（湖北省）關(guān)于十堰市鄖西縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于鄖西縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年11月7日在縣十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財(cái)政部門在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，在社會(huì)各界的關(guān)心支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六?！焙汀傲€(wěn)”工作，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面兜牢“三?！钡拙€，扎實(shí)推進(jìn)改革創(chuàng)新，推動(dòng)積極的財(cái)政政策聚力增效，全年財(cái)政運(yùn)行趨于平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
(一)一般公共預(yù)算
1．收入情況。2021年，地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成50890萬(wàn)元，占年初預(yù)算48500萬(wàn)元的105%，比2020年增長(zhǎng)32.6%。收入分稅種預(yù)計(jì)完成情況：
(1)稅收收入預(yù)計(jì)完成35000萬(wàn)元，比2020年25747萬(wàn)元增加9253萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.9%。其中：
增值稅14726萬(wàn)元，比2020年10436萬(wàn)元增加4290萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.1%；
企業(yè)所得稅5066萬(wàn)元，比2020年2826萬(wàn)元增加2240萬(wàn)元，增長(zhǎng)79.3%；
個(gè)人所得稅1196萬(wàn)元，比2020年3425萬(wàn)元減少2229萬(wàn)元，下降65.1%；
資源稅108萬(wàn)元，比2020年206萬(wàn)元減少98萬(wàn)元，下降47.6%；
城市維護(hù)建設(shè)稅1234萬(wàn)元，比2020年944萬(wàn)元增加290萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.7%；
房產(chǎn)稅651萬(wàn)元，比2020年529萬(wàn)元增加122萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.1%；
印花稅494萬(wàn)元，比2020年300萬(wàn)元增加194萬(wàn)元，增長(zhǎng)64.7%；
城鎮(zhèn)土地使用稅507萬(wàn)元，比2020年353萬(wàn)元增加154萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.6%；
土地增值稅1660萬(wàn)元，比2020年591萬(wàn)元增加1069萬(wàn)元，增長(zhǎng)180.9%；
車船稅775萬(wàn)元，比2020年539萬(wàn)元增加236萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.8%；
耕地占用稅5179萬(wàn)元，比2020年3010萬(wàn)元增加2169萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.1%；
契稅2898萬(wàn)元，比2020年2150萬(wàn)元增加748萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.8%；
煙葉稅380萬(wàn)元，比2020年364萬(wàn)元增加16萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.4%；
環(huán)境保護(hù)稅126萬(wàn)元，比2020年74萬(wàn)元增加52萬(wàn)元，增長(zhǎng)70.3%。
(2)非稅收入預(yù)計(jì)完成15890萬(wàn)元，比2020年12639萬(wàn)元增加3251萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.7%。其中：
專項(xiàng)收入100萬(wàn)元，比2020年940萬(wàn)元減少840萬(wàn)元，下降89.4%；
行政事業(yè)性收費(fèi)收入3820萬(wàn)元，比2020年2005萬(wàn)元增加1815萬(wàn)元，增長(zhǎng)90.5%；
罰沒(méi)收入5170萬(wàn)元，比2020年4130萬(wàn)元增加1040萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.2%；
國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入4370萬(wàn)元，比2020年4813萬(wàn)元減少443萬(wàn)元，下降9.2%；
政府住房基金收入2430萬(wàn)元，比2020年751萬(wàn)元增加1679萬(wàn)元，增長(zhǎng)223.6%。
完成上述收入目標(biāo)，地方一般公共預(yù)算收入50890萬(wàn)元，省財(cái)政補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)373299萬(wàn)元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入38301萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入603萬(wàn)元，調(diào)入資金31907萬(wàn)元，當(dāng)年可用財(cái)力預(yù)計(jì)495000萬(wàn)元。
2．支出情況。2021年，全縣財(cái)政總支出預(yù)計(jì)495000萬(wàn)元，占年初預(yù)算470000萬(wàn)元的105.3%。
(1)地方一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)447000萬(wàn)元，占年初預(yù)算427000萬(wàn)元的104.7%。支出按功能分類情況：
一般公共服務(wù)支出30342萬(wàn)元，占本級(jí)支出6.8%；
公共安全支出13938萬(wàn)元，占本級(jí)支出3.1%；
教育支出70311萬(wàn)元，占本級(jí)支出15.7%；
科學(xué)技術(shù)支出5977萬(wàn)元，占本級(jí)支出1.3%；
文化體育與傳媒支出2582萬(wàn)元，占本級(jí)支出0.6%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出67801萬(wàn)元，占本級(jí)支出15.2%；
衛(wèi)生健康支出55486萬(wàn)元，占本級(jí)支出12.4%；
節(jié)能環(huán)保支出9055萬(wàn)元，占本級(jí)支出2%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出6946萬(wàn)元，占本級(jí)支出1.6%；
農(nóng)林水支出120756萬(wàn)元，占本級(jí)支出27%；
交通運(yùn)輸支出17043萬(wàn)元，占本級(jí)支出3.8%；
資源勘探工業(yè)信息等支出160萬(wàn)元，占本級(jí)支出0.04%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出67萬(wàn)元，占本級(jí)支出0.01%；
自然資源海洋氣象等支出1270萬(wàn)元，占本級(jí)支出0.3%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4122萬(wàn)元，占本級(jí)支出0.9%；
住房保障支出13305萬(wàn)元，占本級(jí)支出3%；
糧油物資儲(chǔ)備支出459萬(wàn)元，占本級(jí)支出0.1%；
債務(wù)付息支出10752萬(wàn)元，占本級(jí)支出2.4%；
預(yù)備費(fèi)2600萬(wàn)元，占本級(jí)支出0.6%；
其他支出14028萬(wàn)元，占本級(jí)支出3.1%。
(2)上解支出14803萬(wàn)元，占年初預(yù)算14803萬(wàn)元的100%。
(3)地方政府債券還本支出33197萬(wàn)元，占年初預(yù)算28197萬(wàn)元的118%。
全年財(cái)政收支執(zhí)行結(jié)果：收入總來(lái)源預(yù)計(jì)495000萬(wàn)元，總支出預(yù)計(jì)495000萬(wàn)元，當(dāng)年收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算
2021年，政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成71950萬(wàn)元，占年初預(yù)算81500萬(wàn)元的88.2%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入37800萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入650萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入500萬(wàn)元，省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入8000萬(wàn)元，地方政府債券專項(xiàng)轉(zhuǎn)貸收入25000萬(wàn)元。
2021年，政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成71950萬(wàn)元，占年初預(yù)算81500萬(wàn)元的88.2%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出33525萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排支出650萬(wàn)元，污水處理費(fèi)安排支出500萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券支出20116萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出4275萬(wàn)元，省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出8000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出4884萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)185萬(wàn)元，與年初預(yù)算持平。其中：人壽教育基金股利收入150元，國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)收入35萬(wàn)元。
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出185萬(wàn)元，與年初預(yù)算持平。其中：教育支出150萬(wàn)元，其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出35萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)計(jì)為122807萬(wàn)元，占年初預(yù)算131942萬(wàn)元的93%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22896萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入520萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入10609萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入1039萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17747萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29738萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入38904萬(wàn)元，其他醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入1354萬(wàn)元。
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)計(jì)為132425萬(wàn)元，占年初預(yù)算125151萬(wàn)元的106%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26422萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出720萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出9845萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金支出966萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12328萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出37400萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出43557萬(wàn)元，其他醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出1187萬(wàn)元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余-9618萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余68503萬(wàn)元。
(五)地方政府債務(wù)情況
1．政府債務(wù)限額和余額。2021年省財(cái)政廳報(bào)經(jīng)省政府同意，下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額455358萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額326112萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額129246萬(wàn)元。目前，我縣政府債務(wù)余額440360萬(wàn)元，其中一般債務(wù)324321萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)116039萬(wàn)元。
2．政府債務(wù)結(jié)構(gòu)。目前，我縣政府債務(wù)規(guī)模440360萬(wàn)元，其中地方政府債券437521萬(wàn)元(一般債券321482萬(wàn)元，專項(xiàng)債券116039萬(wàn)元)，政府外債(國(guó)際農(nóng)發(fā)基金貸款)2839萬(wàn)元。
3．政府債務(wù)期限。2021年，省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券資金43181萬(wàn)元，期限分別為：新增地方政府一般債券12717萬(wàn)元，其中10年期12000萬(wàn)元，7年期717萬(wàn)元；再融資債券30464萬(wàn)元，其中3年期5310萬(wàn)元，5年期10192萬(wàn)元，7年期9650萬(wàn)元，10年期5312萬(wàn)元。
4．地方政府債券使用情況。2021年，省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券資金43181萬(wàn)元，其中：新增地方政府一般債券12717萬(wàn)元，主要用于易地扶貧搬遷項(xiàng)目4691萬(wàn)元、西十高鐵鄖西段項(xiàng)目7309萬(wàn)元、職業(yè)技術(shù)學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目567萬(wàn)元、中小水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目150萬(wàn)元；再融資債券30464萬(wàn)元，主要用于償還到期地方政府債券。
5．政府債務(wù)還本付息情況。2021年我縣到期地方政府債券還本付息支出53108萬(wàn)元，其中地方政府債券本金38081萬(wàn)元，地方政府債券利息15027萬(wàn)元。償還地方政府債券本金38081萬(wàn)元，其中省轉(zhuǎn)貸再融資債券償還30464萬(wàn)元，財(cái)政預(yù)算安排資金償還7617萬(wàn)元；財(cái)政預(yù)算安排資金支付地方政府債券利息15027萬(wàn)元。
6．政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。按照省財(cái)政廳報(bào)經(jīng)省政府同意，下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額，債務(wù)規(guī)?？刂圃谑∠逻_(dá)債務(wù)限額范圍內(nèi)。
2021年，是實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的收官之年，是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，我們認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市、縣重大決策部署，深入推進(jìn)財(cái)政改革落實(shí)見(jiàn)效，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康持續(xù)發(fā)展提供了有力保障。
（一）全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。配合縣直相關(guān)部門開(kāi)展項(xiàng)目申報(bào)和資金爭(zhēng)取工作，到位各類財(cái)政專項(xiàng)資金24.3億元。爭(zhēng)取地方政府債券資金68181萬(wàn)元，其中再融資債券30464萬(wàn)元，新增債券37717萬(wàn)元。成功申報(bào)全省美麗鄉(xiāng)村首批示范片建設(shè)試點(diǎn)縣，為天河流域王家坪、天河口等10個(gè)村爭(zhēng)取扶持資金5000萬(wàn)元。配合住建、交通等部門申報(bào)外國(guó)政府貸款備選項(xiàng)目12個(gè)33.39億元。扶持新型村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，爭(zhēng)取13個(gè)村扶持資金520萬(wàn)元。支持脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，統(tǒng)籌整合財(cái)政資金81365萬(wàn)元，支持鄉(xiāng)村振興“五大工程”。籌措撥付老舊小區(qū)改造、地質(zhì)災(zāi)害防治、鄂西北交通物流園等重點(diǎn)項(xiàng)目資金4.38億元，改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件。爭(zhēng)取財(cái)政企業(yè)專項(xiàng)資金160萬(wàn)元，為11家企業(yè)解決“過(guò)橋”資金7400萬(wàn)元。落實(shí)支持普惠金融發(fā)展政策，組織金融機(jī)構(gòu)申報(bào)補(bǔ)貼獎(jiǎng)勵(lì)1689萬(wàn)元。
（二）著力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。認(rèn)真貫徹落實(shí)省市縣優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境工作部署，將優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境作為“一號(hào)工程”和政治任務(wù)，推進(jìn)財(cái)政領(lǐng)域“放管服”改革。扎實(shí)開(kāi)展政府采購(gòu)領(lǐng)域妨礙公平競(jìng)爭(zhēng)專項(xiàng)清理，著力降成本、疏堵點(diǎn)、優(yōu)服務(wù)，政府采購(gòu)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境工作得到市考核組肯定。積極宣傳“政采貸”政策，率先開(kāi)通“政采貸”通道。全面落實(shí)“綠色采購(gòu)，高效采購(gòu)”，完成采購(gòu)總額2.2億元，節(jié)約資金839萬(wàn)元?！?32”平臺(tái)消費(fèi)扶貧工作高位推進(jìn)，實(shí)現(xiàn)交易額789萬(wàn)元。加強(qiáng)政府采購(gòu)全流程電子化管理，上線運(yùn)行APP系統(tǒng)和“招投標(biāo)全程”可視化系統(tǒng)，通過(guò)電子采購(gòu)平臺(tái)受理項(xiàng)目20個(gè)、采購(gòu)項(xiàng)目16個(gè)，115家協(xié)議供貨商和定點(diǎn)服務(wù)商入駐政府采購(gòu)網(wǎng)上商城。提高采購(gòu)資金支付效率，落實(shí)政府采購(gòu)預(yù)付款制度，減少供應(yīng)商資金占用。
（三）切實(shí)保障基本民生。積極破解疫情和減稅降費(fèi)政策對(duì)財(cái)政收支運(yùn)行的沖擊，進(jìn)一步優(yōu)化結(jié)構(gòu)、盤活存量、激活增量，提高政策和資金的指向性、精準(zhǔn)性、有效性，兜實(shí)“三?！钡拙€，財(cái)政運(yùn)行趨于平穩(wěn)。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央過(guò)“緊日子”要求，壓減非急需、非剛性支出，一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出同比壓減5%。建立完善了社會(huì)保障政策體系，推進(jìn)社保制度可持續(xù)發(fā)展?；I措撥付資金14.17億元，有效保障社保、教育、衛(wèi)生、就業(yè)等重點(diǎn)支出。落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策，新增貸款348筆4571萬(wàn)元。加大教師工資保障力度，落實(shí)義教教師差額工資4793萬(wàn)元。安排行政政法工作經(jīng)費(fèi)、重點(diǎn)支出等2.55億元，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。
（四）不斷強(qiáng)化收入征管。全縣財(cái)稅部門強(qiáng)化溝通協(xié)作，拓寬信息來(lái)源渠道，科學(xué)研判分析收入形勢(shì)，協(xié)調(diào)解決稅收入庫(kù)出現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)恢復(fù)性增長(zhǎng)，達(dá)到2019年同期水平。精準(zhǔn)落實(shí)稅收優(yōu)惠政策，助力企業(yè)擴(kuò)大產(chǎn)能、提升效益。持續(xù)健全協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制，完善涉稅信息平臺(tái)建設(shè)，落實(shí)收入預(yù)期管理原則。構(gòu)建“信用+風(fēng)險(xiǎn)”動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系，組織財(cái)稅工作專班對(duì)涉地稅收稅源進(jìn)行全面摸底調(diào)查和督促入庫(kù)，確保應(yīng)收盡收，顆粒歸倉(cāng)。加大非稅收入稽查、違規(guī)處罰、責(zé)任追究等監(jiān)管制度落實(shí)，完成非稅收入15890萬(wàn)元。加強(qiáng)與縣工業(yè)園區(qū)、發(fā)改、商務(wù)等部門橫向?qū)?，全力支持招商引資和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，積極培植財(cái)源，挖潛稅源潛力，形成了齊心協(xié)力抓征管、真心實(shí)意促發(fā)展的良好氛圍。
（五）扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革。持續(xù)完善政府預(yù)算體系，科學(xué)編制“四本預(yù)算”，實(shí)現(xiàn)“全口徑”預(yù)算管理。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，有效控制了預(yù)算調(diào)整、追加行為。規(guī)范預(yù)算編制程序，完成全縣198個(gè)單位部門預(yù)算編制工作，編制面達(dá)100％。預(yù)算管理一體化工作順利推進(jìn)，提高了預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平。優(yōu)化財(cái)政資金撥付流程，加快審核審批和資料流轉(zhuǎn)速度，資金撥付工作縮短到4個(gè)工作日內(nèi)全部辦結(jié)。強(qiáng)化存量資金管理，回收財(cái)政存量資金43807萬(wàn)元。完成70個(gè)項(xiàng)目財(cái)政投資評(píng)審工作，審減資金9571萬(wàn)元，綜合審減率達(dá)9.5%。
（六）持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。全方位、多角度、創(chuàng)造性地開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查工作，打通資金監(jiān)管“最后一公里”。組織開(kāi)展金融扶貧風(fēng)險(xiǎn)金管理使用專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)政法轉(zhuǎn)移支付資金、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金、省級(jí)河湖確權(quán)劃界補(bǔ)助資金、省級(jí)農(nóng)田建設(shè)補(bǔ)助資金等省級(jí)重點(diǎn)財(cái)政監(jiān)督項(xiàng)目專項(xiàng)檢查，提高專項(xiàng)資金使用績(jī)效。對(duì)12個(gè)省級(jí)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)村資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，扎實(shí)開(kāi)展部門預(yù)決算公開(kāi)情況督辦檢查，認(rèn)真完成省、縣審計(jì)整改工作。建立健全借款回收責(zé)任追究機(jī)制，清理回收財(cái)政借款9570萬(wàn)元。嚴(yán)格資產(chǎn)配置和國(guó)有資產(chǎn)收益預(yù)算管理，審核資產(chǎn)配置計(jì)劃項(xiàng)目1677個(gè)3.5億元，審核國(guó)有資產(chǎn)收益預(yù)算項(xiàng)目35個(gè)，征繳入庫(kù)國(guó)有資產(chǎn)收益3412萬(wàn)元，處置國(guó)有資產(chǎn)1206萬(wàn)元。持續(xù)改進(jìn)國(guó)資監(jiān)管方式，加強(qiáng)平臺(tái)公司財(cái)務(wù)及資金監(jiān)管。建立健全國(guó)資監(jiān)管機(jī)制，開(kāi)展民營(yíng)企業(yè)掛靠國(guó)資問(wèn)題綜合整治專項(xiàng)行動(dòng)，對(duì)19家縣屬國(guó)有企業(yè)進(jìn)行全面排查。
客觀總結(jié)2021年工作的同時(shí)，也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行存在一些短板和不足：一是“三?！倍档纂y。受減稅降費(fèi)政策影響，不可預(yù)見(jiàn)性支出大幅增加，縣級(jí)可支配財(cái)力落實(shí)“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出存在較大缺口，“三保”工作異常艱難。二是財(cái)政預(yù)算執(zhí)行難。疫情、減稅降費(fèi)等多重因素，對(duì)稅費(fèi)收入影響較大。各類剛性支出逐年增加，墊付資金越累越多，預(yù)算執(zhí)行難，財(cái)政國(guó)庫(kù)資金支付面臨較大壓力，直接影響財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和社會(huì)大局穩(wěn)定。三是過(guò)“緊日子”思想統(tǒng)一難。2021年國(guó)務(wù)院《政府工作報(bào)告》明確，各級(jí)政府要節(jié)用為民、堅(jiān)持過(guò)緊日子。黨中央、國(guó)務(wù)院、財(cái)政部、省委省政府三令五申要求牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，堅(jiān)決調(diào)結(jié)構(gòu)、壓一般、保重點(diǎn)。但部門需求增長(zhǎng)超出財(cái)政承受能力，單位勤儉節(jié)約意識(shí)和樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想需長(zhǎng)期堅(jiān)持。針對(duì)這些問(wèn)題，將通過(guò)深化改革、加快發(fā)展和創(chuàng)新管理，逐步加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年，財(cái)政預(yù)算繼續(xù)堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效、收支平衡”原則和“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的順序編制。
(一)一般公共預(yù)算
2022年，地方一般公共預(yù)算收入建議為58600萬(wàn)元，比2021年預(yù)計(jì)完成50890萬(wàn)元增長(zhǎng)15%。
完成上述收入目標(biāo)，2022年全縣公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)495000萬(wàn)元。其中：地方一般公共預(yù)算收入58600萬(wàn)元，稅收返還及上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入358500萬(wàn)元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入52000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5900萬(wàn)元，調(diào)入資金20000萬(wàn)元。2022年一般公共預(yù)算支出安排495000萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年平衡。
(二)政府性基金預(yù)算
2022年，政府性基金預(yù)算收入67100萬(wàn)元。其中：本級(jí)收入38100萬(wàn)元(國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入37000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入600萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入500萬(wàn)元)，省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付(?？?收入9000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入20000萬(wàn)元。
2022年，政府性基金預(yù)算支出67100萬(wàn)元。其中：本級(jí)支出13803萬(wàn)元(國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出12703萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)配套費(fèi)收入安排支出600萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入安排支出500萬(wàn)元)，專項(xiàng)債券還本付息支出4297萬(wàn)元，調(diào)出資金20000萬(wàn)元，省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出9000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券支出20000萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年平衡。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入185萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出185萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年平衡。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入135560萬(wàn)元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23828萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入545萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入11349萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入1040萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17750萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入39270萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入40288萬(wàn)元，其他醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入1490萬(wàn)元。
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出134608萬(wàn)元。其中企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出25704萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出450萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出11271萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金支出950萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12700萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出39270萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出42957萬(wàn)元，其他醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出1306萬(wàn)元。
收支相抵，當(dāng)年結(jié)余952萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余65712萬(wàn)元。
(五)地方政府債務(wù)情況
1．政府債務(wù)限額。省政府下達(dá)我縣地方政府債務(wù)限額455358萬(wàn)元，其中一般債務(wù)限額326112萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額129246萬(wàn)元。
2．政府債務(wù)還本付息情況。2022年我縣到期地方政府債券還本付息支出51131萬(wàn)元，其中地方政府債券本金36109萬(wàn)元，地方政府債券利息15022萬(wàn)元。
3．政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況。將債務(wù)規(guī)?？刂圃谑∠逻_(dá)債務(wù)限額范圍內(nèi)。
三、完成2022年財(cái)政預(yù)算的主要措施
2022年預(yù)算編制及財(cái)政工作總體思路：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記在慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年大會(huì)上的重要講話精神，緊緊圍繞全縣發(fā)展戰(zhàn)略和總體目標(biāo)，立足“一江兩河”戰(zhàn)略布局，圍繞“一主兩副三支撐”區(qū)域發(fā)展布局，牢固樹(shù)立和深入貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)積極的財(cái)政政策聚力增效，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行；持續(xù)深化財(cái)政改革創(chuàng)新，提升財(cái)政治理能力現(xiàn)代化；堅(jiān)持勤儉節(jié)約、艱苦奮斗、精打細(xì)算，健全過(guò)“緊日子”的長(zhǎng)效機(jī)制，為建設(shè)“經(jīng)濟(jì)倍增示范區(qū)、綠色發(fā)展新高地”貢獻(xiàn)財(cái)政力量。我們將認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議關(guān)于預(yù)算審查的意見(jiàn)，著力抓好以下重點(diǎn)工作：
(一)全力以赴保障財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。嚴(yán)格落實(shí)黨中央過(guò)“緊日子”要求，更加突出以收定支、有保有壓，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，強(qiáng)化“三?！敝С霰Ｕ系拙€。積極向上爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、一般轉(zhuǎn)移支付資金，緩解“三保”資金壓力。積極應(yīng)對(duì)稅收低位增長(zhǎng)等帶來(lái)的財(cái)政支出壓力，清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌管理，積極盤活存量資產(chǎn)資源。嚴(yán)格落實(shí)先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑事項(xiàng)。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，依法做好預(yù)算調(diào)整，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。積極破解疫情、減稅降費(fèi)政策帶來(lái)的增收壓力，加強(qiáng)收入征管，創(chuàng)新征管方式，堅(jiān)決依法治稅，夯實(shí)稅費(fèi)征收保障單位責(zé)任，強(qiáng)化納稅人屬地管理，確保完成收入目標(biāo)任務(wù)。以強(qiáng)化政策資金爭(zhēng)取、拓寬籌融資平臺(tái)、暢通招商引資渠道、盤活國(guó)有資產(chǎn)為抓手，加大固定資產(chǎn)建設(shè)投入，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)、增加財(cái)源夯實(shí)基礎(chǔ)。推進(jìn)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，積極應(yīng)對(duì)到期存量隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。
(二)凝心聚力促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極爭(zhēng)取政策資金，時(shí)刻關(guān)注中央和省市政策動(dòng)向，廣開(kāi)渠道向上爭(zhēng)取政策和資金，加大土地增減掛鉤指標(biāo)交易力度，緩解本級(jí)財(cái)政壓力。堅(jiān)持向上爭(zhēng)取與統(tǒng)籌安排并重，支持十西高鐵、十巫高速、通用機(jī)場(chǎng)、空鐵小鎮(zhèn)、兩鄖一級(jí)路等40個(gè)政府性重大投資項(xiàng)目建設(shè)，培育涵養(yǎng)縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)極。支持創(chuàng)建國(guó)家生態(tài)文明示范區(qū)和“兩山”實(shí)踐創(chuàng)新基地，推進(jìn)“一主兩副三支撐”區(qū)域發(fā)展布局。建立完善財(cái)政支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的政策體系和體制機(jī)制，集中資源，精準(zhǔn)施策，為鄉(xiāng)村振興提供強(qiáng)力保障。高起點(diǎn)規(guī)劃美麗鄉(xiāng)村，扎實(shí)推進(jìn)天河流域美麗鄉(xiāng)村示范片建設(shè)。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，深化財(cái)政領(lǐng)域“放管服”改革，優(yōu)化服務(wù)發(fā)展環(huán)境。落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)舉措，降低企業(yè)成本負(fù)擔(dān)。發(fā)揮“農(nóng)擔(dān)貸”“盈信擔(dān)?！钡日匀谫Y擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用，用好企業(yè)“過(guò)橋”資金，緩解中小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難融資貴問(wèn)題。聚焦治痛點(diǎn)、破難點(diǎn)、疏堵點(diǎn)，最大限度提高財(cái)政服務(wù)效率和質(zhì)量，打造優(yōu)質(zhì)高效便捷政務(wù)環(huán)境。
(三)不遺余力兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€。持續(xù)調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三保”(?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn))支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。進(jìn)一步盤活存量、激活增量，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌整合力度，在民生大事急事難事上精準(zhǔn)發(fā)力、補(bǔ)齊短板，確保各項(xiàng)民生政策落到實(shí)處。壓實(shí)疫情防控政治責(zé)任，確保疫情防控常態(tài)化經(jīng)費(fèi)保障落實(shí)到位。完善公共衛(wèi)生應(yīng)急管理和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系保障機(jī)制，全方位全周期保障人民健康。研究解決教育經(jīng)費(fèi)投入供需矛盾，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展。加大科技創(chuàng)新支持力度，提升科技基礎(chǔ)條件和發(fā)展水平。深入實(shí)施文化惠民工程，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化。注重普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性，強(qiáng)化臺(tái)賬管理、過(guò)程管控和建后管養(yǎng)，著力提升民生工程質(zhì)量和效益。加大紀(jì)檢監(jiān)察、政法維穩(wěn)、公共安全等方面保障力度，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境。
(四)持之以恒推動(dòng)財(cái)政改革創(chuàng)新。深化預(yù)算管理制度改革，全面實(shí)施預(yù)算一體化管理，建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。圍繞構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理擴(kuò)圍升級(jí)。建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有效銜接，消減或取消低效無(wú)效資金。全面深化政府采購(gòu)制度改革，提升政府采購(gòu)專業(yè)化水平。深化財(cái)政投資評(píng)審“放管服”改革，推動(dòng)投資評(píng)審職能轉(zhuǎn)型，進(jìn)一步提升評(píng)審工作質(zhì)量。穩(wěn)步推進(jìn)全縣財(cái)政電子票據(jù)改革，全面取消紙質(zhì)票據(jù)。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，認(rèn)真落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)綜合報(bào)告和行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)專項(xiàng)報(bào)告制度，推進(jìn)縣人大對(duì)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督提質(zhì)增效。持續(xù)深化國(guó)企改革，健全國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制，推進(jìn)國(guó)有投資運(yùn)營(yíng)公司改革。
(五)毫不松懈強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。圍繞黨中央、國(guó)務(wù)院和省、市重大決策部署貫徹落實(shí)情況，扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政資金專項(xiàng)監(jiān)督檢查行動(dòng)，提高資金使用效益。創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督方式，建設(shè)財(cái)政“大數(shù)據(jù)”監(jiān)督平臺(tái)。建立社保資金風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性支付風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行情況監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)分析，動(dòng)態(tài)掌握庫(kù)款現(xiàn)狀，切實(shí)防范國(guó)庫(kù)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化政府性債務(wù)限額管理，依法制止違規(guī)舉債擔(dān)保行為，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)核算，推進(jìn)資產(chǎn)整合、共享、共用和合理流動(dòng)。加大會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，規(guī)范會(huì)計(jì)中介機(jī)構(gòu)市場(chǎng)行為。加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化、電子化、規(guī)范化建設(shè)，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理和服務(wù)水平。
各位代表，新的一年財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、人大的依法監(jiān)督下，銘記初心使命，激發(fā)奮進(jìn)力量，以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無(wú)前的奮斗姿態(tài)，為加快建設(shè)“經(jīng)濟(jì)倍增示范區(qū)、綠色發(fā)展新高地”作出新的更大貢獻(xiàn)！?
