（湖北省）關(guān)于宜昌市遠(yuǎn)安縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
遠(yuǎn)安縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月3日在縣第十九屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
縣財(cái)政局
各位代表:
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告遠(yuǎn)安縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案工作，請(qǐng)予審議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，財(cái)政部門(mén)在縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，兼顧公平、安全、可持續(xù)發(fā)展要求，扎實(shí)做好財(cái)政收支管理，全力兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，有序保障全縣重點(diǎn)支出，嚴(yán)格防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政總收入完成138678萬(wàn)元，占年初預(yù)算的116.9%，比上年增長(zhǎng)31.4%；全縣地方一般公共預(yù)算收入完成100988萬(wàn)元，占年初預(yù)算的120.2%，比上年增長(zhǎng)34.7%?？杀鹊胤揭话愎差A(yù)算收入完成112213萬(wàn)元，可比增長(zhǎng)46.8%。全縣一般公共預(yù)算支出262624萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)11.2%。
2022年，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入來(lái)源總計(jì)318154萬(wàn)元。一是縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入54145萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的 81.9 %，比上年完成增長(zhǎng)29.1%。具體為：增值稅5759萬(wàn)元，企業(yè)所得稅3337萬(wàn)元，個(gè)人所得稅1513萬(wàn)元，其他稅收21671萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)收入5038萬(wàn)元，其他各項(xiàng)收入16827萬(wàn)元。二是轉(zhuǎn)移性收入264009萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入151858萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入38096萬(wàn)元,上年結(jié)余收入16432萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10740萬(wàn)元，調(diào)入資金20304萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26579萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出總計(jì)299719萬(wàn)元。一是縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出238251萬(wàn)元，剔除省級(jí)專(zhuān)款6331萬(wàn)元后，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)際執(zhí)行231920萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的110.7%。支出分大類(lèi)完成情況為：一般公共服務(wù)支出31529萬(wàn)元，國(guó)防支出60萬(wàn)元，公共安全支出9868萬(wàn)元，教育支出36608萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出2759萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出6832萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出23500萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出14716萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出6386萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出25814萬(wàn)元，農(nóng)林水支出38478萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出17248萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出1884萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出992萬(wàn)元，金融支出48萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出2352萬(wàn)元，住房保障支出2269萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出973萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2698萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出23萬(wàn)元，債務(wù)付息支出6883萬(wàn)元。二是轉(zhuǎn)移性支出43740萬(wàn)元，其中：上解省支出20518萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出16449萬(wàn)元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6773萬(wàn)元；三是地方政府一般債務(wù)還本支出17728萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支相抵，當(dāng)年結(jié)余18435萬(wàn)元，其中上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)18435萬(wàn)元。
以上財(cái)政收支情況，待決算辦理完畢并經(jīng)上級(jí)財(cái)政批復(fù)后，再專(zhuān)題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
2022年，政府性基金收入來(lái)源總計(jì)46206萬(wàn)元。一是本級(jí)政府性基金預(yù)算收入15752萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的105%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入14249萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入639萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入642萬(wàn)元,其他政府性基金專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入222萬(wàn)元；二是轉(zhuǎn)移性收入30454萬(wàn)元，其中：政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入1893萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20311萬(wàn)元，上年結(jié)余收入6183萬(wàn)元，調(diào)入資金2067萬(wàn)元。
政府性基金支出總計(jì)44056萬(wàn)元，一是本年支出20012萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的79.5%。其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出367萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12705萬(wàn)元，農(nóng)林水支出31萬(wàn)元，其他支出3918萬(wàn)元，債務(wù)付息支出2969萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出22萬(wàn)元；二是轉(zhuǎn)移性支出6333萬(wàn)元，主要是調(diào)出資金6333萬(wàn)元；三是債務(wù)還本支出17111萬(wàn)元。
2022年，政府性基金收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2150萬(wàn)元，其中：專(zhuān)款結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2150萬(wàn)元。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入來(lái)源總計(jì)100575萬(wàn)元，一是本年收入43609萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的115.2%。含失業(yè)保險(xiǎn)基金收入999萬(wàn)元,職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入14316萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10012萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18282萬(wàn)元；二是上年結(jié)余收入56966萬(wàn)元。
縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總計(jì)35128萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的103.8%。含失業(yè)保險(xiǎn)基金支出569萬(wàn)元,職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出8056萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7005萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19498萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，滾存結(jié)余65447萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入來(lái)源總計(jì)22萬(wàn)元，系上級(jí)補(bǔ)助收入22萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，本年結(jié)余22萬(wàn)元。
?。ㄎ澹┱畟鶆?wù)情況
2022年末我縣地方政府債務(wù)限額317825萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額227802萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額90023萬(wàn)元。地方政府債務(wù)余額290861萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)208386萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)82475萬(wàn)元，均未超過(guò)省核定限額。
2022年地方政府債務(wù)還本付息共計(jì)45292萬(wàn)元（含向外國(guó)政府借款），其中：再融資債券還本32144萬(wàn)元，本級(jí)資金還本3295萬(wàn)元，付息9853萬(wàn)元。
2022年省轉(zhuǎn)貸縣地方政府債券共計(jì)46890萬(wàn)元，其中：再融資債券32144萬(wàn)元，用于償還2022年到期債券本金；新增一般債券12146萬(wàn)元，主要用于市政重點(diǎn)項(xiàng)目、公路、圖書(shū)館、文化館、博物館等公益性基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)支出；新增專(zhuān)項(xiàng)債券2600萬(wàn)元，分別為遠(yuǎn)安航天動(dòng)力材料產(chǎn)業(yè)園配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1500萬(wàn)元、遠(yuǎn)安化工園區(qū)危險(xiǎn)化學(xué)品運(yùn)輸車(chē)輛專(zhuān)用停車(chē)場(chǎng)項(xiàng)目1100萬(wàn)元。
?。?022年主要財(cái)稅政策落實(shí)和財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
1、大力加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，推進(jìn)財(cái)政收入高質(zhì)量增長(zhǎng)。2022年，財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持把財(cái)源建設(shè)作為重中之重，針對(duì)性制定一系列措施，有效推動(dòng)財(cái)政收入高質(zhì)量增長(zhǎng)。一是健全機(jī)制，建立以稅收為導(dǎo)向的招商引資評(píng)價(jià)體系，將財(cái)源建設(shè)納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)部門(mén)目標(biāo)考核內(nèi)容，全面壓實(shí)財(cái)源建設(shè)工作責(zé)任。二是細(xì)化措施，深入挖掘建筑業(yè)、磷礦開(kāi)采業(yè)增收潛力。全面摸排在建工程項(xiàng)目情況，制定加強(qiáng)建筑業(yè)稅源服務(wù)29條措施，安排獎(jiǎng)勵(lì)資金654萬(wàn)元對(duì)建筑業(yè)高質(zhì)量發(fā)展進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。加強(qiáng)磷礦行業(yè)采、選、銷(xiāo)各環(huán)節(jié)管控，2022年采礦業(yè)、建筑業(yè)征收入庫(kù)數(shù)分別達(dá)到68074萬(wàn)元和15200萬(wàn)元。三是加大財(cái)政資金投入，夯實(shí)工業(yè)發(fā)展根基。全年累計(jì)支持企業(yè)發(fā)展資金31553萬(wàn)元，重點(diǎn)支持化工園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和園區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是全面加強(qiáng)收入組織工作，財(cái)稅部門(mén)每月召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議，全面摸清重點(diǎn)稅源、稅源分布和趨勢(shì)變化，不斷提高收入質(zhì)量。2022年全年累計(jì)完成地方一般公共預(yù)算收入100988萬(wàn)元，可比收入112213萬(wàn)元，可比稅收比重80.5%，在全省三類(lèi)縣市中排第4位?？h內(nèi)4家企業(yè)稅收過(guò)億元。
2.科學(xué)統(tǒng)籌安排支出，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，民生保障持續(xù)改善和提高。2022年，財(cái)政部門(mén)優(yōu)先安排18.9億元保障基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。一是按時(shí)足額保障各類(lèi)人員工資性支出。按政策清算規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼，保障行政事業(yè)單位人員工資性支出9.8億元。安排資金7470萬(wàn)元彌補(bǔ)機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員養(yǎng)老金缺口。二是嚴(yán)格落實(shí)民生兜底保障政策。安排各類(lèi)社會(huì)化發(fā)放資金3.2億元，保障困難群體、退役軍人、殘疾人、精神障礙患者以及高齡老人生活補(bǔ)助金。對(duì)城鄉(xiāng)特困、城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對(duì)象、失業(yè)人員新增物價(jià)補(bǔ)貼，對(duì)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)標(biāo)補(bǔ)助。三是及時(shí)落實(shí)公共衛(wèi)生體系“補(bǔ)短板”項(xiàng)目建設(shè)和新冠肺炎疫情常態(tài)化防控經(jīng)費(fèi)保障。投入資金2862萬(wàn)元，全額保障免費(fèi)核酸檢測(cè)、隔離點(diǎn)改造運(yùn)行、疫苗及注射財(cái)政補(bǔ)助和公共衛(wèi)生“補(bǔ)短板”項(xiàng)目建設(shè)支出。四是大力推動(dòng)教育均衡發(fā)展和質(zhì)量提升。投入資金36639萬(wàn)元實(shí)施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升。為全縣28所中小學(xué)教室和學(xué)生寢室安裝空調(diào)，發(fā)放國(guó)家及縣級(jí)貧困學(xué)生資助金504萬(wàn)元，資助貧困學(xué)生3937人次，資助覆蓋率100%。五是財(cái)政公共文化投入逐年增長(zhǎng)。2022年公共文化投入7822萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.6%?？h級(jí)文化陣地建設(shè)提檔升級(jí)，公共圖書(shū)館達(dá)到國(guó)家一級(jí)館標(biāo)準(zhǔn)，文化館達(dá)到國(guó)家二級(jí)文化館標(biāo)準(zhǔn)。為旅游企業(yè)貼息162萬(wàn)元，降低疫情對(duì)縣旅游企業(yè)沖擊。
3、抓緊抓實(shí)一攬子政策落實(shí)落地，全力助企紓困解難，堅(jiān)決扛牢穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤(pán)財(cái)政責(zé)任。2022年，財(cái)政部門(mén)圍繞穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)決策部署，精準(zhǔn)發(fā)力，逐項(xiàng)落實(shí)，克服財(cái)政減收壓力，在減稅降費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)債券、助企紓困、促進(jìn)消費(fèi)、政府采購(gòu)等方面采取措施，推動(dòng)各項(xiàng)政策落地見(jiàn)效。一是嚴(yán)格落實(shí)增值稅留抵退稅政策。財(cái)稅部門(mén)緊密配合，全面摸清底數(shù)，留足備好資金，及時(shí)退付到位。全縣共落實(shí)195戶(hù)企業(yè)增值稅留抵退稅35995萬(wàn)元。二是全面加快財(cái)政支出進(jìn)度。全年完成一般公共預(yù)算支出26.2億元，比上年增長(zhǎng)11.1%。一般債券和專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目支付進(jìn)度100%，直達(dá)資金支付進(jìn)度81.9%。三是用好政府性融資擔(dān)保政策。落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息政策，鼓勵(lì)各類(lèi)就業(yè)困難人員發(fā)展產(chǎn)業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)。全年發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款10.5億元，貼息4779萬(wàn)元。加強(qiáng)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，引導(dǎo)國(guó)有金融企業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，不斷擴(kuò)大服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”主體規(guī)模，助力市場(chǎng)主體解決融資難、融資貴等問(wèn)題。四是加大政府采購(gòu)支持中小企業(yè)力度。給予小微企業(yè)價(jià)格評(píng)審優(yōu)惠幅度上限。將面向小微企業(yè)貨物服務(wù)采購(gòu)的價(jià)格扣除比例由6%-10%提高至20%，降低中小微企業(yè)參與政府采購(gòu)門(mén)檻，提高政府采購(gòu)面向中小微企業(yè)預(yù)留份額。五是健全完善糧食收益保障政策。兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼1378萬(wàn)元，發(fā)放種糧一次性補(bǔ)貼334萬(wàn)元。六是推動(dòng)階段性減免市場(chǎng)主體房屋租金。對(duì)全縣323家承租行政事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)性用房的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)減免租金152萬(wàn)元。七是保障交通物流保通保暢。安排疫情防控專(zhuān)項(xiàng)資金1244萬(wàn)元，對(duì)包括客貨運(yùn)司機(jī)、快遞員、船員在內(nèi)的廣大應(yīng)檢人員實(shí)行免費(fèi)核酸檢測(cè)和抗原檢測(cè)。及時(shí)撥付159萬(wàn)元中央服務(wù)業(yè)類(lèi)資金，支持農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈體系建設(shè)發(fā)展。八是緩繳行政事業(yè)性收費(fèi)和保證金。嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)定的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，嚴(yán)禁自立收費(fèi)項(xiàng)目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍及自行提高標(biāo)準(zhǔn)的行為，全面落實(shí)涉企收費(fèi) “一張清”制度，并在政府網(wǎng)站公布。
4、積極對(duì)上爭(zhēng)取，充分發(fā)揮項(xiàng)目支撐引領(lǐng)作用，助推重點(diǎn)工程項(xiàng)目加快推進(jìn)。按照習(xí)近平總書(shū)記“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的重要指示，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際，積極爭(zhēng)取上級(jí)相關(guān)政策和重大項(xiàng)目落地，支持老舊小區(qū)改造、企業(yè)技術(shù)改造、重大民生項(xiàng)目、干線(xiàn)公路建設(shè)以及污染治理生態(tài)修復(fù)。一是爭(zhēng)取發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目2600萬(wàn)元。支持航天動(dòng)力材料產(chǎn)業(yè)園配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和化工園區(qū)危險(xiǎn)化學(xué)品運(yùn)輸車(chē)輛專(zhuān)用停車(chē)場(chǎng)建設(shè)。二是爭(zhēng)取高質(zhì)量發(fā)展資金1400萬(wàn)元，用于湖北三江航天江河化工、湖北吉星化工技術(shù)改造。三是爭(zhēng)取 16437萬(wàn)元用于鳴鳳城區(qū)老舊小區(qū)改造及燃?xì)夤艿赖雀脑旃こ添?xiàng)目建設(shè)。四是爭(zhēng)取3380萬(wàn)元用于鄉(xiāng)村振興和農(nóng)村人居環(huán)境整治。五是爭(zhēng)取交通專(zhuān)項(xiàng)資金10039萬(wàn)元，支持國(guó)省道干線(xiàn)公路大中修、危橋改造、安防工程及養(yǎng)護(hù)管理。六是爭(zhēng)取應(yīng)急專(zhuān)項(xiàng)資金771萬(wàn)元，保障自然災(zāi)害救災(zāi)、應(yīng)急搶險(xiǎn)救援等工作。七是爭(zhēng)取自然資源專(zhuān)項(xiàng)721萬(wàn)元，用于基本農(nóng)田保護(hù)及地質(zhì)災(zāi)害治理等項(xiàng)目建設(shè)。八是爭(zhēng)取生態(tài)保護(hù)修復(fù)污染防治項(xiàng)目資金3900萬(wàn)元，用于九子溪流域生態(tài)保護(hù)項(xiàng)目建設(shè)。九是爭(zhēng)取林業(yè)生態(tài)文明建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金6828萬(wàn)元，用于天然林停伐管護(hù)、公益林保護(hù)支出。十是爭(zhēng)取城鄉(xiāng)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金920萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)生活垃圾、污水治理等支出。
5、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。一是完善“三農(nóng)”投入優(yōu)先保障機(jī)制。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，把“三農(nóng)”作為財(cái)政支出的優(yōu)先保障領(lǐng)域，確保投入力度不斷增強(qiáng)。2022年農(nóng)林水支出49611萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的18.9%。二是嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，銜接資金投入穩(wěn)中有增，2022年安排縣級(jí)銜接資金8783萬(wàn)元。三是繼續(xù)開(kāi)展涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合。持續(xù)編制涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用方案，將農(nóng)業(yè)農(nóng)村、水利、鄉(xiāng)村振興等部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)資金集中使用，重點(diǎn)支持縣內(nèi)農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。2022年縣統(tǒng)籌整合各類(lèi)涉農(nóng)資金13837萬(wàn)元，其中：投向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展7643萬(wàn)元，完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施6194萬(wàn)元。四是高質(zhì)量建設(shè)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)村。九龍村、洪家村被評(píng)定為省級(jí)典型示范村。
6、聚焦財(cái)政工作難點(diǎn)，加快推進(jìn)改革創(chuàng)新，財(cái)政治理效能不斷提高。著力推進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化、信息化建設(shè)。一是扎實(shí)推進(jìn)財(cái)經(jīng)秩序整治。從落實(shí)減稅降費(fèi)、過(guò)緊日子要求、國(guó)庫(kù)管理、防范中介變相截留涉農(nóng)資金、資產(chǎn)領(lǐng)域、兜牢“三?！钡拙€(xiàn)、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)七個(gè)領(lǐng)域深入開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)整治。二是切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2022年通過(guò)再融資債券償還到期政府債券32144萬(wàn)元，安排本級(jí)財(cái)力償還本金3221萬(wàn)元，支付利息9841萬(wàn)元。對(duì)上尋求政策，支持城投公司債務(wù)重組5400萬(wàn)元，有效緩解財(cái)政支出壓力和控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是重新制定新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制。有效增強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政基本保障能力，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)源建設(shè)積極性。四是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效全過(guò)程管理。入庫(kù)階段突出事前績(jī)效評(píng)估，編制階段突出績(jī)效目標(biāo)管理，執(zhí)行階段突出績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，應(yīng)用階段突出硬化績(jī)效約束，全縣56個(gè)部門(mén)、132個(gè)預(yù)算單位全部納入預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理范疇。
二、2023年預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大及中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面準(zhǔn)確貫徹新發(fā)展理念，著力推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。強(qiáng)化過(guò)緊日子思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)及順序，兜牢“三?！钡拙€(xiàn)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，聚力保障重點(diǎn)項(xiàng)目及財(cái)源建設(shè)發(fā)展；不斷強(qiáng)化預(yù)算約束，深化預(yù)算績(jī)效，提高財(cái)政資金質(zhì)效；防范化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
?。ㄒ唬?023年一般公共預(yù)算安排情況
全縣一般公共預(yù)算收入來(lái)源總計(jì)291128萬(wàn)元，主要是：一是全縣地方一般公共預(yù)算收入116000萬(wàn)元，其中：稅收收入92800萬(wàn)元，非稅收入23200萬(wàn)元；二是轉(zhuǎn)移性收入175128萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入83397萬(wàn)元，上年結(jié)余收入19258萬(wàn)元，調(diào)入資金32123萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入33577萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6773萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)291128萬(wàn)元，一是全縣一般公共預(yù)算支出237707萬(wàn)元；二是轉(zhuǎn)移性支出17178萬(wàn)元，其中：上解省支出17178萬(wàn)元；三是債務(wù)還本支出36243萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算收支相抵，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入來(lái)源總計(jì)277233萬(wàn)元，主要是：一是縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入78690萬(wàn)元，其中：稅收收入55490萬(wàn)元，非稅收入23200萬(wàn)元；二是轉(zhuǎn)移性收入198543萬(wàn)元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入83397萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入24238萬(wàn)元，上年結(jié)余收入18435萬(wàn)元（專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)下年），調(diào)入資金32123萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入33577萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6773萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出總計(jì)277233萬(wàn)元，一是縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出221297萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出32613萬(wàn)元，國(guó)防支出38萬(wàn)元，公共安全支出9972萬(wàn)元，教育支出40597萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出1920萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出2754萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出16431萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出10534萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出8387萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10171萬(wàn)元，農(nóng)林水支出35207萬(wàn)元（其中縣級(jí)投入銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金8800萬(wàn)元），交通運(yùn)輸支出13841萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出1425萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出753萬(wàn)元，金融支出48萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1793萬(wàn)元，住房保障支出5248萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出768萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2435萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)2639萬(wàn)元，其他支出16523萬(wàn)元，債務(wù)付息支出7145萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出55萬(wàn)元；二是轉(zhuǎn)移性支出19693萬(wàn)元，其中：上解省支出17178萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出2515萬(wàn)元；三是債務(wù)還本支出36243萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支相抵，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
需要說(shuō)明的是：上級(jí)補(bǔ)助收入中共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付及專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金按一體化系統(tǒng)中省提前下達(dá)數(shù)據(jù)實(shí)編列，后期下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金將根據(jù)縣政府審批意見(jiàn)安排到單位，待預(yù)算調(diào)整時(shí)一并調(diào)整納入預(yù)算。
?。ǘ?023年政府性基金預(yù)算安排情況
政府性基金收入總計(jì)65064萬(wàn)元，一是政府性基金收入43287萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入42287萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入500萬(wàn)元；二是轉(zhuǎn)移性收入21777萬(wàn)元，其中：政府性基金補(bǔ)助收入747萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2150萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18880萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出總計(jì)65064萬(wàn)元，一是政府性基金支出8421萬(wàn)元，其中：文化旅游體育與傳媒支出3萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出726萬(wàn)元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出3215萬(wàn)元，農(nóng)林水支出573萬(wàn)元，其他支出1075萬(wàn)元，債務(wù)付息支出2790萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出39萬(wàn)元；二是轉(zhuǎn)移性支出32123萬(wàn)元，主要是調(diào)出資金32123萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排；三是債務(wù)還本支出24520萬(wàn)元，主要是地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出。
2023年政府性基金預(yù)算收支相抵，預(yù)算收支平衡。
?。ㄈ?023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2023年1月起省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支失業(yè)保險(xiǎn)基金，市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金，縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算只包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。
2023年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入來(lái)源總計(jì)66907萬(wàn)元，一是本年收入27043萬(wàn)元，含機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16551萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 10492萬(wàn)元；二是轉(zhuǎn)移性收入39864萬(wàn)元，主要是上年結(jié)余收入39864萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總計(jì)27072萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19103萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7969萬(wàn)元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，滾存結(jié)余39835萬(wàn)元。
?。ㄋ模?023年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)42萬(wàn)元，分別是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入20萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上年結(jié)余收入22萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)42萬(wàn)元，系國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出42萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支相抵，收支平衡。
?。ㄎ澹┛h直部門(mén)預(yù)算安排情況
納入2023年縣直部門(mén)預(yù)算編制范圍的有56個(gè)部門(mén)，132個(gè)預(yù)算單位。納入縣直部門(mén)預(yù)算管理的財(cái)政供給人員共有6980人，其中:在職4258人，退休2707人，離休15人。
縣直部門(mén)預(yù)算資金來(lái)源229244萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款預(yù)算收入174898萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款預(yù)算收入5271萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款預(yù)算收入20萬(wàn)元，事業(yè)預(yù)算收入27611萬(wàn)元，財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金收入1357萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金20087萬(wàn)元。
縣直部門(mén)預(yù)算總支出229244萬(wàn)元，其中：基本支出95879萬(wàn)元，項(xiàng)目支出133365萬(wàn)元?？h直部門(mén)預(yù)算收支相抵，收支平衡。
?。?023年舉借債務(wù)情況
2023年嚴(yán)格在政府債務(wù)限額范圍內(nèi)通過(guò)省轉(zhuǎn)貸地方政府債券的方式舉借債務(wù)。省下達(dá)地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入后，據(jù)實(shí)進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，并報(bào)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。2023年需償還到期地方政府債務(wù)本金60763萬(wàn)元,其中：一般債券36158萬(wàn)元，擬申報(bào)再融資償還33577萬(wàn)元，本級(jí)財(cái)政資金償還2581萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債券24520萬(wàn)元，擬申報(bào)再融資償還18880萬(wàn)元 ,本級(jí)財(cái)政資金償還5640萬(wàn)元;向外國(guó)政府借款本級(jí)財(cái)政資金償還85萬(wàn)元。預(yù)計(jì)地方政府債務(wù)付息9935萬(wàn)元，其中：一般債券7130萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券2790萬(wàn)元，向外國(guó)政府借款15萬(wàn)元；預(yù)計(jì)地方政府債券發(fā)行費(fèi)94萬(wàn)元，其中:一般債券55萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券39萬(wàn)元。
（七）扎實(shí)做好2023年財(cái)政工作
為確保實(shí)現(xiàn)2023年預(yù)算目標(biāo)，我們將重點(diǎn)做好以下四個(gè)方面的工作：
1.狠抓收入，壯大縣級(jí)綜合財(cái)力。一是千方百計(jì)培優(yōu)壯強(qiáng)骨干稅源，加強(qiáng)與稅收征管部門(mén)協(xié)調(diào)配合，完善稅源信息共享機(jī)制，做到應(yīng)收盡收，力爭(zhēng)超額完成年度收入目標(biāo)。二是科學(xué)執(zhí)行鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，壓實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支主體責(zé)任，調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極性，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅作用，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入合理增長(zhǎng)。三是積極對(duì)上爭(zhēng)取，優(yōu)化單位對(duì)上爭(zhēng)取目標(biāo)任務(wù)，切實(shí)加大轉(zhuǎn)移支付資金爭(zhēng)取力度，有效增加地方可支配財(cái)力。四是積極謹(jǐn)慎爭(zhēng)取債券資金，嚴(yán)格把控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，積極謀劃債券項(xiàng)目，合理爭(zhēng)取債券發(fā)行，有效支持全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
2.優(yōu)化支出，保障全縣發(fā)展需求。一是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，年初預(yù)算優(yōu)先保障，資金調(diào)度第一順序，確?！叭！敝С霾涣羧笨?。二是足額保障政府誠(chéng)信及剛性必須支出，將債務(wù)還本付息、PPP付費(fèi)等剛性支出足額預(yù)算及時(shí)撥付。三是全力保障重點(diǎn)支出，確?？h委縣政府確定的重點(diǎn)工作支出需求。四是聚力支持園區(qū)及稅源建設(shè)支出需求，大力涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源。
3.強(qiáng)化管理，確保財(cái)政運(yùn)行安全。一是精細(xì)編制年度預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度，做到預(yù)算編制有理有據(jù)，預(yù)算執(zhí)行有章可循。二是加強(qiáng)項(xiàng)目投資評(píng)審及預(yù)算績(jī)效全過(guò)程管理，從源頭節(jié)約財(cái)政資源，促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效。三是全面規(guī)范政府采購(gòu)行為，認(rèn)真落實(shí)采購(gòu)政策，切實(shí)保證中小企業(yè)及支持鄉(xiāng)村振興政府采購(gòu)份額，提高執(zhí)行效率及采購(gòu)集中度，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。四是充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能作用，加強(qiáng)日常監(jiān)管，開(kāi)展重點(diǎn)監(jiān)控，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)督查，及時(shí)糾錯(cuò)堵漏，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。五是切實(shí)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，堅(jiān)決遏止隱性債務(wù)增量，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不上升。六是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金調(diào)度管理，嚴(yán)格依據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力合理調(diào)度，堅(jiān)持“三?！敝С黾鞍l(fā)展項(xiàng)目資金調(diào)度有保有壓，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算有序規(guī)范執(zhí)行，切實(shí)管控鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
4.深化改革，促進(jìn)財(cái)政管理規(guī)范。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，不斷完善一體化系統(tǒng)功能，積極適應(yīng)一體化系統(tǒng)規(guī)范及要求，全面提升預(yù)算管理規(guī)范化水平。二是推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算管理改革，厘清鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府預(yù)算管理責(zé)任，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算管理更加切合一體化新要求。三是打破局內(nèi)行業(yè)管理界限和業(yè)務(wù)股室壁壘，形成全局工作合力，更加精準(zhǔn)把握財(cái)政政策導(dǎo)向，準(zhǔn)確靶向爭(zhēng)取，規(guī)范精細(xì)管理。四是嚴(yán)格落實(shí)留抵退稅及減稅降費(fèi)政策，切實(shí)紓解企業(yè)困難，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展。
各位代表,2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年及實(shí)現(xiàn)中國(guó)式現(xiàn)代化起步之年，面臨發(fā)展新形勢(shì)、新要求，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，繼續(xù)發(fā)揮好財(cái)政職能作用，用更足的勁頭、更大的力度、更實(shí)的舉措，努力完成財(cái)政工作任務(wù)，為全縣高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量！
