（湖北?。╆P于宜昌市興山縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算(草案）的報告
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告興山縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審議,并請各位政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年，各級黨委政府經(jīng)歷了戰(zhàn)疫、戰(zhàn)貧、戰(zhàn)洪“三大”戰(zhàn)役考驗，在縣委、縣政府的正確領導和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督關心下，2020年財政在緊平衡下負重前行，減稅降費、復工復產(chǎn)、疫后惠企利民政策兌現(xiàn)，有力保障了經(jīng)濟社會發(fā)展，全年預算執(zhí)行總體情況較好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
一般公共預算收入實現(xiàn)42428萬元，完成調整預算的101%，同比下降49%。其中稅收收入34369萬元，同比下降31.2%，非稅收入8059萬元，同比下降75.8%，稅占比81%。分部門完成情況：其中稅務部門實現(xiàn)36167萬元，財政部門實現(xiàn)6261萬元。
一般公共預算收入主要項目為：增值稅15291萬元、企業(yè)所得稅5366萬元、個人所得稅1159萬元、資源稅4131萬元、城市建設維護稅1607萬元、房產(chǎn)稅350萬元、印花稅751萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅254萬元、土地增值稅1202萬元、車船使用和牌照稅547萬元、契稅2206萬元、耕地占用稅69萬元、煙葉稅1235萬元、環(huán)境保護稅200萬元、其他稅收收入1萬元、專項收入2252萬元、行政事業(yè)性收費收入537萬元、罰沒收入874萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1497萬元、捐贈收入1622萬元、政府住房基金收入494萬元、其他收入783萬元。
“飛地經(jīng)濟”分稅情況：今年以來，飛地園區(qū)受減稅降費一系列政策的延續(xù)和疫情影響，全年實現(xiàn)全口徑稅收5292萬元，同比減收4914萬元，同比下降48.1%。其中：猇亭園區(qū)、宜都園區(qū)、宜昌雙匯分別完成2284萬元、901萬元、2107萬元，分別減收5222萬元、468萬元、增收776萬元，減幅為69.6%、34.2%、增長58.3%。
全縣一般公共預算總收入315985萬元，其中：地方一般公共預算收入42428萬元、返還性收入4316萬元、一般性轉移支付收入192797萬元、專項轉移支付收入19902萬元、上年結余收入6134萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金400萬元、調入資金12701萬元、債務轉貸收入12355萬元，置換債券收入24952萬元。
全縣一般公共預算總支出311382萬元，完成年度預算的126%，同比增長1.26%。其中：一般公共預算支出271927萬元，完成年度預算的130%，同比下降2.25%；上解上級支出11729萬元，完成年度預算的89%，同比下降22%。下降主要原因：地方一般公共預算收入完成42428萬元，同比下降49%，因此按現(xiàn)行體制結算上繳省級支出減少；債務還本支出24954萬元；補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金2772萬元。
一般公共預算支出主要項目為：一般公共服務支出29618萬元、國防支出3萬元、公共安全支出8709萬元、教育支出35007萬元、科學技術支出1557萬元、文化旅游體育與傳媒支出5554萬元、社會保障和就業(yè)支出32888萬元、衛(wèi)生健康支出31293萬元、節(jié)能環(huán)保支出6997萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出7443萬元、農(nóng)林水支出47613萬元、交通運輸支出27011萬元、資源勘探信息等支出12744萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出669萬元、金融支出321萬、自然資源海洋氣象等支出4024萬元、住房保障支出10163萬元、糧食物資儲備支出856萬元、災害防治及應急管理支出4253萬元、債務付息支出4770萬元、債務發(fā)行費用支出37萬元、其他支出397萬元。
一般公共預算支出用于人員工資福利支出61161萬元；用于保正常運轉公用經(jīng)費支出4150萬元；依據(jù)國務院、省委政府、省財政廳和省主管部門文件要求，用于地方政府剛性配套的政策性支出18600萬元；用于精準扶貧支出30742萬元；用于歷年縣委、政府會議紀要需要延續(xù)安排的專項支出11700萬元；用于支持企業(yè)發(fā)展支出20079萬元；用于債務付息支出及發(fā)行費4807萬元；專項轉移支付列收列支115198萬元；非稅收入列支5490萬元。
一般公共預算收支總量相抵，2020年預算結余4603萬元。轉入2021年安排預算支出，全縣決算待省廳批復后，上述數(shù)據(jù)如有變動，我們將依法向縣人大常委會報告。
預算穩(wěn)定調節(jié)基金結余情況：2019年決算時預算穩(wěn)定調節(jié)基金結余403萬元，2020年清理存量資金補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金5000萬元，2020年從預算穩(wěn)定調節(jié)基金調入一般公共預算5400萬元，關門決算后，用省廳轉移支付增量補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金2772萬元，截止2020年底預算穩(wěn)定調節(jié)基金結余2775萬元。
(二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入總量143040萬元，其中：本級征收60611萬元，為年初預算的133%；上級下達專項47425萬元；上年結余78萬元；專項債券轉貸收入33600萬元；置換債券收入861萬元；從基金存量調入465萬元。
政府性基金本級收入主要項目：國有土地使用權出讓收入33439萬元、國有土地基金收入26622萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入210萬元、城市基礎設施配套費收入65萬元、污水處理費收入275萬元。
全縣政府性基金支出總量142126萬元，其中：本級支出53240萬元、專項轉移支付支出47425萬元、轉貸支出33600萬元、債務還本支出861萬元、調出資金7000萬元。
政府性基金支出主要項目：社會保障和就業(yè)支出1386萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出50866萬元、農(nóng)林水支出24436萬元、其他支出34693萬元、抗疫特別國債安排的支出20510萬元、債務還本支出861萬元、債務付息支出2340萬元、債務發(fā)行費支出34萬元、調入一般公共預算7000萬元。
政府性基金收支總量相抵，結轉下年914萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營收入總量1207萬元，其中：國有企業(yè)上繳利潤1201萬元，省級轉移支付收入6萬元。
國有資本經(jīng)營預算支出總量1207萬元，其中：安排湖北嘉恒科技有限公司注冊資本500萬元，轉移支付列支6萬元，調出資金701萬元。
收支相抵無結余。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年全縣社會保險基金收入總量72297萬元，占年初基金預算收入77738萬元的93%,其中本級征收36965萬元。
社會保險基金收入主要項目為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入25193萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7388萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20046萬元、職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）收入9528萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入9137萬元、工傷保險基金收入593萬元、失業(yè)保險基金收入412萬元。
全縣社會保險基金支出總量67540萬元，占年初支出預算68057萬元的99.24%。
社會保險基金支出主要項目為：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出23174萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4538萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19862萬元、職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）支出8485萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出9071萬元、工傷保險基金支出1229萬元、失業(yè)保險基金支出1181萬元。
社會保險基金收支總量相抵，當期結余4757萬元。社會保險基金滾存結余78332萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金結余57923萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結余19662萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結余-18748萬元(機關養(yǎng)老負結余原因：新機關事業(yè)養(yǎng)老保險啟動以來，根據(jù)省市的要求縣財政投入了大量資金對各單位實施準備期應繳的保險費進行了補助，應繳保險費已經(jīng)全額繳納到位，但是各單位支付的實施準備期退休人員待遇支出應該由人社部門支付，實際已經(jīng)由財政部門支付，人社部門賬務處理為應付款項，導致基金負結余出現(xiàn))、職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）結余11643萬元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金結余5538萬元、工傷保險基金結余718萬元、失業(yè)保險基金結余1596萬元。
2020年，全縣財稅部門認真貫徹落實縣十八屆人大六次會議有關決議和縣人大常委會的審查意見，深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大以來歷次全會精神，緊緊圍繞縣委縣政府重大決策部署和全年目標任務，依法聚財理財用財管財，落實落細過緊日子政策措施，奮力戰(zhàn)疫、戰(zhàn)貧、戰(zhàn)洪攻堅戰(zhàn)和“十三五”規(guī)劃收官戰(zhàn)，奮力奪取疫情防控和全縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。這些成績的取得，離不開縣委、縣政府的堅強領導，離不開省市財政部門的精心指導和社會各界的大力支持，離不開縣人大代表、政協(xié)委員的悉心指導和監(jiān)督支持。
二、2021年財政預算草案
黨的十九屆五中全會對我國發(fā)展的形勢作出了判斷，即“我國發(fā)展處于重要戰(zhàn)略機遇期，但機遇和挑戰(zhàn)都有新的發(fā)展變化”。對于財政而言，面臨的形勢極為嚴峻，風險和挑戰(zhàn)巨大，既有經(jīng)濟增速放緩，財政收入自然增長率受到限制，而財政剛性支出不減、收支增速持續(xù)倒掛所產(chǎn)生的收支矛盾尖銳問題，也有人口老齡化、潛在養(yǎng)老缺口、地方政府債務，對財政可持續(xù)帶來的嚴峻挑戰(zhàn)，此外還有全球疫情持續(xù)蔓延、經(jīng)濟下滑、全球風險加大等巨大的不確定和外部沖擊。預計未來五年我國財政收入總額將呈現(xiàn)低水平運行勢態(tài)。因此2021年按照《預算法》、《中共中央、國務院關于全面實施預算績效管理的意見》和《省財政廳關于對市縣預算合規(guī)性審核管理暫行辦法》的有關規(guī)定，結合我縣經(jīng)濟發(fā)展狀況，統(tǒng)籌兼顧縣委、縣政府重點項目建設安排部署，按照中央、省、市“切實保障重點支出、強化零基預算理念、堅決落實過緊日子、過苦日子要求、加大財政資金統(tǒng)籌 、嚴格預算剛性約束、全面實施預算績效管理”的要求編制預算。
（一）一般公共預算安排情況
全縣一般公共預算總收入預計210496萬元。地方一般公共預算收入預計完成55157萬元,其中：稅收收入44126萬元，非稅收入11031萬元，稅占比80%，比上年完成數(shù)增長30%；轉移性收入預計143736萬元（返還性收入4316萬元，一般性轉移支付收入139420萬元）；上年結余收入4603萬元；調入資金7000萬元。
全縣一般公共預算支出總計210466萬元。其中：人員經(jīng)費預計支出65932萬元（人員支出62634萬元、對個人和家庭的補助支出3298萬元），退休人員本級只負擔獎勵性工資，退休費由社會養(yǎng)老保險局從養(yǎng)老保險基金中負擔；公用經(jīng)費預計支出4960萬元；政策配套剛性支出預計安排14436萬元；歷年配套專項（運轉性項目）預計支出12057萬元；發(fā)展性項目預計支出10743萬元；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險預計兜底9500萬元；中小企業(yè)發(fā)展及融資擔保代償金預計支出2600萬元；債務利息支出合計4872萬元；預備費預計安排5000萬元；非稅收入列收列支9596萬元；鄉(xiāng)村振興補助預計支出16836萬元;轉移性收入安排的支出30849萬元（指定有專項用途的支出）；地方政府債券還本支出9585萬元；上解上級支出13500萬元。
全縣一般公共預算收支相抵，結余30萬元。
全縣地方一般公共預算收入主要項目為：增值稅20528萬元、企業(yè)所得稅7500萬元、個人所得稅1398萬元、資源稅4500萬元、城市維護建設稅1800萬元、房產(chǎn)稅500萬元、印花稅700萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅250萬元、土地增值稅2000萬元、車船使用和牌照稅550萬元、契稅1000萬元、耕地占用稅2000萬元、煙葉稅1200萬元、環(huán)保稅200萬元、專項收入2022萬元、行政事業(yè)性收費收入498萬元、罰沒收入539萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2919萬元、捐贈收入2975萬元、政府住房基金收入200萬元、其他收入1878萬元。
全縣一般公共預算支出主要項目安排情況：一般公共服務支出20236萬元、公共安全支出3336萬元、教育支出30239萬元、科學技術支出1250元、文化體育與傳媒支出3322萬元、社會保障和就業(yè)支出28266萬元、衛(wèi)生健康支出10256元、節(jié)能環(huán)保支出220萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出3250萬元、農(nóng)林水支出30261萬元、交通運輸支出1810萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出32333萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出120元、金融支出90萬元、自然資源海洋氣象等支出1619萬元、住房保障支出200萬元、糧油物資儲備支出185萬元、災害防治及應急管理支出920萬元、債務付息支出4872萬元、其他支出9596萬元、預備費5000萬元。
鄉(xiāng)村振興補助安排情況：2021年，本級安排鄉(xiāng)村振興補助資金16836萬元，其中：用于產(chǎn)業(yè)扶持673萬元、教育扶貧980萬元、健康扶貧1041萬元、社會保障2967萬元、基礎設施5400萬元、金融扶貧貼息700萬元、鄉(xiāng)村環(huán)境綜合治理5075萬元。
（二）政府性基金預算安排情況
政府性基金預算總收入31932萬元。其中：本級政府性基金收入31018萬元（國有土地使用權出讓收入23018萬元、國有土地收益基金收入7900萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入100萬元）、上年結余914萬元。
政府性基金預算總支出31714萬元。其中：本級安排支出24749萬元，主要用于征地拆遷支出、農(nóng)村環(huán)境整治、城鄉(xiāng)社區(qū)建設管理、專項債券付息、鄉(xiāng)鎮(zhèn)增減掛鉤指標兌現(xiàn)、上年古鎮(zhèn)公司基礎設施支出，債務還本1965萬元，調出到一般公共預算5000萬元。
基金預算結余218萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排情況
國有資本經(jīng)營預算收入總計600萬元，其中利潤收入600萬元。
國有資本經(jīng)營預算支出總計600萬元，主要用于興發(fā)集團昭君山莊二期貼息。
收支相抵，無結余。
（四）社會保險基金預算安排情況
2021年五項社會保險基金收入預算安排42874萬元（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8019萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22895萬元、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入10438萬元、工傷保險基金收入839萬元、失業(yè)保險基金收入683萬元。
2021年五項社會保險基金支出預算安排38511萬元（其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4691萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出22786萬元、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出9346萬元、工傷保險基金支出1010萬元、失業(yè)保險基金支出678萬元。
2021年社會保險基金當期結余4363萬元，滾存結余37754萬元。
三、政府債務情況
縣財政局始終將地方政府性債務管理作為風險防控的一項重要措施來抓，切實提高政治站位，正確處理好發(fā)展與舉債、穩(wěn)增長與防風險之間的關系，從嚴規(guī)范舉債行為，將還本付息納入預算管理，2020年預算安排一般債務還本24956萬元，專項債務還本861萬元，一般債務付息4770萬元，專項債務付息2340萬元，新增債務發(fā)行費72萬元，預算安排縣城投公司棚戶區(qū)改造項目國開基金回購600萬元，易地搬遷隱性債務付息73萬元。同時我縣向省財政廳爭取，對我縣一般債務還本24952萬元和專項債務還本861萬元進行了置換，一般債務中，衛(wèi)十借款2萬元，未置換，已安排預算資金償還。
2020年省財政廳以《省財政廳關于下達2020年政府債務限額的通知》（鄂財債發(fā)〔2020〕53號）核定，我縣政府債務限額252062萬元，其中：一般債務限額151780萬元、專項債務限額100282萬元，截止到2020年12月底，我縣債務余額232320萬元，其中：一般債務余額140627萬元、專項債務余額91693萬元，未超債務限額。
2020年省廳共轉貸我縣新增一般債券12355萬元，到項目安排用于：興山縣峽口香溪河大橋工程1263萬元、興山縣建筑垃圾堆場及資源化利用項目101.65萬元、古洞口壩下右岸香溪大道和濱河公園及步道延伸建設項目500萬元、興山縣監(jiān)管中心建設項目2180萬元、2020年興山縣“廁所革命”項目850萬元、2020年農(nóng)村公路建設項目1472.78萬元、2015年棚戶區(qū)改造項目（古夫片區(qū)）3000萬元、平邑口240平臺后援治理項目1000萬元、興山縣農(nóng)村安全飲水項目1000萬元、興山縣易地搬遷項目987.57萬元；新增專項債券33600萬元，到項目安排用于興山站站前廣場建設工程項目5000萬元、興山縣人民醫(yī)院業(yè)務綜合大樓建設項目（一期）1900萬元、興山縣人民醫(yī)院業(yè)務綜合大樓建設項目（二期）2000萬元、高嵐旅游景區(qū)基礎設施項目4000萬元、新建宜昌至鄭萬高鐵聯(lián)絡線5700萬元、興山經(jīng)濟開發(fā)區(qū)創(chuàng)業(yè)孵化園項目3000萬元、興山公鐵換乘站及配套道路工程10000萬元、興山縣鄉(xiāng)村振興試驗區(qū)核心區(qū)青龍口文旅康養(yǎng)及基礎設施配套工程2000萬元。
四、工作措施
2021年不僅是“十四五”的開局之年，也是兩個百年目標交匯與轉換之年。我們將緊緊圍繞全力服務保障“1+6”高質量發(fā)展主戰(zhàn)場，助力重點領域、重大項目建設，開好局、起好步。建立健全過“緊日子”“苦日子”的長效機制，量入為出、精打細算、節(jié)用裕民；兜實兜牢“三保”底線，堅持國標和省定“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，并將其作為2021年財政工作指導思想和重要內(nèi)容，不折不扣落實中央各項財稅政策，加大市場主體培育力度，確保財政收入質量，為興山高質量發(fā)展貢獻財政力量！根據(jù)全年目標任務，突出做好以下幾方面工作。
（一）進一步強化收入組織管理
在落實好各項減稅降費政策的基礎上，堅持依法依規(guī)組織收入，按照人代會通過收入目標任務，進一步細化到執(zhí)收單位，壓實征收責任，提高組織收入工作的主動性，積極挖掘增收潛力，確保應收盡收。定期分析稅種、行業(yè)稅收情況，對稅收和非稅收入的增減異常情況進行重點分析，盡早發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決，從而全面掌握收入情況，準確把握收入形勢，確保全年收入完成年初預算。
（二）進一步加強財政支出管理嚴格落實過“緊日子”、“苦日子”要求，大力壓減一般性支出，特別是壓減低效無效、標準過高的支出和非必須的項目支出，把有限的資金花在刀刃上，集中財力優(yōu)先用于疫情防控、重大項目建設、支持打贏三大攻堅戰(zhàn)等重點領域，提高資金使用效益。同時，督促部門落實支出責任，加快預算安排資金的分配和使用，盡快將資金安排落實到具體項目，加快項目開工建設，盡快形成實際支出。
（三）進一步加強財政統(tǒng)籌力度
合理預計各項資金收入，統(tǒng)籌做好資金管理，加強地方一般公共預算收入、上級轉移支付、一般債券資金和專項債券資金統(tǒng)籌力度,地方一般公共預算收入集中用于“三?！敝С?，上級財力性轉移支付作為“三?！敝С龅挠辛ρa充，上級共同事權轉移支付主要用于農(nóng)業(yè)、交通、教育、衛(wèi)生、社會保障等事業(yè)支出，統(tǒng)籌一般債券和專項債券資金用于支持縣內(nèi)重大項目建設，積極盤活財政存量資金，不可統(tǒng)籌存量資金不改變資金性質繼續(xù)用于同類項目建設，可統(tǒng)籌存量資金用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金，確保預算收支真平衡。
（ 四）進一步深化預算管理改革
堅持把落實好黨中央部署的改革任務作為重要政治責任，解放思想、完善機制、勇于創(chuàng)新、協(xié)調推動，以深化改革引領財政事業(yè)發(fā)展，取得了積極成效。一是配合推進財政事權與支出責任劃分改革，近年來各縣市已配合中央和省級完成了衛(wèi)生健康領域財政事權與支出責任劃分改革，今年還將完成公共安全、交通等領域財政事權與支出責任劃分改革。二是積極配合中央、省、市預算管理一體化改革的各項工作。預算管理一體化改革，將大大提高各預算單位預算編制、資產(chǎn)管理、財務管理工作效率，降低行政運行成本 ，我縣將積極配合上級部門各項工作安排，確保預算管理一體化改革的進程落到實處，爭取我縣各預算單位早日享受預算管理一體化帶來的便捷。
