（湖北?。╆P于十堰市房縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于房縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2021年11月8日在房縣第十九屆人民代表大會第五次會議上
房縣財政局
各位代表:
受縣人民政府委托,向大會報告全縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案情況,請予審議,并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年,在縣委縣政府的堅強領導下,在縣人大縣政協(xié)的監(jiān)督支持下,財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,堅持穩(wěn)中求進工作總基調,充分發(fā)揮職能作用,積極應對新冠肺炎疫情和洪澇災害影響,銳意進取、奮發(fā)作為,較好地執(zhí)行了縣人大批準的年度預算,有力促進了經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
根據《中華人民共和國預算法》及《中華人民共和國預算法實施條例》,現將2021年一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算執(zhí)行情況報告如下:
(一)一般公共預算
2021年,地方一般預算收入預計完成85000萬元,占年初縣人大通過收入計劃74000萬元的115%,比上年完成數58688萬元增加26312萬元,增長45%。
2021年,我縣預計可用財力657866萬元,比年初預算623638萬元增加34228萬元,增長5%。變動的主要原因:一是地方一般公共預算收入增加;二是上級轉移支付增加;三是上年結轉金額按照省財政廳批復2020年財政總決算據實調整。
2021年,我縣財力構成情況:地方一般公共預算收入85000萬元,上級補助收入459299萬元(其中:返還性收入6561萬元,一般性轉移支付收入405907萬元,專項轉移支付收入46831萬元),債務轉貸收入60602萬元,上年結轉4059萬元,調入資金48906萬元。
2021年,我縣預計總支出657866萬元,與年初預算623638萬元相比凈增34228萬元,增長5%。其中:地方一般公共預算支出由年初預算570572萬元調整為608090萬元,調增37518萬元(縣本級支出調增15131萬元、共同財政事權轉移支付調增7128萬元、專項轉移支付支出調增15259萬元);債務還本支出由年初預算36929萬元調整為33639萬元,調減3290萬元;上解支出16137萬元。按政府收支功能分類科目如下:
一般公共服務支出104875萬元,公共安全支出15872萬元,教育支出70706萬元,科學技術支出6584萬元,文化旅游體育與傳媒支出7112萬元,社會保障和就業(yè)支出94633萬元,衛(wèi)生健康支出58403萬元,節(jié)能環(huán)保支出11133萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出12511萬元,農林水支出150061萬元,交通運輸支出21849萬元,資源勘探信息等支出16641萬元,商業(yè)服務業(yè)等支出1800萬元,金融支出55萬元,自然資源海洋氣象等支出4434萬元,住房保障支出15294萬元,糧油物資儲備支出514萬元,災害防治及應急管理支出4556萬元,其他支出751萬元,債務付息支出10206萬元,債務發(fā)行費用支出100萬元,債務還本支出33639萬元,上解支出16137萬元。
2021年,我縣一般公共預算收支相抵,當年實現收支平衡。
(二)政府性基金預算
2021年,政府性基金預算收入預計104056萬元,其中:縣本級收入56954萬元,上級補助收入5925萬元,上年結轉387萬元,專項債券對應項目專項收入40790萬元。
2021年,政府性基金預算支出預計104056萬元,分項情況是:文化旅游體育與傳媒支出30萬元,社會保障和就業(yè)支出5280萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出53410萬元,債務付息3913萬元,債務發(fā)行費18萬元,其他支出38115萬元,債務還本支出3290萬元。
2021年,我縣政府性基金預算收支相抵,當年實現收支平衡。
(三)國有資本經營預算
2021年,全縣國有資本經營收入800.04萬元,其中:城投公司756萬元、水利水電開發(fā)公司21.9萬元、天賜公司11.34萬元、天昊公司10.8萬元;2021年,國有資本經營支出800.04萬元,其中:調出到一般公共預算777.9萬元(城投公司756萬元、水利水電開發(fā)公司21.9萬元),其他國有資本經營預算支出22.14萬元(天賜公司11.34萬元、天昊公司10.8萬元按照《湖北省光伏扶貧電站收益分配使用實施辦法》規(guī)定統(tǒng)籌用于村級公益崗位和公益事業(yè)建設)。
2021年,我縣國有資本經營預算收支相抵,當年實現收支平衡。
(四)社保基金預算
2021年,社會保險基金預算收入預計151757萬元,其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入45896萬元,機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入45191萬元,城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14342萬元,失業(yè)保險基金收入362萬元,職工基本醫(yī)療保險(含生育)基金收入15022萬元,城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入30599萬元,工傷保險基金收入345萬元。
2021年,社會保險基金預算支出預計145079萬元,其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出40295萬元,機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出43912萬元,城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出12075萬元,失業(yè)保險基金支出517萬元,職工基本醫(yī)療保險基金支出12513萬元,城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出35152萬元,工傷保險基金支出615萬元。
2021年,社會保險基金收支相抵,當年結余6678萬元,年末滾存結余28277萬元。
(五)2021年財政主要工作完成情況
2021年,縣財政部門認真落實縣人大預算決議,積極主動作為、依法科學理財,努力提高財政運行質效。
——積極對上爭取。關注政策走向,著力爭資立項,預計全年爭取到位項目資金161000萬元、債券資金86664萬元;累計調度資金50億元;做好世灃電子、三誼建材、紡織產業(yè)園三個重點對口項目的服務工作。
——助推高質量發(fā)展。一是助力實體經濟發(fā)展。綜合運用貼息、獎補等多種方式,支持中小企業(yè)發(fā)展,繼續(xù)執(zhí)行擔保費率降低1%的惠企政策,商業(yè)貸款擔保、涉農貸款擔保、創(chuàng)業(yè)貸款擔保和精準扶貧市場主體、扶貧小額農戶貸款擔保在保余額8615筆147227.82萬元,其中23家企業(yè)新增擔保貸款29筆7201萬;為經營困難的14家企業(yè)展期擔保19筆6989.17萬元;新型政銀擔業(yè)務在保82筆32070萬元;辦理“政采貸”業(yè)務4筆,貸款金額585萬元。二是組織召開《房縣城區(qū)水環(huán)境綜合治理建設PPP項目》“兩評一案”報告評審會,積極向財政部申報入庫,試驗段正式開工。三是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境,深化財政領域“放管服”改革,落實落細各項減稅降費政策。
——兜牢“三?！钡拙€。一是兜牢“三保”。緊緊圍繞“?；久裆⒈９べY、保運轉”目標,積極向上爭取財力性轉移支付,竭力增加縣級可用財力,確保了全縣財政平穩(wěn)運行,干部職工工資發(fā)放、社會保障正常運行和單位正常運轉。二是助力鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌127818萬元,已統(tǒng)籌進入專戶101263萬元,撥付82994萬元,用于支持鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興;落實《關于健全村級組織運轉經費保障機制促進鄉(xiāng)村治理的實施意見》,村級組織運轉經費、村干部待遇保障有力。三是厲行勤儉節(jié)約。出臺《關于規(guī)范房縣國家機關和事業(yè)單位縣轄區(qū)差旅伙食費繳納有關事項的通知》,進一步從嚴規(guī)范公務接待。四是落實惠農政策。扎實開展惠農政策宣傳月活動,兌付耕地地力保護、生態(tài)公益林、天然林停伐等各類補助共計6886.88萬元。
——提升財政資金監(jiān)管能力。一是推進預算管理一體化建設,成立領導小組及工作專班,明確職責,嚴格要求,開展培訓,有序做好賬務核對、指標結轉,確保新舊系統(tǒng)平穩(wěn)轉換,順利實現預算一體化上線運行。二是下發(fā)《關于全面實施預算績效管理的意見》,明確預算績效管理的時間表和路線圖。三是扎實開展監(jiān)督檢查工作。運用鄉(xiāng)村振興和民生領域政策落實監(jiān)察系統(tǒng)扎實開展監(jiān)督檢查,核實信息4714條;有序開展省級政法轉移支付、河湖確權劃界、農田建設、農村綜合改革資金重點檢查監(jiān)督,配合推進行政事業(yè)單位執(zhí)行績效工資制度和津貼補貼政策情況監(jiān)督檢查、糧食購銷領域腐敗問題專項整治。四是有序推進醫(yī)療單位財政電子票據管理改革。五是做好直達資金動態(tài)監(jiān)控,收到直達資金指標115517萬元,實際支付86271萬元,支出進度74.7%。六是健全國有資產管理機制。起草《房縣國企改革三年行動實施方案》及七大投資公司組建方案,出臺《房縣縣屬國有企業(yè)領導人員管理辦法(試行)》《房縣政府出資企業(yè)違規(guī)經營投資責任追究暫行辦法》,開展國有資產大清查,進一步強化國企監(jiān)管。七是加強財政資金績效管理。完成政府采購項目1271批次,實施政府采購預算51237萬元,實際采購48459萬元,節(jié)約資金2778萬元,節(jié)約率5.42%;積極推進績效評價,評價金額45億元;完成103個項目的投資評審,送審金額17.79億元,審定金額15.95億元,審減1.84億元,審減率10.3%。
各位代表,2021年財政工作取得的成績,是縣委縣政府正確領導的結果,是縣人大縣政協(xié)加強監(jiān)督、關心支持的結果,也是鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府、縣直各部門密切配合共同努力的結果。
但在預算執(zhí)行中也存在一些突出的困難和問題:一是財政增收困難,自給率偏低,自我保障能力不足,對上級依賴度較高;二是財政剛性支出多,財政平衡壓力大;三是資金調度困難,因疫情穩(wěn)控后,一次性增補項目減少,省財政廳對縣級支出壓減10%等因素,導致資金調度緊張,國庫庫款嚴重不足,庫款保障水平低,嚴重影響了財政預算的正常執(zhí)行。我們將高度重視這些問題,通過進一步強化措施來逐步加以解決。
二、2022年財政預算草案
(一)指導思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,落實中央、省、市、縣決策部署和工作要求,圍繞政府工作報告和縣委政府確定的中心工作,優(yōu)化財政資源配置,助推房縣高質量跨越式發(fā)展;加強財政資源統(tǒng)籌,優(yōu)化財政支出結構,盡力而為、量力而行,著力提升財政保障水平;用足用好地方政府債券,加強地方政府債務管理,堅決遏制隱性債務增加,防范化解政府債務風險;完善預算管理一體化,健全預算管理制度,創(chuàng)新財政支出方式,全面推進預算績效管理,加快建立現代財稅體制,為建設“區(qū)域中心城、綠色示范縣”提供財力支撐。
(二)基本原則
——堅決履行財政保障基本職能。預算安排緊緊圍繞縣委政府確定的中心工作和重點項目建設,落實法定支出、債務還本付息等剛性支出,兜牢“三?！钡拙€。
——嚴格落實過“緊日子”要求。過“緊日子”、“苦日子”,進一步壓減一般性支出和非剛性、非重點項目支出,取消低效和無效支出;繼續(xù)加強“三公”經費管理,從嚴從緊控制“三公”經費預算。
——強化零基預算理念。打破基數概念和支出固化格局,建立完善能增能減、有保有壓的預算分配機制;進一步規(guī)范項目支出預算管理,將項目作為部門和單位預算管理的基本單元,預算支出全部以項目形式納入預算項目庫,所有納入年度預算的項目必須從項目庫選取,未納入預算項目庫的項目不予安排預算。
——加強資產資源統(tǒng)籌管理。嚴格實行“收入一個籠子、預算一個盤子、支出一個口子”,積極盤活存量資源,預算安排充分考慮以前年度結轉結余情況,對預計結轉結余資金規(guī)模較大的項目,減少2022年預算安排或不再安排。
——健全預算約束機制。健全“先有預算、再有指標、后有支出”的控制機制,嚴格執(zhí)行人大批準的預算,嚴控預算調劑,嚴禁超預算、無預算安排支出。
——推動預算績效管理提質增效。牢固樹立績效理念,將績效管理貫穿預算管理全過程;強化績效評價結果應用,將績效評價結果同預算安排有機結合,充分發(fā)揮績效目標的導向作用。
——完善預算管理一體化系統(tǒng)。2022年全縣部門預算全部使用預算管理一體化系統(tǒng)編制,嚴格遵循業(yè)務規(guī)范,建立健全單位資金管理機制,完善內部管理流程,明確內部職責分工,進一步做好數據整理和上線運行,提升預算管理整體效能。
(三)收支安排
1.一般公共預算
2022年,地方一般公共預算收入預期目標102000萬元,比2021年預計完成數85000萬元增加15000萬元,增長20%。
2022年,我縣預計可用財力622697萬元,構成情況:地方一般公共預算收入102000萬元,上級補助收入448988萬元(返還性收入6561萬元,一般性轉移支付收入408288萬元,專項轉移支付收入34139萬元),上年結余收入1384萬元,債務轉貸收入65000萬元,調入資金5325萬元。
2022年,我縣總支出預計安排622697萬元,其中:地方一般公共預算支出558487萬元,上解支出19137萬元,債務還本支出45073萬元。按政府收支功能科目分類如下:
一般公共服務支出70172萬元,公共安全支出16554萬元,教育支出59698萬元,科學技術支出11454萬元,文化旅游體育與傳媒支出5574萬元,社會保障和就業(yè)支出100824萬元,衛(wèi)生健康支出57984萬元,節(jié)能環(huán)保支出14005萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出11898萬元,農林水支出122223萬元,交通運輸支出38338萬元,資源勘探信息等支出19729萬元,商業(yè)服務等支出356萬元,金融支出50萬元,自然資源海洋氣象等支出3498萬元,住房保障支出9642萬元,糧油物資儲備支出534萬元,災害防治及應急管理支出1676萬元,預備費500萬元,其他支出35萬元,債務付息支出13643萬元,債務發(fā)行費100萬元,上解支出19137萬元,債務還本支出45073萬元。
2022年,一般公共預算收支相抵,當年實現收支平衡。
2.政府性基金預算
2022年,政府性基金預算收入預計104740萬元。其中:縣本級收入59000萬元,上級補助收入5740萬元,專項債券對應項目專項收入40000萬元。
2022年,政府性基金預算支出預計104740萬元,分項情況是:文化旅游體育與傳媒支出30萬元,社會保障和就業(yè)支出5280萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出54800萬元,債務付息4100萬元,債務發(fā)行費100萬元,其他支出40430萬元。
2022年,政府性基金預算收支相抵,當年實現收支平衡。
3.國有資本經營預算
2022年,全縣國有資本經營預算預計全年收入900萬元,比上年增長12.5%,主要是國有企業(yè)上繳利潤。國有資本經營預算預計支出900萬元,比上年增長12.5%,主要用于支持國有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、解決國有企業(yè)改革歷史遺留問題。
2022年,縣級國有資本經營預算收支相抵,當年實現收支平衡。
4.社會保險基金預算
2022年,社會保險基金預算預計全年收入156620萬元;全年各項社會保險基金預計支出155968萬元,其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出45711萬元,機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出49687萬元,城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出12846萬元,失業(yè)保險基金支出365萬元,職工基本醫(yī)療保險基金支出12899萬元,城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出33954萬元,工傷保險基金支出506萬元。
2022年,社會保險基金收支相抵,當年結余652萬元。
三、完成2022年財政預算的主要措施
2022年,是我縣全面建設社會主義現代化強縣新征程的開局之年,是推進“區(qū)域中心城、綠色示范縣”建設的啟始之年。宏觀經濟運行不確定性因素多,減收增支形勢嚴峻,預算收支矛盾十分突出,財政部門將嚴格預算編制,加大預算績效管理力度,持續(xù)優(yōu)化支出結構,做好新一年財政工作,努力完成全年預算收支任務。突出抓好以下工作:
(一)強化收入征管,確保增收提質
密切財稅協(xié)調,努力克服減稅降費政策影響,切實加強重點行業(yè)、重點企業(yè)和重點稅種的征管;健全協(xié)稅護稅機制,加強稅源實時監(jiān)控分析、涉稅風險評估分析、稅收走勢研判分析,提高科技治稅水平和綜合治稅能力,保障收入平穩(wěn)入庫;盤活土地資源,發(fā)揮以地生財的作用,做好國有資產清查,盤活存量國有資產,提高國有資產資源的變現和增值能力;做實非稅收入,提高稅收占比,確保財政收入規(guī)模質量“雙提升”。
(二)壯大財政實力,服務重點建設
一是做實項目支撐。深入研究《關于新時代推動湖北高質量發(fā)展加快建成中部地區(qū)崛起重要戰(zhàn)略支點的實施意見》,圍繞事關房縣發(fā)展的重大基礎設施、重大產業(yè)升級、重大社會民生、重大生態(tài)環(huán)保,精準把握政策,全程銜接跟蹤,想盡一切辦法、克服一切困難、采取一切措施,爭取更多項目進入中央、省投資“盤子”。二是積極爭取專項債券。在國家嚴控地方隱性債務風險的形勢下,著力專項債券爭取,按照“資金跟著項目走”的原則,主動做好項目申報對接,全力爭取。三是支持推進重點項目建設。統(tǒng)籌財政資金,優(yōu)先保障縣委縣政府確定的重點項目、重點工程資金需求,確保項目建成落地生效。
(三)創(chuàng)新支持方式,促進經濟高質量跨越式發(fā)展
一是協(xié)助做好投融資改革,加快融資平臺建設,為發(fā)展注入動力;繼續(xù)推進PPP模式,吸引社會資本參與重點領域項目建設。二是變資產為資本,激活金融活水。全面履行國有金融資本出資人職責,通過向鼎立信擔保公司注入擔保資本金,放大擔保業(yè)務規(guī)模,引導更多資金流向實體經濟。三是變資產為財源,提高配置效率。對行政事業(yè)單位房屋、城鎮(zhèn)土地開發(fā)經營、礦產、林業(yè)、城市廣告等公共資源進行有效整合,通過置換、合并、拍賣、出租、委托經營、市場化運作等方式,使資產轉化為資本,資本通過運作轉化為新的財源。四是發(fā)揮財政資金杠桿作用,通過財政貼息、風險補償、獎勵補助、以獎代補等方式,發(fā)揮“過橋貸”、“擔保貸”、“政采貸”作用,支持打造菌、畜、藥、煙、茶、果、黃酒和蔬菜八大產業(yè)鏈,支持培育“一主三大四優(yōu)”產業(yè)集群。五是支持構建“一城兩帶三星”區(qū)域發(fā)展布局,支持建設美麗縣城、實力園區(qū)、活力鄉(xiāng)鎮(zhèn),為實現主要經濟指標2023年“翻一番”、2025年“翻兩番”打下堅實基礎。
(四)厲行勤儉節(jié)約,增進民生福祉
一是守住“無預算不支出”底線。堅持“先預算后支出、無預算不支出、無支出不行政”的原則,所有財政性資金全部納入政府財政綜合預算;在實際預算執(zhí)行中,切實減少預算調整、預算追加事項,切實減少非財政保障事項,強化預算剛性約束。二是守住“三保”資金不斷鏈的底線。對工資發(fā)放、正常運轉、基本民生政策特別是到人到戶的民生政策和債務還本付息、鄉(xiāng)村振興等剛性支出、必保支出打滿打足,把錢花在刀刃上。三是兌現惠農補貼。認真兌現耕地地力保護補貼、稻谷補貼、農機補貼、“三農”保險等惠農民生政策,加強監(jiān)督檢查,切實保護群眾利益。
(五)推進財政改革,發(fā)揮資金效能
一是完善預算管理一體化系統(tǒng),認真貫徹落實《國務院關于進一步深化預算管理制度改革的意見》(國發(fā)〔2021〕5號),使用新系統(tǒng)開展預算編制、指標管理、預算執(zhí)行,所有的業(yè)務系統(tǒng)必須嚴格對標對表財政部業(yè)務規(guī)范和技術標準,凡是不符合規(guī)范的業(yè)務工作必須進行調整改進,確保實現預算編制、執(zhí)行、核算、內控、監(jiān)督一體化、全流程管理,提高預算管理水平。二是加快推進預算績效管理,進一步清理結余結轉資金,統(tǒng)籌使用存量資金,大力清收暫付款項,嚴格控制財政新增對外借款,確保財政資金效益最大化。三是推進國有資產監(jiān)管體制改革,落實《湖北省國企改革三年行動實施方案(2020-2022年)》,貫徹《行政事業(yè)性國有資產管理條例》,嚴防國有資產流失,確保保值增值。四是強化財政監(jiān)督,開展以財政監(jiān)督檢查局、預算執(zhí)行業(yè)務股室、會計執(zhí)法職能機構、基層財政所為主的“四位一體”、多方聯動、通力協(xié)作的事前事中事后的全過程財政“大監(jiān)督”體系建設,提升整體效能。五是加強扶貧項目資產后續(xù)管理,分類摸清底數,逐步建立產權歸屬明晰、管護主體明確、運行管理規(guī)范的長效機制。六是推進重點領域改革,借湖北省深化擴權賦能強縣改革的東風,在財政資金使用上進一步增強縣域統(tǒng)籌能力,推動事權和財權相統(tǒng)一;持續(xù)深化要素市場化配置改革、財稅體制改革、政府投融資體制改革、農村集體產權制度改革,助力“經濟倍增、跨越發(fā)展”。
各位代表,2022年財政工作任務十分艱巨,我們將按照本次會議確定的目標計劃,在縣委、縣政府的堅強領導和人大政協(xié)監(jiān)督支持下,務實擔當、真抓實干,不斷提高預算管理水平和財政治理能力,為推動縣域經濟高質量跨越式發(fā)展加快建設“區(qū)域中心城、綠色示范縣”做出財政貢獻!
