（湖北省）關(guān)于十堰市竹溪縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于竹溪縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年12月27日在竹溪縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
竹溪縣財政局
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支情況
公共預(yù)算收入完成418589萬元，為年度預(yù)算366501萬元的114%。其中：地方一般公共預(yù)算收入還原留抵退稅因素完成60000萬元，可比增長20％，按自然征收口徑完成56400萬元，同比增長12.7％；轉(zhuǎn)移性收入256854萬元；專項轉(zhuǎn)移支付補助收入25466萬元；調(diào)入資金34362萬元；政府債券轉(zhuǎn)貸收入22330萬元；新增一般債券收入18881萬元；上年結(jié)余收入4296萬元。
公共預(yù)算支出完成418589萬元，為年度預(yù)算366501萬元的114%。其中：地方公共財政預(yù)算支出359170萬元；省專款支出25466萬元；轉(zhuǎn)移性支出33953萬元(政府債券還本23353萬元、上解支出10600萬元)。
收支相抵，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成88013.4萬元，為年度預(yù)算29892萬元的294%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入34817.4萬元；彩票公益基金3826萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入196萬元;污水處理費收入300萬元；專項債券對應(yīng)項目收入257萬元；轉(zhuǎn)移性收入48617萬元（地方政府新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入39000萬元、再融資專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9617萬元）。
政府性基金支出完成88013.4萬元，為年度預(yù)算29892萬元的294%。其中：土地使用權(quán)出讓收入安排支出25151.49萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出196萬元;污水處理費支出300萬元；其他支出42826萬元（彩票公益金安排的支出3826萬元、其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出39000萬元）；債務(wù)付息及發(fā)行費支出2958.91萬元；轉(zhuǎn)移性支出16581萬元（地方政府專項債務(wù)還本支出6964萬元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出9617萬元）。
收支相抵，政府性基金收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社?；鹗杖?26835萬元，為年度預(yù)算126587萬元的100.2%。具體情況為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入24575萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入12824萬元；機關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險基金收入34023萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）收入11052萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入43105萬元；失業(yè)保險基金收入763萬元；工傷保險基金收入493萬元。
社?；鹬С?25704萬元，為年度預(yù)算125278萬元的100.3%。具體情況是：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險支出28105萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出9551萬元；機關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險支出34023萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險支出10152萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支出42592萬元；失業(yè)保險支出578萬元；工傷保險支出703萬元。
收支相抵，社?；甬?dāng)年結(jié)余1131萬元，年末滾存結(jié)余74160萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營收入完成3321萬元，為年度預(yù)算1500萬元的221%。其中：國有企業(yè)利潤收入1500萬元；其他國有資本經(jīng)營收入1800萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)余收入21萬元。
國有資本經(jīng)營支出完成3321萬元，為年度預(yù)算1500萬元的221%。其中：國有企業(yè)資本金注入1500萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出21萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金1800萬元。
收支相抵，國有資本經(jīng)營收支平衡。
由于與上級財政結(jié)算事項尚未全部結(jié)束，財政決算也正在編制中，以上預(yù)算執(zhí)行情況可能還會有調(diào)整，待財政決算完成后，再向縣人大常委會報告2022年財政決算情況。
（五）2022年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
過去的一年，面對疫情反復(fù)、經(jīng)濟下行帶來的嚴峻考驗和財政收支平衡壓力，我們圍繞中央穩(wěn)住經(jīng)濟大盤一攬子政策和縣委、縣政府年初確定的目標任務(wù)，積極做大收入、提高收入質(zhì)量，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、保障改善民生，統(tǒng)籌財政資金、助力鄉(xiāng)村振興，強化預(yù)算管理、提高預(yù)算水平，有力促進了經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
狠抓財政收入，夯實財政基礎(chǔ)。在縣委、縣政府的安排部署下，積極落實好援企穩(wěn)崗政策，助力受疫情影響、生產(chǎn)經(jīng)營困難的中小企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、渡過難關(guān)；發(fā)揮稅收保障平臺作用，實現(xiàn)納稅信息“互聯(lián)、互通、互享”，進一步強化了稅源管控，提高了綜合治稅水平；推進非稅收入電子票據(jù)全覆蓋，加強非稅收入調(diào)度分析，確保應(yīng)收盡收。
強化民生保障，增進民生福祉。堅持“惠民生、辦實事”工作思路，突出“三?！敝С鰞?yōu)先地位，切實兜牢民生底線，“三保”支出占財政支出的93%。教育事業(yè)方面：嚴格執(zhí)行“教育優(yōu)先”原則，進一步深化義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革，全年撥付義務(wù)教育公用經(jīng)費3405萬元、學(xué)生資助資金2323.9萬元、營養(yǎng)改善計劃資金1223.1萬元。社會保障方面：全面落實困難群眾救助兜底政策和保障標準動態(tài)調(diào)整政策，全年撥付城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)人員、孤兒生活補助、臨時救助等困難群眾生活救助17600萬元；殘疾人“兩項補貼”1534萬元；盡力保障優(yōu)撫安置支出，全年撥付優(yōu)撫安置資金2328萬元。嚴格落實養(yǎng)老金提標和缺口兜底政策，全年撥付基本養(yǎng)老金71607萬元。全力支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作，落實疫情影響各項保就業(yè)促創(chuàng)業(yè)系列政策，全年撥付就業(yè)資金2500萬元。衛(wèi)生健康方面：落實公共衛(wèi)生和醫(yī)療保障政策，撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)、基本藥物制度補助等公共衛(wèi)生補助資金6317萬元、新冠肺炎疫情防控資金7100萬元；落實醫(yī)療保險政策，醫(yī)?；鸫鲋С?5400萬元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助3600萬元?？萍嘉幕矫妫褐χС挚萍紕?chuàng)新平臺建設(shè)、上市公司獎勵、人才引進工程，全年撥付資金648萬元。繼續(xù)推進農(nóng)家書屋、送戲下鄉(xiāng)、農(nóng)村公益電影等工程實施，加快基層文化建設(shè)和農(nóng)村文化資源共享進程，全年撥付公共文化專項資金970萬元。工資水平方面：全面規(guī)范公務(wù)員及參公人員、事業(yè)單位津貼補貼制度，調(diào)整行政事業(yè)單位在職人員津貼補貼及退休人員退休補貼標準，落實基礎(chǔ)績效待遇支出17868萬元。
推動城鄉(xiāng)建設(shè)，銜接鄉(xiāng)村振興。城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面：推動新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，創(chuàng)建國家級文明城市、智慧城市、老舊小區(qū)改造等，促進城市與生態(tài)環(huán)境提升，全年撥付資金 5879.89萬元。支持公路提檔升級及日常養(yǎng)護、農(nóng)村道路建設(shè)、公交運營等，全年撥付資金21329萬元。扎實做好城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、環(huán)境衛(wèi)生綜合治理等項目建設(shè)，全年撥付資金5211萬元。統(tǒng)籌整合銜接資金48515.1萬元，重點支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。扎實做好惠農(nóng)補貼，發(fā)放耕地地力保護補貼2231萬元、種糧農(nóng)民一次性補貼389萬元、農(nóng)機購置與應(yīng)用補貼106.421萬元、稻谷目標價格補貼72萬元。
積極籌措資金，助力經(jīng)濟發(fā)展。發(fā)行政府專項債券穩(wěn)投資、補短板。繼續(xù)做好專項債券項目庫建設(shè)，積極向上級申報專項債券項目，國家審批通過項目4個，做好專項債券項目的融資自求平衡方案等前期發(fā)行準備工作，全年發(fā)行新增政府專項債券39000萬元，有力支持了老舊小區(qū)改造、西關(guān)街建設(shè)、污水治理等項目建設(shè)。優(yōu)化營商環(huán)境。落實減稅降費政策，全年減免房租19萬元。進一步規(guī)范政府采購流程和工作職責(zé)，提高政府采購行為透明度；全面實現(xiàn)了從預(yù)算編制到資金支付全流程電子化。充分發(fā)揮政府采購政策功能，積極采購節(jié)能、環(huán)保、綠色產(chǎn)品，扶持中小微企業(yè)發(fā)展，完成政府采購合同融資貸款1870.9萬元，積極推進創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款，緩解小微企業(yè)和個體工商戶融資難、融資貴問題，全年撥付創(chuàng)業(yè)貸款貼息資金412萬元。
深化財政改革，提升管理水平。優(yōu)化配置，嚴格落實國企改革三年行動方案，按照四項原則，采取“四個一批”的方式對縣屬國有企業(yè)進行重組調(diào)整，優(yōu)化結(jié)構(gòu)布局，擴大經(jīng)營，增強造血能力，為縣屬國有企業(yè)做優(yōu)做強、提高品質(zhì)、擴大銷售渠道提供平臺和載體，進一步提高了縣屬國有企業(yè)市場競爭能力。截至目前，縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)總量325.41億元，2022年縣屬國有企業(yè)營業(yè)收入實現(xiàn)52060.72萬元，比上年同期增加了27171.21萬元，增幅為109.17%，截至2022年11月底，縣屬國有企業(yè)共繳納稅金24000萬元。
深化改革提效能，不斷完善財政治理體系。完善績效評價工作機制，構(gòu)建了以單位自評為基礎(chǔ)、部門評價為主體、財政評價為引領(lǐng)的預(yù)算績效管理體系，實現(xiàn)績效管理內(nèi)容全覆蓋、績效監(jiān)管全過程常態(tài)化監(jiān)管。加強政府投資項目評審，加強制度建設(shè)，認真落實《湖北省財政評審質(zhì)量控制辦法》，優(yōu)化財政投資評審工作流程，更好發(fā)揮財政投資評審作用。截至目前，開展政府投資項目評審 100個，送審金額112110.93萬元，審減金額29760.23萬元，審減率為27%，為縣委縣政府節(jié)約更多財政資金。加快推進政府采購制度改革，全面落實“誰采購、誰負責(zé)”的原則，強化采購人主體責(zé)任；不斷探索政府采購領(lǐng)域服務(wù)供給，扎實開展政府采購合同融資先行區(qū)建設(shè)，穩(wěn)步推進“政采貸”平臺建設(shè)，加大政府采購支持中小企業(yè)力度，對中標中小企業(yè)提高預(yù)付款比例至20%，落實面向小微企業(yè)的價格扣除比例由6%-10%提高至15%-20%，政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境不斷優(yōu)化。
2022年，我縣財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，在增強財力保障、保持財政平穩(wěn)運行的同時，各項工作任務(wù)完成較好。但我們也清醒地認識到，財政工作中還存在著制約發(fā)展的困難和問題：一是一般公共預(yù)算收入增收難度加大，財源建設(shè)成效有待提升。二是收支平衡難度越來越大，剛性支出呈快速增長態(tài)勢，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益尖銳。三是過“緊日子”的思想還需進一步牢固樹立,在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大功夫。四是少數(shù)部門的績效管理意識還比較薄弱，未能充分發(fā)揮財政資金使用效益，評價結(jié)果運用還需進一步強化。針對這些問題，我們將以求真務(wù)實的態(tài)度和扎實有效的措施，積極應(yīng)對，認真加以克服和解決。
二、2023年財政預(yù)算編制情況
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅決落實中央、省、市、縣決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作。按照“健全現(xiàn)代預(yù)算制度”的改革目標，持續(xù)深化財政預(yù)算管理改革，加強財政資源統(tǒng)籌，強化預(yù)算約束和績效管理，落實黨政機關(guān)過緊日子要求，加大支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，集中財力辦大事，為社會建設(shè)提供強有力的財政保障。
編制原則：一是堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的原則。堅決落實過“緊日子”要求，精打細算、勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)。大力壓縮一般性支出、非剛性、非重點性項目支出。落實預(yù)算法定原則，嚴格按照縣人大批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行，無預(yù)算不得支出。
二是堅持提質(zhì)增效、績效優(yōu)先的原則。全面實施預(yù)算績效管理，把績效理念貫穿到預(yù)算管理的全過程，少花錢、多辦事，花小錢、辦大事。將評價結(jié)果與下一年度預(yù)算安排掛鉤，切實做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。
三是堅持嚴格管理、防范風(fēng)險的原則。堅持?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)在財政支出中的優(yōu)先順序，確?！叭！辈怀鲲L(fēng)險。加強政府債務(wù)風(fēng)險防控，堅守隱性債務(wù)總量不增長的底線，完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機制。
（二）2023年一般公共預(yù)算收入和支出安排
1.綜合考慮全縣主要經(jīng)濟指標和影響收支的政策性因素，按照做實財政收入的要求，2023年地方一般公共預(yù)算收入63732萬元，其中：稅收收入50986萬元、非稅收入12746萬元，稅收占比80%。比上年實際完成數(shù)56400萬元增加7332萬元，增長13%，按此口徑，2023年一般預(yù)算收支情況是：
一般公共預(yù)算收入399080萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入63732萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入266940萬元；專項轉(zhuǎn)移支付18174萬元；返還性收入4641萬元；調(diào)入資金23000萬元；債券轉(zhuǎn)貸收入22593萬元。一般公共預(yù)算支出399080萬元。其中：本級公共預(yù)算支出351207萬元；轉(zhuǎn)移性支出47873萬元（專項上解10600萬元、一般債券還本37273萬元）。
收支相抵，當(dāng)年預(yù)算基本平衡。
2.2023年部門預(yù)算收支情況
部門預(yù)算總收入532592.04萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入399080萬元；財政專戶管理資金9170.04萬元；單位自有收入11592萬元；政府基金預(yù)算收入57110萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入56000萬元。
部門預(yù)算總支出532592.04萬元，按支出類別分類：人員類項目支出121660.62萬元、運轉(zhuǎn)類項目支出27362.18萬元、特定目標類支出383929.24萬元；按部門預(yù)算經(jīng)濟分類：工資福利支出123972.58萬元、商品和服務(wù)支出44025.13萬元、對個人和家庭的補助支出78130.62萬元、債務(wù)利息及費用支出76907萬元、資本性支出86989.35萬元（其中基本建設(shè)支出52786.04萬元）、對企業(yè)補助支出32021萬元、其他支出90906.36萬元。
（三）政府性基金收支安排
政府性基金收入57110萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入41000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入200萬元;污水處理費收入300萬元；其他政府性基金收入150萬元；基金專項收入3800萬元；政府債券轉(zhuǎn)貸收入11660萬元。
政府性基金支出57110萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓支出22959萬元;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出200萬元;污水處理費支出300萬元；其他政府性基金債務(wù)付息支出3191萬元；基金專項支出3800萬元；調(diào)出資金15000萬元；地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出11660萬元。
收支相抵，當(dāng)年地方政府性基金預(yù)算收支平衡。
（四）社?；鹗罩О才?span style="display:none">文庫_統(tǒng)計公報_縣域經(jīng)濟
2023年社會保險基金收入147890萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入17212萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15308萬元；機關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險基金收入39394萬元；城鎮(zhèn)基本職工醫(yī)療保險基金收入22564萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入52031萬元；失業(yè)保險基金收入559萬元；工傷保險基金收入822萬元。
社會保險基金支出156748萬元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險支出30174萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出11304萬元；機關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險基金支出39394萬元；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險支出22564萬元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支出52031萬元；失業(yè)保險支出779萬元；工傷保險支出502萬元。
當(dāng)年收支結(jié)余-8858萬元，累計滾存結(jié)余55798萬元。
（五）國有資本經(jīng)營收支安排
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入56000萬元。其中：利潤收入10000萬元；股利、股息收入1000萬元；產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入45000萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算支出56000萬元。其中：國有企業(yè)資本金注入7935萬元；其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出40065萬元；調(diào)出資金8000萬元。
收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
三、扎實做好2023年財政改革與預(yù)算管理工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好經(jīng)濟工作十分關(guān)鍵，我們將切實提高政治站位，以更高標準、更嚴要求、更實作風(fēng)做好全年財政各項工作。
（一）突出穩(wěn)中求進，全面優(yōu)化財政收支管理。密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢和重大稅制改革，加強收入監(jiān)控和執(zhí)行分析，確保財政收入持續(xù)平穩(wěn)高質(zhì)量增長。實施好新的減稅降費政策，加強減稅降費政策與財政支出政策的協(xié)同優(yōu)化，提高支出對財源建設(shè)反哺效果，實現(xiàn)放水養(yǎng)魚、減輕企業(yè)負擔(dān)與保持支出強度、做大財源基數(shù)之間的良性循環(huán)。保持土地出讓收入合理規(guī)模，壯大政府可用財力，增強財政的調(diào)控能力。在做大收支總量的同時，推動財政收支從“數(shù)量型增長”向“內(nèi)涵型增長”轉(zhuǎn)變。統(tǒng)籌考慮時間和空間的轉(zhuǎn)換關(guān)系，通過實施跨周期收支平衡，運用好逆周期調(diào)節(jié)、短期政策和長期政策相結(jié)合等機制安排，在更高水平實現(xiàn)財政平衡。
（二）突出保障重點，服務(wù)保障重大戰(zhàn)略實施。保持必要的財政支出規(guī)模，保證財政支出強度，加強可用財力統(tǒng)籌，進一步提高財政資源配置的集聚效應(yīng)。進一步堅持過緊日子要求，大力壓減非重點、非剛性支出，從嚴控制一般性支出，統(tǒng)籌更多的財政資源，用于發(fā)展和民生。加大對就業(yè)、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域的投入力度，健全完善民生工程長效機制，突出民生政策的有效性和可持續(xù)性。進一步加大“三農(nóng)”資金投入，保持過渡期內(nèi)社會救助兜底政策穩(wěn)定，建立健全分層分類的社會救助體系,切實鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（三）突出改革創(chuàng)新，持續(xù)深化財政管理改革。進一步完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機制，進一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準確性，進一步完善財政支出標準化體系嵌入部門預(yù)算管理全過程，更好發(fā)揮標準在預(yù)算管理中的基礎(chǔ)性作用。完善直達資金機制，加強直達資金監(jiān)管，提高財政資金的安全性、高效性。
（四）突出績效目標，全面提升預(yù)算管理水平。強化財政專項資金統(tǒng)籌整合，集中財力辦大事。建設(shè)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，加強績效評價結(jié)果同政策調(diào)整、預(yù)算安排、績效目標設(shè)定的有機結(jié)合，落實好預(yù)算編制與評價結(jié)果掛鉤機制，提高財政資金使用績效。
（五）突出底線思維，積極防范化解財政風(fēng)險。切實兜牢“三保”底線，堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三保”預(yù)算管理工作機制。加大清理規(guī)范暫付款力度，增強財政保障能力。強化隱性債務(wù)風(fēng)險管控，堅持關(guān)口前移，加強監(jiān)測預(yù)警，實行穿透式監(jiān)管，做到早發(fā)現(xiàn)、早應(yīng)對、早處置。堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量。優(yōu)化專項債券發(fā)行使用管理，精準聚焦重點領(lǐng)域、重點項目，加強項目謀劃，做實前期工作，提高項目儲備質(zhì)量，積極爭取專項債券額度。建立專項債券支出進度通報預(yù)警制度，加快債券資金撥付使用，提高債券資金使用效益。
