（湖北?。╆P于十堰市竹溪縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
關于竹溪縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
——2021年11月15日在竹溪縣第十九屆人民代表大會第 一次會議上
竹溪縣財政局局長 ??吳新軍
各位代表:
我受縣人民政府委托,向大會報告2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）,請予審議,并請縣政協(xié)委員和列席會議人員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算收支情況。
公共預算收入預計完成427302萬元，為年度預算381347萬元的112%。其中，地方公共預算收入預計完成47000萬元,為年度預算52700萬元的89%；上級轉移支付補助收入272881萬元, 為年度預算243225萬元的112%；省專款補助收入58539萬元，為年度預算50000萬元的117%；調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金5437萬元，為年度預算的100%；調入資金2452萬元，為年度預算的100%；政府債券轉貸收入40993萬元為年度預算的100%。
公共預算支出預計完成427302萬元，為年度預算381347萬元的112%。其中，地方公共財政預算支出326741萬元，為年度預算289325萬元的113%；省專款支出58539萬元，為年度預算50000萬元的117%；轉移性支出42022萬元(其中：政府債券還本31422萬元；上解支出10600萬元)，為年度預算的100%。
收支相抵，當年一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。
政府性基金收入預計完成26983萬元，為年度預算29967萬元的90%。其中，國有土地使用權出讓收入23100萬元；城市基礎設施配套費收入56萬元;污水處理費收入300萬元；其他政府性基金收入150萬元；基金專項收入3377萬元。
政府性基金支出預計完成26983萬元，為年度預算29967萬元的90%。其中，土地使用權出讓收入安排支出23100萬元；城市基礎設施配套費支出56萬元;污水處理費支出300萬元；其他政府性基金支出150萬元；基金專項支出3377萬元。
收支相抵，政府性基金收支平衡。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況。
社?；鹗杖腩A計104290萬元，為年度預算104324萬元的99.97%。具體情況為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入23660萬元，為年度預算24491的96.6%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入12625萬元，為年度預算12117的104.2%；機關事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險基金收入32298萬元，為年度預算32298的100%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入9812萬元，為年度預算9765萬元的100.5%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入24735萬元，為年度預算24342萬元的101.6%；失業(yè)保險基金收入600萬元，為年度預算587萬元的102.2%；工傷保險基金收入560萬元，為年度預算724萬元的77.3%。
社?；鹬С鲱A計103469萬元，為年度預算的98670萬元的104.8%。具體情況是：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險支出25961萬元，為年度預算25961萬元的100%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出9461萬元，為年度預算8954萬元的105.7%；機關事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險支出32298萬元，為年度預算32298萬元的100%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險支出9283萬元，為年度預算9283萬元的100%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支出25318萬元，為年度預算21653萬元的116.9%；失業(yè)保險支出500萬元，為年度預算587萬元的85.2%；工傷保險支出648萬元，為年度預算648萬元的100%。
收支相抵，當年結余821萬元，年末滾存結余97323萬元。
需要說明的是：本次向人民代表大會報告的預算執(zhí)行預計數(shù)與年度預算計劃數(shù)有較大的變化，一是受新冠疫情、減稅降費政策性減收等因素影響，地方公共財政收入預計僅能完成47000萬元，占年度預算計劃的89%；二是受上級轉移支付補助增加影響，一般公共財政預算收入來源和支出規(guī)模也相應發(fā)生了變化，預計完成年度預算計劃的112%；三是政府性基金、社會保險基金收支預計完成與年度預算計劃也有一定的差距。根據(jù)《預算法》第七章第六十九條“縣級以上地方各級預算的調整方案應當提請本級人民代表大會常務委員會審查和批準”的規(guī)定，縣財政應向縣人大常委會專題報告預算調整方案，但因今年為縣、鄉(xiāng)人大換屆之年，人民代表大會召開時間較早，年度預算執(zhí)行尚未完成，省、市財政也沒有最后扎賬，一般公共預算收支、政府性基金收支、社會保險基金收支等相關數(shù)據(jù)和決算列報口徑預計還有變化，為此，特請求縣人民代表大會審查批準本次報告的預算執(zhí)行結果，待省財政決算批復后，縣財政再向縣人大常委會作專題報告。
（四）2021年主要財稅政策落實和重點財政工作情況。
過去的一年，我們持續(xù)深化財政體制改革，強力推進財政績效管理，積極發(fā)揮財政保障作用，較好地完成了全年各項財政工作任務。
綜合施策抓收入，確保財政平穩(wěn)運行。 2021年，面對經濟持續(xù)下行、國家減稅降費力度不斷加大等不利因素，財稅部門迎難而上，多措并舉，積極籌措可用財力，確保財政平穩(wěn)運行。一是合理組織財政收入。密切關注經濟走勢，加大對重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點項目的稅源監(jiān)控及分析，提高收入質量，有效促進了財政收入平穩(wěn)增長。二是加大上級轉移支付爭取力度。搶抓系列重大戰(zhàn)略政策的實施機遇，主動作為，積極向上爭取轉移支付資金27.28億元，為地方增加了可用財力。三是依法合規(guī)拓展融資渠道。積極爭取到位地方政府債券資金16108萬元，用于保障我縣重大項目建設。四是強化資金統(tǒng)籌。及時清理存量資金，按政策收回單位結余結轉資金及專戶資金2200萬元，全部用于落實“三?！奔班l(xiāng)村振興等支出。五是支持經濟高質量發(fā)展。共落實支持縣域經濟發(fā)展資金9015萬元，用于支持落地企業(yè)固定資產貼息、技術改造、企業(yè)科技創(chuàng)新、招商政策兌現(xiàn)和經濟建設獎勵；共落實擔保資本金1000萬元，風險補償金1000萬元，企業(yè)融資擔保費減免補助500萬元，分別與省農信擔、省再擔保集團建立融資擔保合作機制，為縣域企業(yè)拓展了融資渠道，增強了融資能力，有效解決了市場主體融資難和融資貴的問題。
優(yōu)化支出調結構，集中財力保障和改善民生。一是多方籌措資金，助推文教事業(yè)全面發(fā)展。2021年，共籌措資金9584萬元，用于落實城鄉(xiāng)義務教育“兩免一補”、教育資助、生均公用經費提標等政策，進一步完善教育經費保障機制。撥付資金6110萬元，繼續(xù)支持學?；A設施建設及教學設備更新。籌措資金1742萬元，支持完善公共文化服務體系建設。安排旅游發(fā)展專項資金700萬元，用于支持全域旅游規(guī)劃。安排資金1200萬元，專項用于支持全國文明城市創(chuàng)建工作。二是兜牢民生底線，健全完善多層次社會保障體系。安排資金4034萬元，落實機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助、基本公共衛(wèi)生服務補助等社保提標政策；安排資金18123萬元，落實城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、醫(yī)療救助、臨時救助等社會救助政策。三是完善基礎設施建設，提升人民群眾的幸福指數(shù)。安排資金3150 萬元，支持殯葬改革項目實施；安排資金 2035萬元，用于環(huán)衛(wèi)設施更新及公益廣告發(fā)布；安排資金658萬元，重點用于市政道路設施維修；安排資金8310萬元，加快推進公租房、棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造等保障性安居工程建設。四是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”理念，安排資金6713萬元，堅決打好“碧水、藍天、凈土” 保衛(wèi)戰(zhàn)。五是加大統(tǒng)籌整合力度，集中財力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果和接續(xù)鄉(xiāng)村振興工作。2021年統(tǒng)籌整合資金47628萬元，其中：中央層面資金36050萬元，省級層面資金6173萬元，市級層面資金140萬元，縣級層面資金5265萬元。
履行職能強監(jiān)管，提高財政績效和防風險能力。一是加強預算績效監(jiān)督，對扶貧資金和直達資金納入績效目標管理，實行全過程監(jiān)管。采取單位自行監(jiān)控和財政局重點監(jiān)控相結合方式，2021年將24個扶貧及直達資金項目，42475萬元資金納入了重點監(jiān)控范圍，監(jiān)控率均達到100%，并對監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時通知單位進行了整改。二是強化政府投資項目評審，提高資金使用效率，為政府節(jié)約了項目建設資金。2021年，共評審項目92個，預算送審金額111388.68萬元，審定金額85871.91萬元，審減資金25516.77萬元，審減率為29.7%。三是加強地方政府債務風險防控。把防風險作為底線任務，規(guī)范舉借政府債務投資項目儲備，完善政府債務統(tǒng)計報告和動態(tài)監(jiān)控機制，及時排查風險隱患，積極化解政府債務，全年爭取再融資債券資金35482萬元。
持續(xù)改革提質效，不斷提升財政治理水平和能力。一是堅持問題導向，不斷深化預算管理制度改革。按照省市工作部署，堅持高標準推進、高質量落實的原則，扎實推進預算一體化系統(tǒng)建設工作，10月13日一體化系統(tǒng)成功上線，縣級支付業(yè)務全面開展，10月20日以前預算一體化執(zhí)行系統(tǒng)批復用款計劃248筆，下達指標單位128個，實現(xiàn)支付單位92個，支付業(yè)務122筆，按省財政廳要求在一體化系統(tǒng)內實現(xiàn)了部門預算“一上”編制全覆蓋。二是推進全口徑政府預算管理，加強四本預算有機銜接和資金統(tǒng)籌，不斷增強財政調控和保障能力。三是扎實推進國有企業(yè)改革。2021年，完成了十堰梅子貢茶業(yè)股份有限公司國有企業(yè)改制工作，代政府擬定了《國企改革三年行動工作方案》《竹溪縣國企改革三年行動工作推進機制》、《竹溪縣縣屬國有企業(yè)2021年落實國企改革三年行動任務考核表（試行）》、《竹溪縣國有企業(yè)重整重組方案》、《竹溪縣組建國有企業(yè)集團公司方案》等方案，相關改革穩(wěn)步推進中。召開了3個全民所有制企業(yè)（水電公司、糧油收儲公司、規(guī)劃設計院）改制的動員會，完成了全民所有制企業(yè)公司制改革。
各位代表，2021年預算執(zhí)行和財政工作實現(xiàn)了預定目標，取得了一定成績，這是縣委、縣政府正確領導科學決策的結果，是縣人大、縣政協(xié)及各位代表和委員們監(jiān)督指導的結果，是全縣人民共同努力的結果。
同時，財政預算執(zhí)行中存在著一些問題和挑戰(zhàn)。主要是：受經濟下行、減稅降費影響，財政收入增長放緩，剛性支出增加，給財政預算平衡及可持續(xù)發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)；財政預算績效評價質量及結果應用還有待加強；政府債務化解和風險防控壓力仍然很大。我們將高度重視這些問題，積極采取措施加以解決。
二、2022年財政預算編制情況
2022年是黨的二十大召開之年，也是全面開啟現(xiàn)代化新征程的關鍵之年，我們將按照縣委、縣政府工作部署和要求，堅持“堅守底線、突出重點、完善制度、引導預期”的原則，科學研判財政形勢，系統(tǒng)謀劃財政工作，積極落實財政政策，合理編制財政預算，強力提升財政質效，不斷開創(chuàng)財政工作新局面。
（一）2022年預算編制的指導思想和基本原則。
指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆四中全會關于預算制度建設和習近平總書記推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要講話精神，以確保預算管理一體化平穩(wěn)運行為目標，切實提升我縣財政預算管理水平。
編制原則：一是堅持依法依規(guī)。嚴格執(zhí)行《預算法》，積極落實人大預算審查和監(jiān)督要求，全面實施單位綜合預算，實現(xiàn)資金從預算安排源頭到使用最末端全過程流向明確、來源清晰、賬目可查；二是堅持保障重點。牢固樹立過緊日子思想，從嚴控制一般性支出，重點保證“三保”資金優(yōu)先安排，守住政府債務風險化解底線，保縣委、縣政府重大決策支出；三是堅持全面績效。強化績效目標管理，加強項目全周期跟蹤評價，將績效理念融入預算管理全過程，以績效為導向，優(yōu)化財政資源配置和部門支出結構，提升財政資金使用效益。
（二）2022年一般公共預算收入預計和支出安排。
綜合考慮全縣主要經濟指標和影響收支的政策性因素，按照做實財政收入的要求，2022年計劃安排地方一般公共預算收入56400萬元，比上年實際完成增長20%，按此口徑，2022年一般預算收支安排情況是：
1.一般公共預算收入計劃完成366501萬元。其中，地方一般公共預算收入實現(xiàn)56400萬元，上級轉移支付補助收入278551萬元；調入資金2000萬元；債券轉貸收入29550萬元。
2.一般公共預算支出366501萬元。其中，縣本級地方公共預算支出315967萬元；轉移性支出50534萬元（專項上解10600萬元，一般債券還本39934萬元）。
3.收支相抵，當年預算基本平衡。
（三）政府性基金收支安排。
地方政府性基金收入29892萬元。其中，國有土地使用權出讓收入24000萬元；城市基礎設施配套費收入65萬元;污水處理費收入300萬元；其他政府基金收入150萬元；基金專項收入5377萬元。
地方政府性基金本級總支出安排29892萬元。其中，國有土地使用權出讓收入安排支出24000萬元;城市基礎設施配套費支出65萬元;污水處理費支出300萬元；其他政府基金收入150萬元；基金專項支出5377萬元。
（四）社?；鹗罩О才?。
2022年社會保險基金收入108275萬元。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入24346萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12686萬元；機關事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險基金收入34898萬元；城鎮(zhèn)基本職工醫(yī)療保險基金收入10291萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入24972萬元；失業(yè)保險基金收入550萬元；工傷保險基金收入532萬元。? ???社會保險基金支出107304萬元。其中，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險支出27106萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出9526萬元；機關事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險基金支出34898萬元；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險支出10120萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支出24648萬元；失業(yè)保險支出350萬元；工傷保險支出656萬元。????預計當年收支結余971萬元。
（五）國有資本經營收支安排。
2022年，國有資本經營預算收入計劃安排1500萬元。其中：利潤收入1500萬元。國有資本經營預算支出預計1500萬元。其中：國有企業(yè)資本金注入1500萬元。
收支相抵，當年收支平衡。
三、扎實做好2022年財政改革與預算管理工作
（一）全面加強財政收支管理。一是按省財政廳《關于加快預算執(zhí)行進度并統(tǒng)籌做好今明兩年預算銜接等事項的通知》（鄂財函[2021]152號）要求，切實轉變預算管理理念，落實收入預算從約束性轉向預期性的相關規(guī)定，預算執(zhí)行中依法依規(guī)組織財政收入，落實減稅降費政策，確保應減盡減、應退盡退。二是加強財源建設，用好用活財政資金，發(fā)揮財政引導撬動作用，全力支持招商引資和重大項目建設，著力提升經濟發(fā)展的質量和效益，促進經濟增長與財源建設的良性互動。三是積極上爭資金，深入研究《關于新時代推動湖北高質量發(fā)展加快建成中部地區(qū)崛起重點戰(zhàn)略支點的實施意見》，圍繞鄉(xiāng)村振興、民生改善、基礎設施補短板、疫情防控等重點，精準把握政策，加強與上級財政部門的溝通銜接，多謀劃、多請示、多匯報，用足、用活、用好各項財政政策，為全縣經濟社會發(fā)展爭取更多的政策和資金支持。四是牢固樹立過“緊日子”的思想，壓減一般性支出、非急需和非剛性支出。規(guī)范預算資金調度，做到先預算、后用錢，無預算、不用錢，嚴格控制暫付款規(guī)模。
（二）切實兜牢“三?！钡拙€。守住底線保障重點，嚴把政策和資金關口，切實做到抓重點、補短板、強弱項，堅決守住“保工資、保運轉、?；久裆钡拙€。努力加大教育、醫(yī)療、文化、基礎設施等領域的公共服務供給，不斷提升人民群眾的幸福感、獲得感。
（三）繼續(xù)實施積極財政政策。一是發(fā)揮職能作用，切實做好服務、管理、協(xié)調等工作，指導預算單位加強預算一體化業(yè)務操作、績效管理，開展內控建設，及時開展財務制度、風險點防控等業(yè)務學習，努力提升財務管理水平。二是深入推進“放管服”改革，優(yōu)化營商環(huán)境。用活用足財政政策，加快惠企政策兌現(xiàn)進度，擴大擔保公司業(yè)務規(guī)模，加大不良資產收購和處置力度，提高銀行對實體經濟投放的積極性，幫助企業(yè)緩解融資難融資貴問題。 ???
（四）著力提升依法理財水平。一是樹立“花錢必問效、無效必問責”的理念。將部門和單位預算全面納入績效管理，并延伸到預算單位的最末梢，真正將預算績效管理貫穿于預算編制、預算執(zhí)行和政策制定全過程，推動預算和績效管理一體化。二是堅持問題導向和目標引領。針對以往年度巡視、巡察、審計發(fā)現(xiàn)的問題，逐條進行剖析，分類提出解決措施，并在工作中建立長效機制，確保財政資金管理規(guī)范。三是進一步清理財政各項管理制度，建立健全與新形勢、新變化、新要求相適應的財政制度體系。規(guī)范財政行政執(zhí)法，提高財政干部依法行政、依法理財能力。四是加強財政監(jiān)督，圍繞減稅降費、預算管理、財經紀律執(zhí)行、預決算公開等加強監(jiān)督檢查，加大公示公開力度，規(guī)范預算單位財務管理。
（五）主動接受人大依法開展預算審查監(jiān)督。進一步落實《關于人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展的指導意見》要求，提高支出預算和政策的科學性、有效性。認真落實人大及其常委會有關預算決算的決議，及時報告落實工作安排和進展情況。緊緊圍繞縣委、縣政府重大決策部署，結合人大代表和人民群眾普遍關心的熱點難點問題，在健全完善預算編制、支出管理和政策上下功夫。
各位代表，做好財政工作意義重大，完成明年預算目標任務艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，認真落實本次大會決議，堅持“以政領財、以財輔政”，帶領財政系統(tǒng)全體干部迎難而上、真抓實干，扎實做好財政各項工作，為推動竹溪高質量發(fā)展、實現(xiàn)“經濟倍增、跨越發(fā)展”目標做出新的更大的貢獻。
