（湖北省）關(guān)于宜昌市當(dāng)陽(yáng)市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于當(dāng)陽(yáng)市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
—2021年2月3日在當(dāng)陽(yáng)市第八屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
市財(cái)政局
各位代表：
按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》要求，受市人民政府委托，現(xiàn)將當(dāng)陽(yáng)市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)市八屆人大七次會(huì)議審議，并請(qǐng)市政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
2020年預(yù)算執(zhí)行情況
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
當(dāng)陽(yáng)市第八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議批準(zhǔn)我市2020年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為86440萬(wàn)元，地方一般公共預(yù)算支出預(yù)算為360754萬(wàn)元。
在2020年預(yù)算執(zhí)行中，受新冠肺炎疫情、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入等因素影響，收支情況較年初預(yù)算發(fā)生了變化，按照《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，我市對(duì)年初預(yù)算進(jìn)行了調(diào)整，并經(jīng)市八屆人大常委會(huì)第二十八次會(huì)議審議通過(guò)。調(diào)整后，全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為82171萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少4269萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出預(yù)算為487313萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加126559萬(wàn)元。
（一）一般公共預(yù)算收入完成情況
全市一般公共預(yù)算收入總計(jì)預(yù)計(jì)564149萬(wàn)元，其中：
1.地方一般公共預(yù)算收入82368萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算82171萬(wàn)元的100.2%。其中：稅收收入67021萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算67771萬(wàn)元的98.9%。稅收收入占地方一般公共預(yù)算收入的比重為81.4%。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)333062萬(wàn)元。
3.地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入46492萬(wàn)元。
4.上年結(jié)轉(zhuǎn)3865萬(wàn)元。
5.動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金26760萬(wàn)元。
6.從政府性基金預(yù)算調(diào)入56552萬(wàn)元。
7.從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入15050萬(wàn)元。
（二）一般公共預(yù)算支出情況
全市一般公共預(yù)算支出總計(jì)預(yù)計(jì)561399萬(wàn)元，其中：
1.地方一般公共預(yù)算支出498227萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算487313萬(wàn)元的102.2%。
2.上解上級(jí)支出預(yù)計(jì)20143萬(wàn)元。
3.地方政府債券還本支出29399萬(wàn)元。
4.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金13630萬(wàn)元。
（三）一般公共預(yù)算收支平衡情況
全市一般公共預(yù)算收入總計(jì)預(yù)計(jì)564149萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出總計(jì)預(yù)計(jì)561399萬(wàn)元，全年收支相抵，結(jié)余2750萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（四）預(yù)備費(fèi)使用情況
2020年，預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)4000萬(wàn)元，全年執(zhí)行433.07萬(wàn)元，主要用于以下支出：
防汛支出47萬(wàn)元；應(yīng)急處置費(fèi)用238.08萬(wàn)元；災(zāi)害核查裝備18萬(wàn)元；征用進(jìn)口冷鏈?zhǔn)称芳斜O(jiān)管倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)3萬(wàn)元；安全隱患整改126.99萬(wàn)元。
預(yù)備費(fèi)結(jié)余3566.93萬(wàn)元全部安排為預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（五）需要說(shuō)明的情況
1.實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制情況。根據(jù)《預(yù)算法》第五十八條規(guī)定：“各級(jí)預(yù)算的收入和支出實(shí)行收付實(shí)現(xiàn)制。特定事項(xiàng)按照國(guó)務(wù)院的規(guī)定實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制的有關(guān)情況，應(yīng)當(dāng)向本級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告。”
財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)權(quán)責(zé)發(fā)生制主要是指經(jīng)人大批準(zhǔn)的部門(mén)年度預(yù)算資金，通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)辦理支付后，年終財(cái)政部門(mén)對(duì)支付系統(tǒng)中還未形成實(shí)際支付的結(jié)余按其資金性質(zhì)、預(yù)算科目及預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行列支，同時(shí)增加與部門(mén)的財(cái)政往來(lái)的核算方式。
2020年，按調(diào)整預(yù)算安排錄入國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)的部門(mén)預(yù)算指標(biāo)共計(jì)647423萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算資金468014萬(wàn)元，政府性基金179409萬(wàn)元，兩項(xiàng)均不含鎮(zhèn)<街道>指標(biāo)），截至2020年12月31日已形成實(shí)際支出552102萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算資金384515萬(wàn)元，政府性基金167587萬(wàn)元），國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)年終結(jié)余95321萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算資金83499萬(wàn)元，政府性基金11822萬(wàn)元），按照國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用的通知》（國(guó)發(fā)〔2015〕35號(hào)），我市對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)年終結(jié)余95321萬(wàn)元實(shí)行了權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。
2.由于2020年與省財(cái)政廳各項(xiàng)結(jié)算正在辦理，部分?jǐn)?shù)據(jù)為預(yù)計(jì)數(shù)。待結(jié)算辦理完畢后，我們將具體情況及時(shí)上報(bào)市人大常委會(huì)審議，并依法按程序公開(kāi)。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市政府性基金收入總計(jì)244970萬(wàn)元，其中：政府性基金收入169103萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入30248萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40547萬(wàn)元,上年結(jié)余5072萬(wàn)元。
政府性基金收入169103萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算176363萬(wàn)元的95.9%。主要收入項(xiàng)目為：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入160441萬(wàn)元；車(chē)輛通行費(fèi)收入5425萬(wàn)元;城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1910萬(wàn)元;污水處理費(fèi)收入1327萬(wàn)元。
全市政府性基金支出總計(jì)241334萬(wàn)元，其中：政府性基金支出179735萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算56552萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出5047萬(wàn)元。
政府性基金支出179735萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算185389萬(wàn)元的97%。支出項(xiàng)目為：文化體育與傳媒支出54萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出3345萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出117066萬(wàn)元；農(nóng)林水支出2101萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出5425萬(wàn)元；債務(wù)付息支出4386萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出37萬(wàn)元；其他支出27223萬(wàn)元（主要是政府專(zhuān)項(xiàng)債券安排的支出）；抗疫特別國(guó)債安排的支出20098萬(wàn)元。
全市政府性基金收支總量相抵，結(jié)余3636萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年用于公共衛(wèi)生補(bǔ)短板項(xiàng)目。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)15070萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入15000萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算15000萬(wàn)元的100%，主要是建投集團(tuán)上繳企業(yè)利潤(rùn)15000萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入20萬(wàn)元；上年結(jié)余50萬(wàn)元。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)15070萬(wàn)元，其中：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出20萬(wàn)元；調(diào)出至一般公共預(yù)算支出15050萬(wàn)元。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支總量相抵，年末無(wú)結(jié)余。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)預(yù)計(jì)385839萬(wàn)元，其中：本年收入224694萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的108%；上年結(jié)余161145萬(wàn)元。
本年收入的主要項(xiàng)目為:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入107646萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21255萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入39855萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育）收入23087萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入29800萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1370萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金收入1681萬(wàn)元。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出總計(jì)預(yù)計(jì)217227萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的95%。主要項(xiàng)目為:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出107695萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12487萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出42501萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育）支出20610萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出28657萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出3404萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金支出1873萬(wàn)元。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余7467萬(wàn)元，上年結(jié)余161145萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余168612萬(wàn)元。
五、政府債務(wù)情況
2020年底，全市政府債務(wù)（政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)）余額395971萬(wàn)元，比2019年末余額343378萬(wàn)元增加52593萬(wàn)元。其中：增加項(xiàng)87039萬(wàn)元，主要是省轉(zhuǎn)貸新增債券52593萬(wàn)元、轉(zhuǎn)貸再融資債券34446萬(wàn)元；減少項(xiàng)34446萬(wàn)元，主要是償還地方政府債券本金34446萬(wàn)元。
按照規(guī)定，地方政府債務(wù)納入限額管理。省核定我市2020年末地方政府債務(wù)限額為416715萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額264852萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額151863萬(wàn)元。我市2020年末地方政府債務(wù)余額395971萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額244195萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額151776萬(wàn)元，均在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
六、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況
2020年,市財(cái)政局根據(jù)預(yù)算單位2019年自評(píng)結(jié)果，聘請(qǐng)了兩家中介機(jī)構(gòu)，對(duì)當(dāng)陽(yáng)市應(yīng)急管理局等4個(gè)部門(mén)整體支出和2019年建檔立卡貧困生補(bǔ)助項(xiàng)目等6個(gè)重點(diǎn)支出項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。
（一）重點(diǎn)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果
從評(píng)價(jià)結(jié)果來(lái)看，預(yù)算單位績(jī)效理念已經(jīng)形成，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理正在有序推進(jìn)，績(jī)效管理水平不斷提高。部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為：3個(gè)單位評(píng)為優(yōu)、1個(gè)單位評(píng)為良；項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為：1個(gè)項(xiàng)目評(píng)為優(yōu)、4個(gè)項(xiàng)目評(píng)為良、1個(gè)項(xiàng)目評(píng)為中。
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題
由于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理正在不斷推進(jìn)之中，各項(xiàng)制度正在完善、標(biāo)準(zhǔn)體系正在制定，還存在預(yù)算績(jī)效管理體系不夠完善，部分單位績(jī)效指標(biāo)設(shè)置不夠合理，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用不夠的問(wèn)題。
（三）重點(diǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用
強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，及時(shí)將績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題反饋給預(yù)算單位并督促進(jìn)行整改。在2021年預(yù)算編制中突出績(jī)效導(dǎo)向，強(qiáng)調(diào)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制安排及目標(biāo)考核掛鉤機(jī)制。
七、落實(shí)市人大預(yù)算決議和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2020年，我們克服收入銳減和支出劇增雙重壓力，強(qiáng)化收入組織、主動(dòng)對(duì)上爭(zhēng)取、加大資金統(tǒng)籌、全力籌措資金，確保全市疫情防控、“六穩(wěn)六保”和重點(diǎn)急需支出，全面落實(shí)市八屆人大六次會(huì)議以及常委會(huì)決議，服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）突出對(duì)上爭(zhēng)取，狠抓財(cái)政收入。一是抓對(duì)上爭(zhēng)取。重點(diǎn)篩選了財(cái)力性補(bǔ)助、疫情防控增支補(bǔ)助、社?；鹧a(bǔ)助等十項(xiàng)政策進(jìn)行謀劃，積極爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，為我市疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力的資金保障。全市到位上級(jí)資金44.04億元，其中：上級(jí)補(bǔ)助資金33億元、政府債券資金11.04億元。累計(jì)已申報(bào)專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目35個(gè)，債券需求53.43億元。其中進(jìn)入專(zhuān)項(xiàng)債發(fā)行庫(kù)項(xiàng)目9個(gè)，可爭(zhēng)取債券資金13.8億元，2020年申報(bào)發(fā)行到位3.55億元。二是抓地方收入?？朔鹿诜窝滓咔楹蜏p稅降費(fèi)因素疊加影響，第一時(shí)間對(duì)各級(jí)政策進(jìn)行了梳理，科學(xué)合理調(diào)整收入目標(biāo)，積極主動(dòng)圍繞目標(biāo)加強(qiáng)征管，順利完成了全年收入預(yù)算。全市地方一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成8.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，稅收占比較上年提高16.8個(gè)百分點(diǎn)；政府性基金收入累計(jì)完成16.9億元，同比增長(zhǎng)2.1倍。
（二）突出重點(diǎn)支出，加強(qiáng)財(cái)政保障。一是防控支出保障到位。疫情發(fā)生后，開(kāi)通綠色通道，實(shí)行隨到隨辦，累計(jì)撥付用于醫(yī)療救治、疫情防控人員補(bǔ)助、設(shè)備和防控物資購(gòu)置等疫情防控資金7446萬(wàn)元。二是民生支出保障到位。全面落實(shí)“六穩(wěn)六?！比蝿?wù)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，加強(qiáng)民生保障。全年民生投入41.7億元，占地方一般公共預(yù)算支出的83.7%，同比提高3.4個(gè)百分點(diǎn)。三是各項(xiàng)政策落實(shí)到位。按規(guī)定減免或返還社保費(fèi)16521萬(wàn)元、返還穩(wěn)崗補(bǔ)貼1988.8萬(wàn)元、增發(fā)物價(jià)補(bǔ)貼2182萬(wàn)元；兌現(xiàn)“一表清”企業(yè)補(bǔ)貼資金4018.69萬(wàn)元、應(yīng)急保障補(bǔ)助資金1435萬(wàn)元；扶持企業(yè)科技資金1988萬(wàn)元、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金2683.25萬(wàn)元；撥付疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)財(cái)政貼息163.78萬(wàn)元、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息850萬(wàn)元、無(wú)接觸送餐補(bǔ)貼32.3萬(wàn)元、生豬生產(chǎn)扶持資金597萬(wàn)元、動(dòng)物防疫及無(wú)害化處理資金1413萬(wàn)元；減免國(guó)有資產(chǎn)租金659.54萬(wàn)元；落實(shí)招商引資政策，兌現(xiàn)人才獎(jiǎng)勵(lì)、總部經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)、稅收獎(jiǎng)勵(lì)和基礎(chǔ)設(shè)施配套補(bǔ)助資金6046.68萬(wàn)元。四是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范到位。落實(shí)債務(wù)償還計(jì)劃，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全年累計(jì)償還到期債券本息4.73億元，年末政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在省核定的債務(wù)限額以內(nèi)。五是精準(zhǔn)扶貧資金保障到位。確保本級(jí)專(zhuān)項(xiàng)扶貧投入增量、存量、總量3項(xiàng)指標(biāo)達(dá)到上級(jí)考核要求。全年本級(jí)財(cái)政安排專(zhuān)項(xiàng)扶貧投入4086.83萬(wàn)元，比上年增加85.19萬(wàn)元。統(tǒng)籌13170.93萬(wàn)元助力脫貧攻堅(jiān)，為精準(zhǔn)扶貧提供財(cái)力保障。六是污染防治保障到位。全年節(jié)能環(huán)保支出1.1億元，同比增加0.7億元，助力打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，支持山水林田湖草生態(tài)保護(hù)修復(fù)工程試點(diǎn)，全力服務(wù)城鄉(xiāng)污水綜合治理PPP項(xiàng)目、城西生態(tài)片區(qū)（一期）PPP項(xiàng)目和沮漳河流域生態(tài)環(huán)境修復(fù)（一期）PPP項(xiàng)目推進(jìn)工作。七是急需支出保障到位。建立預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，區(qū)分輕重緩急，根據(jù)財(cái)力狀況逐步有序進(jìn)行安排。全市納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)管理的項(xiàng)目共568個(gè)，涉及資金11.8億元，已全部經(jīng)調(diào)整預(yù)算予以保障，確保了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)的平穩(wěn)運(yùn)行。
（三）突出提質(zhì)增效，加強(qiáng)財(cái)政管理。一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。開(kāi)展財(cái)政扶貧資金專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查、會(huì)計(jì)監(jiān)督評(píng)估檢查和預(yù)算執(zhí)行審計(jì)問(wèn)題整改，動(dòng)態(tài)監(jiān)控直達(dá)資金、扶貧資金、債券資金，確保財(cái)政資金使用質(zhì)效和安全。二是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理。完成《全市2019年國(guó)有資產(chǎn)管理情況的綜合報(bào)告》《全市2019年企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告》并落實(shí)審議意見(jiàn)，清理全市行政事業(yè)單位和公益一類(lèi)事業(yè)單位所辦企業(yè)，督促行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)移交，做好國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理，完成國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記，加強(qiáng)全市砂石料管理，提升國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平。三是加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌。全市統(tǒng)籌整合財(cái)政資金規(guī)模達(dá)64154.55萬(wàn)元，用于精準(zhǔn)扶貧、農(nóng)村公路建設(shè)、危房改造、垃圾清運(yùn)、高標(biāo)農(nóng)田建設(shè)、鄉(xiāng)村振興等57個(gè)項(xiàng)目支出。四是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審?？朔u(píng)審項(xiàng)目多、人員少的矛盾，加班加點(diǎn)，特事特辦，全力服務(wù)重點(diǎn)項(xiàng)目評(píng)審工作。全年累計(jì)完成評(píng)審項(xiàng)目924個(gè)(包括增加工程)，其中：送審金額36.93億元，評(píng)審金額28.55億元，審減金額8.38億元，審減率22.69%。五是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。簡(jiǎn)化政府采購(gòu)流程，放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，依法建立采購(gòu)“綠色通道”，降低政府采購(gòu)交易成本。全市政府采購(gòu)規(guī)模達(dá)27093萬(wàn)元，節(jié)約資金1490萬(wàn)元。六是加強(qiáng)會(huì)計(jì)管理。全面執(zhí)行新政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，納入統(tǒng)一核算平臺(tái)管理，規(guī)范會(huì)計(jì)代理記賬機(jī)構(gòu)記賬行為，加強(qiáng)會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育，持續(xù)推進(jìn)會(huì)計(jì)管理型人才培養(yǎng)。
各位代表，雖然2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行遇到了前所未有的困難，但在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，預(yù)算執(zhí)行情況總體向好。但也存在一些困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)為：財(cái)源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，內(nèi)生動(dòng)力不足；疫情防控、“三?！奔爸攸c(diǎn)支出增加，財(cái)政收支矛盾更加突出；鎮(zhèn)（街道）發(fā)展不均衡，部分鎮(zhèn)（街道）財(cái)力基礎(chǔ)薄弱；財(cái)政監(jiān)督和預(yù)算績(jī)效管理還需進(jìn)一步加強(qiáng)。為此，我們將積極應(yīng)對(duì)，采取切實(shí)有效的措施加以解決。
2021年預(yù)算草案
2021年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及當(dāng)陽(yáng)市委八屆八次全會(huì)精神，以《中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》為行動(dòng)指南，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展理念，持續(xù)抓好財(cái)源建設(shè)，加大對(duì)上爭(zhēng)取力度，增強(qiáng)財(cái)政支出保障能力，嚴(yán)控和壓減一般性支出，全面落實(shí)“六穩(wěn)六?！比蝿?wù)，全力支持“三美”建設(shè)，深化預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管，服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
綜合考慮受疫情影響、減稅降費(fèi)等政策性增減等因素，結(jié)合財(cái)稅部門(mén)收入預(yù)測(cè)情況和2021年全市各部門(mén)（單位）基本支出及項(xiàng)目支出資金需求情況，現(xiàn)對(duì)2021年預(yù)算草案建議如下：
一、一般公共預(yù)算安排
（一）全市一般公共預(yù)算安排情況
全市一般公共預(yù)算收入總計(jì)452800萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入135000萬(wàn)元，上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入250050萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15000萬(wàn)元，調(diào)入資金50000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2750萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算支出總計(jì)452800萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算支出410116萬(wàn)元，上解上級(jí)支出21864萬(wàn)元，地方政府債券還本支出20820萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算收支平衡，無(wú)結(jié)余。
（二）玉陽(yáng)街道辦事處預(yù)算安排情況
玉陽(yáng)街道辦事處一般公共預(yù)算收入總計(jì)8036萬(wàn)元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入6050萬(wàn)元，主要為稅收收入5940萬(wàn)元、非稅收入110萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性收入1986萬(wàn)元。
玉陽(yáng)街道辦事處一般公共預(yù)算支出總計(jì)8036萬(wàn)元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出2837萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性支出5199萬(wàn)元。
玉陽(yáng)街道辦事處一般公共預(yù)算收支平衡，無(wú)結(jié)余。
（三）壩陵街道辦事處預(yù)算安排情況
壩陵街道辦事處一般公共預(yù)算收入總計(jì)3706萬(wàn)元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入2600萬(wàn)元，全部為稅收收入；轉(zhuǎn)移性收入1106萬(wàn)元。
壩陵街道辦事處一般公共預(yù)算支出總計(jì)3706萬(wàn)元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出2450萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性支出1256萬(wàn)元。
壩陵街道辦事處一般公共預(yù)算收支平衡，無(wú)結(jié)余。
（四）玉泉街道辦事處預(yù)算安排情況
玉泉街道辦事處一般公共預(yù)算收入總計(jì)5959萬(wàn)元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入4000萬(wàn)元，全部為稅收收入；轉(zhuǎn)移性收入1959萬(wàn)元。
玉泉街道辦事處一般公共預(yù)算支出總計(jì)5959萬(wàn)元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出2781萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性支出3178萬(wàn)元。
玉泉街道辦事處一般公共預(yù)算收支平衡，無(wú)結(jié)余。
二、政府性基金預(yù)算安排
全市政府性基金預(yù)算收入總計(jì)149186萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算收入145550萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3636萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算收入主要項(xiàng)目為：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入138800萬(wàn)元;車(chē)輛通行費(fèi)收入4000萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1200萬(wàn)元；污水處理費(fèi)收入1550萬(wàn)元。
全市政府性基金預(yù)算支出總計(jì)149186萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出124186萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算25000萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出主要項(xiàng)目為：城鄉(xiāng)社區(qū)支出111562萬(wàn)元（其中用于公共衛(wèi)生補(bǔ)短板5617萬(wàn)元）；交通運(yùn)輸支出4000萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債安排的支出3313萬(wàn)元；債務(wù)付息支出5311萬(wàn)元。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡，無(wú)結(jié)余。
三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入25000萬(wàn)元，主要是國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)25000萬(wàn)元。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出25000萬(wàn)元，全部調(diào)出至一般公共預(yù)算支出。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡，無(wú)結(jié)余。
四、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
根據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，由省級(jí)統(tǒng)一編制全省企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年度收支預(yù)算；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行宜昌市級(jí)統(tǒng)籌，由宜昌市級(jí)統(tǒng)一編制全市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金年度收支預(yù)算。因此，2021年社會(huì)保障基金預(yù)算不含企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)182174萬(wàn)元，其中：本年收入96042萬(wàn)元，上年結(jié)余86132萬(wàn)元。
本年收入的主要項(xiàng)目為：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19939萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入46103萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育）收入26326萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入1977萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金收入1697 萬(wàn)元。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總計(jì)87701萬(wàn)元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14176萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出46103萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育）支出23755萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出1973萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金支出1694萬(wàn)元。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余8341萬(wàn)元，上年結(jié)余86132萬(wàn)元（已剔除企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余59983萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余22497萬(wàn)元），累計(jì)滾存結(jié)余94473萬(wàn)元。
五、政府債務(wù)預(yù)算安排
預(yù)計(jì)2021年應(yīng)償還到期政府債務(wù)本金35420萬(wàn)元、利息14064萬(wàn)元、兌付手續(xù)費(fèi) 2萬(wàn)元、債券發(fā)行費(fèi)用 92萬(wàn)元，合計(jì) 49578萬(wàn)元。其中:一般債務(wù)本金20820萬(wàn)元、利息8675萬(wàn)元、兌付手續(xù)費(fèi) 1萬(wàn)元、發(fā)行費(fèi)用 43萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)本金14600萬(wàn)元、利息5389萬(wàn)元、兌付手續(xù)費(fèi)1萬(wàn)元、發(fā)行費(fèi)用49萬(wàn)元。2021年分別納入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算足額安排，確保按時(shí)償還。
對(duì)于2021年新增地方政府債券，市政府將在省核定的債務(wù)限額內(nèi)，按照規(guī)定程序，向省政府申請(qǐng)政府債券轉(zhuǎn)貸，報(bào)市人大常委會(huì)批準(zhǔn)后，分類(lèi)納入預(yù)算管理。
六、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年，我們將圍繞年度預(yù)算安排，進(jìn)一步提高政治站位，壓實(shí)工作責(zé)任，加強(qiáng)收入組織協(xié)調(diào)，加大對(duì)上爭(zhēng)取力度，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，優(yōu)化預(yù)算績(jī)效管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高財(cái)政資金使用質(zhì)效，完成全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）強(qiáng)化收支管理，壯大財(cái)政實(shí)力
加強(qiáng)財(cái)政收入預(yù)期管理，強(qiáng)化收入形勢(shì)分析研判，確保財(cái)政收入穩(wěn)預(yù)期、有質(zhì)量、可持續(xù)。關(guān)注宏觀政策動(dòng)向，強(qiáng)化政策研究,梳理上級(jí)在鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、新型城鎮(zhèn)化、節(jié)能環(huán)保、社會(huì)保障等領(lǐng)域的重大扶持政策，找準(zhǔn)自身資源優(yōu)勢(shì)與國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)布局和資金投向的契合點(diǎn)和切入點(diǎn)，積極篩選謀劃一批帶動(dòng)作用強(qiáng)、輻射范圍大的優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目向上對(duì)接爭(zhēng)取，力爭(zhēng)取得新的突破。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，建立健全財(cái)政存量資金與年度預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合制度,構(gòu)建統(tǒng)籌盤(pán)活長(zhǎng)效機(jī)制。大力壓減一般性支出,取消不必要的支出,從嚴(yán)控制新增支出,做好重點(diǎn)領(lǐng)域保障，做到政府“過(guò)緊日子”，讓人民過(guò)上好日子。全面落實(shí)支出保障責(zé)任，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的第一順序，切實(shí)保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生。
（二）強(qiáng)化重點(diǎn)保障，提升民生福祉
牢固樹(shù)立公共財(cái)政理念，緊緊圍繞全市工作目標(biāo)，堅(jiān)決落實(shí)疫情防控各項(xiàng)支持政策，就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持獎(jiǎng)補(bǔ)政策，發(fā)展優(yōu)質(zhì)公平教育，全力做好社會(huì)保障，支持文化事業(yè)發(fā)展，推進(jìn)健康當(dāng)陽(yáng)建設(shè)。堅(jiān)持盡力而為、量力而行、守住底線、突出重點(diǎn)，注重普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性，落實(shí)項(xiàng)目化、精細(xì)化管理機(jī)制，科學(xué)精準(zhǔn)實(shí)施好民生工程，積極完善公共服務(wù)體系，全力保障群眾基本生活，不斷滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要。
（三）強(qiáng)化政策落實(shí)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)
全面落實(shí)減稅降費(fèi)和支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)共渡難關(guān)各項(xiàng)政策，加大產(chǎn)業(yè)政策扶持力度，多渠道降低企業(yè)成本，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。積極推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，推進(jìn)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展，提升產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)能力和產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化水平。支持電商產(chǎn)業(yè)發(fā)展。進(jìn)一步促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，優(yōu)化調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，落實(shí)促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持獎(jiǎng)勵(lì)政策。加大對(duì)引漳入城、鐵路、公路、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，積極帶動(dòng)有效投資支持?jǐn)U內(nèi)需。規(guī)范有序推進(jìn)PPP、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目實(shí)施，提高民間資本參與度。緩解企業(yè)融資矛盾，支持政銀擔(dān)政策實(shí)施，完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金持續(xù)補(bǔ)充和擔(dān)保貸款代償補(bǔ)償機(jī)制,加大普惠金融資金落實(shí)力度。
（四）強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，助力鄉(xiāng)村振興
深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌整合力度，建立財(cái)政投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制,加快構(gòu)建多元化支農(nóng)惠農(nóng)投入格局，做優(yōu)做強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，支持發(fā)展休閑農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、智慧農(nóng)業(yè)、創(chuàng)意農(nóng)業(yè)等新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)。改善農(nóng)村人居環(huán)境。繼續(xù)深入開(kāi)展農(nóng)村人居環(huán)境整治,推進(jìn)鄉(xiāng)村振興和美麗鄉(xiāng)村建設(shè),鞏固美麗鄉(xiāng)村建設(shè)成果。推進(jìn)農(nóng)村綜合改革。加大財(cái)政投入保障力度，支持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大。加強(qiáng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所規(guī)范化建設(shè),提高鎮(zhèn)（街道）財(cái)政服務(wù)保障能力，建立健全農(nóng)村基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。
（五）強(qiáng)化規(guī)范管理，提高資金績(jī)效
深化預(yù)算管理改革，積極推進(jìn)綜合預(yù)算管理,加大財(cái)政撥款和部門(mén)自有收入統(tǒng)籌力度，建立能增能減、有保有壓的預(yù)算安排和資金分配機(jī)制。完善項(xiàng)目庫(kù)管理制度,加強(qiáng)入庫(kù)項(xiàng)目立項(xiàng)評(píng)審論證。完善庫(kù)款管理機(jī)制，強(qiáng)化庫(kù)款動(dòng)態(tài)監(jiān)控分析，統(tǒng)籌做好資金調(diào)度，提高庫(kù)款保障能力。推行全面預(yù)算績(jī)效管理，建立和完善科學(xué)、規(guī)范、合理、有效的績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。圍繞黨中央、國(guó)務(wù)院和省委省政府、市委市政府重大決策部署貫徹落實(shí)情況，組織開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)資本監(jiān)督管理，完善國(guó)有資產(chǎn)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)機(jī)制，加強(qiáng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制和收支管理，做好國(guó)有企業(yè)國(guó)有資本收益收繳和預(yù)算支出項(xiàng)目安排。進(jìn)一步規(guī)范和優(yōu)化供應(yīng)商準(zhǔn)入制度，構(gòu)建統(tǒng)一開(kāi)放、競(jìng)爭(zhēng)有序的政府采購(gòu)市場(chǎng)體系。完善政府采購(gòu)監(jiān)管，依法依規(guī)處理政府采購(gòu)舉報(bào)案件。全面提高財(cái)政投資評(píng)審質(zhì)效，強(qiáng)化評(píng)審結(jié)果應(yīng)用,確保政府投資得到充分合理利用,提高財(cái)政資金的使用效率。
各位代表！做好2021年的財(cái)政工作，責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，克難奮進(jìn)、主動(dòng)作為，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作，為推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)！
