中央支持湖北一攬子政策補(bǔ)助及各類財政性資金411億元:主要包括減收財力補(bǔ)助、疫情增支補(bǔ)助、抗疫特別國債、地方政府債券、其他轉(zhuǎn)移支付資金等方面。其中:減收財力補(bǔ)助28.51億元、疫情增支補(bǔ)助30.31億元、抗疫特別國債23.64億元、地方政府債券89.44億元、新開行貸款14億元、其他中央、省轉(zhuǎn)移支付資金225.39億元。
④非稅收入:按照荊政辦發(fā)〔2014〕47號文件，為支持三區(qū)做大地方一般公共預(yù)算收入規(guī)模，市級將稅收收入下劃三區(qū)征管，年終將下劃收入通過結(jié)算上解到市財政，所以市直本級收入均為非稅收入。
⑤地方一般公共預(yù)算支出972689萬元:主要是一般公共服務(wù)支出53249萬元，占調(diào)整預(yù)算的(下同)74.4%;公共安全支出40047萬元，占92.4%;教育支出69576萬元，占98.9%;科學(xué)技術(shù)支出17648萬元，占74.4%;文化旅游體育與傳媒支出25304萬元，占107.1%;社會保障和就業(yè)支出275508萬元，占99.2%;衛(wèi)生健康支出206019萬元，占95.5%;節(jié)能環(huán)保支出41773萬元，占102.9%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出33911萬元，占89%;農(nóng)林水支出67896萬元，占114.1%;交通運(yùn)輸支出32617萬元，占78.5%;資源勘探工業(yè)信息等支出26813萬元，占116%;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3596萬元，占60.5%;金融支出940萬元，占157.1%;自然資源海洋氣象等支出9653萬元，占66%;住房保障支出35271萬元，占57.5%;糧油物資儲備支出2302萬元，占64.2%;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出14704萬元，占178.6%;其他支出864萬元，占20.5%;債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出14998萬元，占58.8%。
⑥疫情防控和經(jīng)濟(jì)重振較年初預(yù)算新增支出43071萬元:包括醫(yī)療救治(政府兜底部分)1024萬元，醫(yī)護(hù)人員補(bǔ)助8560萬元，設(shè)備和防控物資460萬元，醫(yī)院改建、隔離病區(qū)改造940萬元，醫(yī)護(hù)人員租住賓館、伙食費(fèi)、生活物資2960萬元，其他一線人員臨時性補(bǔ)助550萬元，疫情防控工作經(jīng)費(fèi)7914萬元，江陵資市環(huán)境產(chǎn)業(yè)園3000萬元，荊州市區(qū)域血液中心大樓及中心醫(yī)院新院建設(shè)8805萬元、“惠游湖北”免門票等補(bǔ)助2458萬元，鹽卡泵站引水渠建設(shè)6400萬元。
⑦補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金97377萬元:根據(jù)財政部對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模只減不增和兩年以上資金一律收回補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的要求，超過上年結(jié)轉(zhuǎn)控制規(guī)模的97377萬元，實(shí)際無財力結(jié)余，轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
⑧土地出讓收入:2017年至2020年市直分別實(shí)現(xiàn)土地出讓收入45.95億元、107.81億元、43.48億元、47.87億元，受國家、產(chǎn)業(yè)政策和城區(qū)房地產(chǎn)市場變化的影響，土地收入實(shí)現(xiàn)具有較大不確定性。
⑨上年結(jié)轉(zhuǎn)收入增加17640萬元:將2019年決算批復(fù)中的結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17640萬元納入2020年預(yù)算。
⑩外債轉(zhuǎn)貸14.49億元:2020年爭取新開發(fā)銀行貸款新型冠狀病毒肺炎疫情防控緊急援助項目資金14億元和世界銀行荊州古城修復(fù)與保護(hù)項目提款4900萬元。
11“4N1”預(yù)算模式:“4”指四本預(yù)算即地方一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社?；痤A(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算，“N”指各種政府專項資金預(yù)算，如城建資金預(yù)算、教育資金預(yù)算等，“1”指部門預(yù)算，所有預(yù)算都必須通過部門預(yù)算平臺執(zhí)行。
12政府債券還本付息:2021年市本級應(yīng)還政府債務(wù)本息33.56億元，較上年增加16.36億元，增長近一倍，按照“誰使用、誰償還”的工作要求，市財政需償還6.02億元，占全部償還額的18%。由債券資金使用地區(qū)和單位需償還27.54億元，占82%，主要包括:市城發(fā)集團(tuán)14.83億元、市土儲中心3.32億元、紀(jì)南文旅區(qū)6.29億元、荊州開發(fā)區(qū)1.3億元、沙市區(qū)0.56億元、荊州區(qū)0.22億元、荊州高新區(qū)0.14億元等。
13PPP項目政府支出責(zé)任:目前市級已入庫的6個PPP項目，按照政府與社會資本合作協(xié)議，需落實(shí)2021年營運(yùn)補(bǔ)貼14.84億元。其中:復(fù)興大道10.53億元，荊州大道1億元，海子湖等四條路項目1.33億元，荊江沙市段生態(tài)修復(fù)項目1.98億元，水環(huán)境項目未到付費(fèi)期，環(huán)長湖濕地項目列入紀(jì)南文旅區(qū)財政預(yù)算。
14國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入下降17.1%:主要是厘清市城發(fā)集團(tuán)部分上繳收入，調(diào)減應(yīng)記利潤上繳基數(shù)，導(dǎo)致本級收入減少，以及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入同比減少4195萬元。
15國有資本經(jīng)營預(yù)算本級支出減少40.1%:主要是對國有企業(yè)資本金注入同比減少3570萬元，解決歷史遺留問題及改革成本支出同比減少1146萬元。
16荊州開發(fā)區(qū)2021年政府性基金預(yù)算收入增長673.6%:主要是計劃年度內(nèi)出讓工業(yè)用地5000畝、商住用地732畝，預(yù)計實(shí)現(xiàn)收入25億元。
17《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》:中共中央全面深化改革委員會第十七次會議審議通過的《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》。
