（湖北?。╆P(guān)于十堰市張灣區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
?關(guān)于張灣區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2020年12月28日在張灣區(qū)第九屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
張灣區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向本次會(huì)議書(shū)面報(bào)告張灣區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，面對(duì)新冠肺炎疫情帶來(lái)的嚴(yán)峻考驗(yàn)，區(qū)財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，始終把黨的政治建設(shè)放在首位，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各項(xiàng)工作，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤，發(fā)揮積極的財(cái)政政策更加積極有為作用，做好財(cái)政資源統(tǒng)籌，堅(jiān)持以收定支，全面從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束和預(yù)算績(jī)效，切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加快推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)有效，促進(jìn)了基本公共服務(wù)保障提升和經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
（一）地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、地方一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年，預(yù)計(jì)完成區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總收入274633萬(wàn)元。其中：區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算收入90200萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性收入184433萬(wàn)元（其中：返還性收入9381萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付93403萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付43320萬(wàn)元，調(diào)入資金6200萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)987萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入31142萬(wàn)元）。
區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況：2020年，預(yù)計(jì)完成區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算收入90200萬(wàn)元，為預(yù)算的101.16%，同比下降24.33%。其中稅收收入79605萬(wàn)元，同比下降18.6%，占區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算收入的88.25%；非稅收入10595萬(wàn)元，同比下降50.54%。分稅種完成情況：增值稅61620萬(wàn)元；企業(yè)所得稅8810萬(wàn)元；個(gè)人所得稅2680萬(wàn)元；城市維護(hù)稅2760萬(wàn)元；房產(chǎn)稅3735萬(wàn)元。
2、地方一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總支出274633萬(wàn)元。其中：區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算支出191023萬(wàn)元；上解市財(cái)政支出61653萬(wàn)元；債務(wù)還本支出21957萬(wàn)元。在宏觀經(jīng)濟(jì)下行、新冠肺炎疫情沖擊以及減稅降費(fèi)等多重因素造成區(qū)本級(jí)財(cái)政收入出現(xiàn)下滑的不利局面下，受中央財(cái)政下達(dá)階段性減收增支財(cái)力補(bǔ)助資金、省財(cái)政廳增加債券轉(zhuǎn)貸資金額度、市對(duì)區(qū)教育體制改革下劃教育事權(quán)保障補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)等拉動(dòng)，有效對(duì)沖了本級(jí)財(cái)政減收影響，彌補(bǔ)了支出保障缺口。
全口徑支出分科目情況：一般公共服務(wù)支出16830萬(wàn)元；公共安全支出1420萬(wàn)元；教育支出54960萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1620萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出890萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出11460萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出9080萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出26600萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14030萬(wàn)元；農(nóng)林水支出17500萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出10820萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出120萬(wàn)元；住房保障支出38240萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1380萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元；其他支出3040萬(wàn)元；債務(wù)付息支出3340萬(wàn)元。
2020年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總收支相抵，收支平衡。
（二）區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算總收入52129萬(wàn)元，其中：土地出讓收入15000萬(wàn)元，為預(yù)算的214.29%；轉(zhuǎn)移性收入37129萬(wàn)元（其中：上級(jí)補(bǔ)助收入900萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入28991萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)7238萬(wàn)元）。
2、政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算總支出52129萬(wàn)元。分科目支出情況：社會(huì)保障和就業(yè)支出400萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出36229萬(wàn)元，其他支出939萬(wàn)元，債券付息支出970萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債安排的支出8000萬(wàn)元。
2020年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算總收支相抵，收支平衡。
（三）區(qū)級(jí)社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，累計(jì)完成區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入21923萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2599萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7927萬(wàn)元，上年結(jié)余11397萬(wàn)元。
2020年，實(shí)現(xiàn)區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出11300萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1941萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9359萬(wàn)元。
2020年區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收支相抵，當(dāng)年滾存結(jié)余10623萬(wàn)元，需結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
由于目前年度預(yù)算尚未執(zhí)行完畢，上述財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行情況是預(yù)結(jié)算快報(bào)數(shù)，待市對(duì)我區(qū)2020年度財(cái)政決算正式批復(fù)后，財(cái)政收支結(jié)算情況還會(huì)有些變化，屆時(shí)再專題向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
（一）實(shí)事求是履職能，財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行做到平穩(wěn)有度。
一是合理調(diào)整收入預(yù)算。面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情影響，各行各業(yè)大面積企業(yè)受損嚴(yán)重，造成地方一般公共預(yù)算收入大幅度下滑，全年減收規(guī)模達(dá)34000萬(wàn)元，組織收入形勢(shì)異常嚴(yán)峻。區(qū)財(cái)稅部門實(shí)時(shí)跟蹤監(jiān)測(cè)稅源動(dòng)態(tài)變化，研判收入形勢(shì)，認(rèn)真組織編制預(yù)算調(diào)整方案并按照法定程序報(bào)人大常委會(huì)審議和公開(kāi)，體現(xiàn)了收入預(yù)算調(diào)整嚴(yán)謹(jǐn)嚴(yán)肅和財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重要要求，做到與全省財(cái)政工作保持步調(diào)統(tǒng)一。二是依法依規(guī)組織收入。把落實(shí)減稅降費(fèi)政策作為政治責(zé)任牢牢扛在肩上，實(shí)現(xiàn)與優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境有效銜接，真正做到釋放政策紅利為市場(chǎng)主體減負(fù)增利，做到該減的減到位、該補(bǔ)的補(bǔ)到位，確保減稅降費(fèi)工作落地生根、開(kāi)花結(jié)果，激發(fā)市場(chǎng)活力，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。堅(jiān)持收入預(yù)算由約束性向預(yù)期性轉(zhuǎn)變，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決不收過(guò)頭稅，決不允許稅收空轉(zhuǎn)，做到依法征收，應(yīng)收盡收。三是聚焦優(yōu)化財(cái)稅服務(wù)。認(rèn)真落實(shí)針對(duì)湖北省的小規(guī)模納稅人免征增值稅政策、減征緩繳各項(xiàng)社保費(fèi)以及免除承租行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性用房費(fèi)用，做好企業(yè)增值稅留抵退稅工作。全年落實(shí)辦理政策性減稅降費(fèi)達(dá)20000萬(wàn)元。充分發(fā)揮“店小二”服務(wù)精神，努力打通服務(wù)“最后一公里”，通過(guò)多種形式和載體向轄區(qū)企業(yè)宣傳解讀國(guó)家出臺(tái)的階段性減稅降費(fèi)系列政策，進(jìn)一步精簡(jiǎn)辦稅資料和流程，壓減涉稅事項(xiàng)辦理時(shí)限。
（二）善作善成謀發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整。
一是對(duì)接落實(shí)中央支持湖北省一攬子涉及財(cái)政相關(guān)政策。區(qū)財(cái)稅部門認(rèn)真組織測(cè)算我區(qū)受疫情影響以及落實(shí)減稅降費(fèi)政策造成的財(cái)政減收增支規(guī)模，共爭(zhēng)取獲得中央財(cái)政直達(dá)市縣基層減收增支綜合財(cái)力補(bǔ)助和抗疫特別國(guó)債共計(jì)30309萬(wàn)元，有效補(bǔ)充了區(qū)級(jí)財(cái)力，減輕三保壓力。按照直達(dá)資金建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制管理使用要求，全部投入用于“六穩(wěn)”工作，支持“保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體”以及保障落實(shí)減稅降費(fèi)政策的資金需求，發(fā)揮中央直達(dá)資金直達(dá)受益企業(yè)和個(gè)人，特別是中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和特殊困難群眾，直接惠企利民、紓困解難的重要作用。二是全力保障疫情防控和支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)資金需求。安排疫情防控調(diào)度資金2617萬(wàn)元，投入用于應(yīng)急物資采購(gòu)、患者救治、檢測(cè)檢疫以及社區(qū)防控等抗疫相關(guān)支出，通過(guò)簡(jiǎn)化撥付流程，安排專人跟蹤負(fù)責(zé)等措施，確保抗疫資金第一時(shí)間撥付到位，助推疫情防控阻擊戰(zhàn)取得重大戰(zhàn)略成果。安排支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)惠企資金6055萬(wàn)元，投入用于發(fā)放穩(wěn)崗援企、免租及物業(yè)補(bǔ)貼，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，真正讓企業(yè)享受到實(shí)惠，感受到溫暖，促進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)市持續(xù)提速擴(kuò)面。三是支持穩(wěn)投資穩(wěn)就業(yè)促消費(fèi)。認(rèn)真組織謀劃和儲(chǔ)備重大項(xiàng)目，積極申報(bào)發(fā)行新增政府債券資金26585萬(wàn)元，爭(zhēng)取中央和省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資27012萬(wàn)元，安排用于鞏固脫貧成果、農(nóng)林水利、生態(tài)治理、民生服務(wù)等領(lǐng)域，有效保障了轄區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治、神定河支溝水環(huán)境治理、背街小巷改造及工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。創(chuàng)新財(cái)政資金投入方式，發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用，引導(dǎo)社會(huì)力量參與，統(tǒng)籌積累更多財(cái)政資源和社會(huì)資源傾斜支持既促消費(fèi)惠民生又調(diào)結(jié)構(gòu)增后勁的“兩新一重”項(xiàng)目建設(shè)，有效投資帶動(dòng)以智能裝備、新能源新材料為代表的新興產(chǎn)業(yè)和以電子商務(wù)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)為代表的現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展，促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)更好更快發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。2020年，財(cái)政各類專項(xiàng)資金、獎(jiǎng)補(bǔ)資金及政府基金累計(jì)安排45000萬(wàn)元，較好發(fā)揮財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展職能，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能源源不斷在我區(qū)匯聚，努力構(gòu)建融入暢通經(jīng)濟(jì)循環(huán)的新發(fā)展格局。
（三）張弛有度惠民生，全力增強(qiáng)人民群眾幸福感和獲得感。
一是推進(jìn)民生項(xiàng)目建設(shè)補(bǔ)短板。充分利用抗疫特別國(guó)債政策支持，補(bǔ)齊公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控救治體系建設(shè)短板，保障區(qū)人民醫(yī)院改擴(kuò)建工程加緊實(shí)施，將較大程度改善西部城區(qū)醫(yī)療條件，解決轄區(qū)老百姓看病遠(yuǎn)和看病難的問(wèn)題。建立保障教育事業(yè)發(fā)展財(cái)政投入增長(zhǎng)機(jī)制，注重教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升，全年教育投入54119萬(wàn)元，重點(diǎn)保障義務(wù)教育教師工資待遇落實(shí)和改善鄉(xiāng)鎮(zhèn)學(xué)校辦學(xué)條件，推進(jìn)城鄉(xiāng)教育一體化發(fā)展。積極承接市與區(qū)教育體制改革事權(quán)下劃工作，較好履行下劃20所中小學(xué)校經(jīng)費(fèi)保障責(zé)任。教育和醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域基本公共服務(wù)供給數(shù)量和供給質(zhì)量得到有效提升，切實(shí)增強(qiáng)人民福祉。二是打好打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)和藍(lán)天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。繼續(xù)加大財(cái)政脫貧攻堅(jiān)投入力度，推進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，2020年全區(qū)統(tǒng)籌整合財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金16452萬(wàn)元，加速推進(jìn)鄉(xiāng)村公益性和經(jīng)營(yíng)性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步夯實(shí)實(shí)施產(chǎn)業(yè)、就業(yè)、金融、兜底保障等扶貧措施支撐根基，增強(qiáng)脫貧后發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”政策要求，不斷加強(qiáng)資金使用管理、扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理和項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，為鞏固和拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接創(chuàng)造了條件。深入貫徹生態(tài)文明思想，強(qiáng)化支持生態(tài)保護(hù)修復(fù)的財(cái)政保障責(zé)任，加大資金統(tǒng)籌整合力度，2020年共撥付污染防治和環(huán)境綜合整治資金4513萬(wàn)元，重點(diǎn)用于神定河中下游重點(diǎn)支溝水環(huán)境治理工程實(shí)施、污水管網(wǎng)運(yùn)營(yíng)維護(hù)，積極促進(jìn)空氣環(huán)境和土壤質(zhì)量及水質(zhì)等各項(xiàng)生態(tài)質(zhì)量指標(biāo)考核均取得優(yōu)異成績(jī)，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量得到持續(xù)改善。三是較好完成兜牢兜實(shí)三保責(zé)任硬任務(wù)。以經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展為導(dǎo)向，切實(shí)提升基本公共服務(wù)保障水平，緊緊守住三保底線不放松，全年民生投入達(dá)162300萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的85%。始終把穩(wěn)就業(yè)作為改善民生第一要?jiǎng)?wù)，安排就業(yè)專項(xiàng)資金1050萬(wàn)元，統(tǒng)籌做好大學(xué)生、退役軍人、困難群眾、靈活就業(yè)人員等重點(diǎn)人群職業(yè)技能培訓(xùn)，大力發(fā)展以工代訓(xùn)、以工代賑等多種形式促進(jìn)就業(yè)，發(fā)放就業(yè)小額貸款貼息資金，支持自主創(chuàng)業(yè)就業(yè)。推動(dòng)實(shí)施健康中國(guó)和平安中國(guó)戰(zhàn)略，打滿打足保障安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，兜住困難群眾基本生活底線。安排社會(huì)基層治理創(chuàng)新專項(xiàng)資金500萬(wàn)元，支持創(chuàng)建小網(wǎng)格大社區(qū)大家庭共治共享，推進(jìn)基層社會(huì)治理體系和治理能力現(xiàn)代化。
（四）務(wù)實(shí)高效促改革，全力加快建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政制度步伐。
一是用改革手段持續(xù)挖潛增收，彌補(bǔ)減收增支保障缺口。堅(jiān)持刀刃向內(nèi)，從嚴(yán)從緊加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化灌輸以收定支和零基預(yù)算理念，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實(shí)過(guò)緊日子要求，全年壓減一般性支出148萬(wàn)元。推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，建立健全入庫(kù)評(píng)審和動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，重在打破基數(shù)概念和支出固化局面，大力壓減非剛性非急需低效率項(xiàng)目支出806萬(wàn)元。堅(jiān)持盤活做優(yōu)存量，從財(cái)政資金的管和用兩端發(fā)力，制定更加嚴(yán)格的盤活措施，全年收回財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金4185萬(wàn)元。騰出的財(cái)力全部用于兜底三保責(zé)任、鞏固脫貧成果、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境等重點(diǎn)支出保障。真正體現(xiàn)了政府帶頭精打細(xì)算過(guò)緊日子，讓企業(yè)和老百姓享受政策紅利過(guò)好日子的堅(jiān)定決心。
二是注重防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。堅(jiān)持分類處置，積極化解存量債務(wù)，守牢不發(fā)生新增隱性債務(wù)底線，多渠道籌集資金，履行到期政府債務(wù)償債責(zé)任。堅(jiān)持疏堵結(jié)合，完善制度，積極對(duì)上爭(zhēng)取發(fā)行政府債券支持轄區(qū)公益性基礎(chǔ)設(shè)施和工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。規(guī)范和嚴(yán)肅政府性投資項(xiàng)目審批決策機(jī)制，嚴(yán)把項(xiàng)目論證審核關(guān)，嚴(yán)禁實(shí)施超財(cái)政承受能力和中長(zhǎng)期規(guī)劃的項(xiàng)目，有效降低財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。完善政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別制度，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)掌握各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化，合理控制政府債務(wù)規(guī)模，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合理可控。切實(shí)增強(qiáng)底線意識(shí)，深化政府投融資改革，配合做好區(qū)城投公司改制工作，進(jìn)一步理順政府與市場(chǎng)的關(guān)系。
三是提高國(guó)庫(kù)庫(kù)款管理水平，提高預(yù)算資金安排精準(zhǔn)度和庫(kù)款資金流動(dòng)性。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付內(nèi)控制度建設(shè)，搭建國(guó)庫(kù)集中支付短信平臺(tái)，加強(qiáng)資金撥付事前和事中監(jiān)督，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)疫情防控、三保支出、惠企利民資金運(yùn)行狀況，重點(diǎn)關(guān)注工程項(xiàng)目多、政府債務(wù)大的預(yù)算單位資金劃撥，確保專項(xiàng)資金快速到位，督促嚴(yán)格落實(shí)三保責(zé)任，嚴(yán)禁挪用擠占。認(rèn)真開(kāi)展全省財(cái)政出借資金專項(xiàng)清查整治工作，全面摸清近年來(lái)財(cái)政出借資金、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金支出使用和償還情況，堅(jiān)持查擺問(wèn)題、堵塞漏洞，依法依規(guī)分類處置，有效防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)不流失。嚴(yán)格財(cái)政出借資金審批程序，明確借、用、還、監(jiān)管等各環(huán)節(jié)責(zé)任，打造閉環(huán)運(yùn)行體系。
四是突出績(jī)效管理重要性，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理與預(yù)算執(zhí)行深度融合。全面預(yù)算績(jī)效管理制度不斷完善，成為緩解財(cái)政收支矛盾和深化預(yù)算管理制度的重要助推器，穩(wěn)步向?qū)崿F(xiàn)實(shí)質(zhì)性嵌入到全方位預(yù)算管理、全過(guò)程項(xiàng)目管理、全覆蓋資金領(lǐng)域的戰(zhàn)略目標(biāo)邁進(jìn)。2020年在開(kāi)展部門預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上，篩選26個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額達(dá)30978萬(wàn)元，在專項(xiàng)扶貧資金領(lǐng)域，組織完成了48個(gè)扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效自評(píng)，涉及金額15442萬(wàn)元。同時(shí)，逐漸完善評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革提質(zhì)增效，“花錢必有效，無(wú)效要問(wèn)責(zé)”深入人心，更好的讓有限資金發(fā)揮出最大效力，“好鋼用在刀刃上”，有力彌補(bǔ)資金效益短板，實(shí)現(xiàn)財(cái)力資源統(tǒng)籌規(guī)劃更加科學(xué)合理。
五是有效提升財(cái)政管理效能，更好服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。開(kāi)展清理和規(guī)范銀行賬戶管理工作，進(jìn)一步規(guī)范國(guó)庫(kù)集中支付單一賬戶體系，確保財(cái)政資金運(yùn)行安全。修訂《張灣區(qū)政府投資項(xiàng)目評(píng)審管理暫行辦法》，進(jìn)一步完善投資評(píng)審制度，全年完成135個(gè)項(xiàng)目預(yù)算審核，評(píng)審金額31791.93萬(wàn)元，審減1776.12萬(wàn)元。實(shí)施推廣“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，鼓勵(lì)工會(huì)加大實(shí)施通過(guò)“扶貧832平臺(tái)”購(gòu)買貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品行動(dòng)，大力發(fā)展消費(fèi)扶貧模式。認(rèn)真研究承接市與區(qū)財(cái)政管理體制改革，積極爭(zhēng)取財(cái)力下沉，建立區(qū)級(jí)事權(quán)、支出責(zé)任和財(cái)力相適應(yīng)的制度。
2020年是極其困難的一年，肯定會(huì)在歷史上留下深刻的印跡。面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，新冠肺炎疫情，減稅降費(fèi)政策等多重因素疊加影響造成財(cái)政收入形勢(shì)異常嚴(yán)峻的不利局面下，全區(qū)財(cái)稅部門上下守土有責(zé)，守土盡責(zé)，統(tǒng)籌做好疫情防控財(cái)力保障和三保支出壓實(shí)兜底，切實(shí)保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，努力克服疫情帶來(lái)的不利影響，確保了財(cái)政收支平衡，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。
2021年是全面建成小康社會(huì)收官之年，“十四五”國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃開(kāi)篇之年，也是完成實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年建設(shè)目標(biāo)、轉(zhuǎn)向開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的轉(zhuǎn)換之年，完成全年財(cái)稅目標(biāo)任務(wù)，意義深遠(yuǎn)重大。
隨著新冠疫情得到有效控制并進(jìn)入常態(tài)化防控階段，經(jīng)濟(jì)發(fā)展有序恢復(fù)，經(jīng)濟(jì)將大趨勢(shì)呈現(xiàn)高位增長(zhǎng)，我們有信心做好財(cái)政收支各項(xiàng)工作，但同時(shí)我們也不可掉以輕心，我們?nèi)匀贿€面臨著許多的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，需要社會(huì)各界凝聚共識(shí)，達(dá)成一致。主要是:當(dāng)今世界正經(jīng)歷百年未有之大變局，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境當(dāng)中不穩(wěn)定和不確定因素在增加，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，對(duì)我們組織收入提出更高的要求和挑戰(zhàn)；由于公共民生服務(wù)歷史欠賬多，市場(chǎng)提供資源能力弱，百姓群眾對(duì)政府有更多更高的期待，教育文化，醫(yī)療衛(wèi)生，社會(huì)保障，生態(tài)環(huán)保等增加民生支出的呼聲很高；同時(shí)，財(cái)政還面臨著鄉(xiāng)村振興、償債等多重支出壓力，收支矛盾凸顯。對(duì)此，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各方面意見(jiàn)建議，積極研究措施，努力破解難題。
三、2021年預(yù)算草案
2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，毫不動(dòng)搖地堅(jiān)持和完善黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)和需求驅(qū)動(dòng)發(fā)展，堅(jiān)決執(zhí)行區(qū)委、區(qū)政府的各項(xiàng)決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政的逆周期調(diào)節(jié)作用，服務(wù)好經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，加強(qiáng)財(cái)政中長(zhǎng)期規(guī)劃，統(tǒng)籌做好財(cái)政收支安排，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)的財(cái)力保障，加強(qiáng)和優(yōu)化服務(wù)稅費(fèi)征管，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，努力構(gòu)建“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系，支持財(cái)政可持續(xù)發(fā)展，兜牢政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線，確保不引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，助力提升我區(qū)經(jīng)濟(jì)質(zhì)量效益和核心競(jìng)爭(zhēng)力。
按照上述指導(dǎo)思想和全區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十四五”規(guī)劃，以2020年財(cái)政收入為基數(shù)，綜合考量經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展水平、重點(diǎn)稅源企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革等影響因素，本著“量力而行、盡力而為”的原則，2021年區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算收入目標(biāo)為110970萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.03%。
（一）區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算安排情況
2021年，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總收入擬安排285980萬(wàn)元，其中：區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)110970萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)175010萬(wàn)元（其中：返還性收入9381萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入98716萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入55140萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入11773萬(wàn)元）。
區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入預(yù)計(jì)完成96500萬(wàn)元，非稅收入預(yù)計(jì)完成14470萬(wàn)元。轉(zhuǎn)移性收入主要是按照體制結(jié)算辦法測(cè)算的上級(jí)財(cái)政下達(dá)的固定性、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助額度和計(jì)劃轉(zhuǎn)貸債券規(guī)模列入預(yù)算。
2021年，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總支出擬安排285980萬(wàn)元，其中：區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算支出213330萬(wàn)元；上解市財(cái)政支出62564萬(wàn)元；債務(wù)還本支出10086萬(wàn)元。按市對(duì)區(qū)財(cái)政體制算賬后，區(qū)本級(jí)財(cái)政擬安排支出104858萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)37.87%。
全口徑支出分科目情況：一般公共服務(wù)支出16830萬(wàn)元；公共安全支出1420萬(wàn)元；教育支出54960萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1620萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出890萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出11460萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出9080萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出34600萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14030萬(wàn)元；農(nóng)林水支出11500萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出8820萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出120萬(wàn)元；住房保障支出38240萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1380萬(wàn)元；其他支出5040萬(wàn)元；債務(wù)付息支出3340萬(wàn)元。
2021年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總收支相抵，收支平衡。
（二）區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算安排情況
2021年，區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成16740萬(wàn)元，其中：土地出讓收入15000萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移性基金補(bǔ)助收入1740萬(wàn)元。
2021年，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)政府性基金預(yù)算總支出16740萬(wàn)元。分科目支出情況：社會(huì)保障和就業(yè)支出840萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出13210萬(wàn)元，農(nóng)林水支出200萬(wàn)元，其他支出700萬(wàn)元，債務(wù)付息支出1415萬(wàn)元。
2021年區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算總收支相抵，收支平衡。
（三）區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年，預(yù)計(jì)完成區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入23077萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2699萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9755萬(wàn)元，上年結(jié)余10623萬(wàn)元。
2021年，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出11818萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2063萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9755萬(wàn)元。
2021年區(qū)級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收支相抵，當(dāng)年滾存結(jié)余11259萬(wàn)元。
四、認(rèn)真做好2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作
2021年，區(qū)財(cái)稅部門將嚴(yán)格貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，上下聯(lián)動(dòng)，精準(zhǔn)施策，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)財(cái)政收支，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，著重抓好以下幾項(xiàng)工作：
（一）凝心聚力抓組織收入，堅(jiān)持收入預(yù)算由約束性向預(yù)期性轉(zhuǎn)變。
一是認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九屆五中全會(huì)精神，切實(shí)增強(qiáng)做好財(cái)稅工作的責(zé)任感和緊迫感，緊扣收入預(yù)期目標(biāo)，搶抓時(shí)間節(jié)點(diǎn)，深挖財(cái)源和稅源潛力，主攻重點(diǎn)和難點(diǎn)，增強(qiáng)組織收入工作的主動(dòng)性和前瞻性。二是加強(qiáng)對(duì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的把握研判，提高工作積極性，用優(yōu)質(zhì)服務(wù)做好下劃企業(yè)稅收征管工作，認(rèn)真摸清掌握下劃企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，做好動(dòng)態(tài)監(jiān)管，確保依法征收，應(yīng)收盡收，維護(hù)區(qū)級(jí)收入利益。三是持續(xù)深化“放管服”改革，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，優(yōu)化政府營(yíng)商環(huán)境，推動(dòng)有為政府和有效市場(chǎng)更好結(jié)合，全面激活市場(chǎng)、主體和要素，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。四是配合各部門積極謀劃和儲(chǔ)備項(xiàng)目，爭(zhēng)取納入國(guó)家和湖北省“十四五”國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和湖北省疫后重振補(bǔ)短板強(qiáng)功能“十大工程”編制支持范圍，共同做大做強(qiáng)區(qū)級(jí)財(cái)政蛋糕。
（二）從嚴(yán)從緊強(qiáng)預(yù)算管理，堅(jiān)持預(yù)算收支安排更加科學(xué)高效。
一是堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，深入分析各預(yù)算單位預(yù)算編制和執(zhí)行當(dāng)中存在的各類問(wèn)題，研究有效措施加以解決，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算編制的宏觀指導(dǎo)，提高預(yù)算安排的精準(zhǔn)度和約束性。二是加快推行項(xiàng)目庫(kù)管理制度，注重精準(zhǔn)發(fā)力，重點(diǎn)儲(chǔ)備惠及全民的重大民生工程以及城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板項(xiàng)目，避免盲目上項(xiàng)目鋪攤子，更加注重預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，強(qiáng)化“資金跟著項(xiàng)目走”管理責(zé)任，發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置上的決定性作用，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。三是優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持量入為出，運(yùn)用零基預(yù)算理念，根據(jù)事業(yè)發(fā)展實(shí)際需要和財(cái)力可能科學(xué)核定預(yù)算，該砍的要砍，該減的要減，打破基數(shù)概念和預(yù)算支出只增不減的固化局面。牢固樹(shù)立黨政機(jī)關(guān)帶頭過(guò)“緊日子”思想，科學(xué)規(guī)劃社會(huì)事業(yè)發(fā)展需要，大力壓減一般性支出和三公經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，取消無(wú)效支出，非必要不增加預(yù)算支出口子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，真正壓實(shí)三保支出責(zé)任。四是財(cái)政調(diào)控手段注重由增量調(diào)控向存量調(diào)控轉(zhuǎn)變。全面摸查三保支出保障標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)國(guó)家出臺(tái)的統(tǒng)一民生政策做到應(yīng)保盡保，落實(shí)中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革要求，對(duì)教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、低保、特困群眾保障等民生事項(xiàng)，按支出責(zé)任予以足額保障，加快補(bǔ)齊民生短板，并注重與財(cái)力狀況相匹配，不搞過(guò)高保障和過(guò)度福利。
（三）固本培元構(gòu)體制機(jī)制，堅(jiān)持有為政府和有效市場(chǎng)相結(jié)合。
一是用發(fā)展的眼光看問(wèn)題，大力發(fā)展稅源經(jīng)濟(jì)，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，發(fā)揮減稅降費(fèi)疊加積累效應(yīng)，加強(qiáng)減稅降費(fèi)信息共享，繼續(xù)密切關(guān)注各行業(yè)稅負(fù)變化，切實(shí)回應(yīng)和解決企業(yè)反映的突出問(wèn)題，盤活存量稅源，培育新的增長(zhǎng)點(diǎn)，為財(cái)政增收創(chuàng)造新源泉。二是進(jìn)一步創(chuàng)新財(cái)政支持方式，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)資源和服務(wù)向先進(jìn)制造產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等集聚，加快新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換。建立財(cái)政投入確定、增長(zhǎng)和退出評(píng)估機(jī)制，統(tǒng)籌兼顧，保障重點(diǎn)，形成支持科技創(chuàng)新、教育發(fā)展、民生就業(yè)、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)保護(hù)等重點(diǎn)民生領(lǐng)域財(cái)政投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制。三是建立市場(chǎng)化、多元化的基本公共服務(wù)提供機(jī)制，聚焦市場(chǎng)薄弱環(huán)節(jié)注入政府資源，著力改變過(guò)去單一的供給主體和供給模式，積極引導(dǎo)市場(chǎng)資本參與，加大推進(jìn)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)力度，規(guī)范政府與社會(huì)資本合作、政府投資基金運(yùn)作，進(jìn)一步優(yōu)化政府采購(gòu)、政府投資評(píng)審等財(cái)政服務(wù)供給，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和重大項(xiàng)目建設(shè)。
（四）一以貫之促財(cái)政監(jiān)管，堅(jiān)持財(cái)政管理效能提質(zhì)增效。
一是進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督體系，強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)，推行預(yù)算績(jī)效和預(yù)算管理一體化，建立健全覆蓋所有政府資金和財(cái)政運(yùn)行全過(guò)程的動(dòng)態(tài)監(jiān)督和公開(kāi)公示機(jī)制，確保資金和賬戶運(yùn)行安全，嚴(yán)禁擾亂正常預(yù)算管理秩序，嚴(yán)肅查處各類違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。二是完善國(guó)庫(kù)管理制度，運(yùn)用智能數(shù)據(jù)平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)庫(kù)款支出監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)分析，提高支出時(shí)效性和均衡性，重點(diǎn)審查預(yù)算單位三保支出責(zé)任履行情況。認(rèn)真總結(jié)財(cái)政直達(dá)資金管理經(jīng)驗(yàn)，更好發(fā)揮財(cái)政資金效益。規(guī)范財(cái)政暫付款管理，防范國(guó)有資金風(fēng)險(xiǎn)隱患。三是加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控，多渠道籌集償債資金，有序化解存量債務(wù)，在政府債務(wù)限額內(nèi)規(guī)范舉債，加強(qiáng)政府債券資金使用管理，從嚴(yán)控制新增政府隱性債務(wù)，緊盯風(fēng)險(xiǎn)防控不放松。
各位代表，做好2021年的財(cái)政工作，確保完成預(yù)算目標(biāo)，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大代表、政協(xié)委員及社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，主動(dòng)作為，強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)“一心三區(qū)五城”發(fā)展目標(biāo)做出貢獻(xiàn)。
