（湖北?。╆P于宜昌市枝江市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于枝江市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
——2021年2月23日在枝江市第六屆人民代表大會第七次會議上
枝江市財政局
各位代表：
根據(jù)《中華人民共和國預算法》規(guī)定，受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請大會審議，并請市政協(xié)各位委員及其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的疫情，在市委的正確領導和市人大的指導監(jiān)督下，全市上下按照“堅定信心、同舟共濟、科學防治、精準施策”總要求，堅決落實各項減稅降費和疫情防控支出政策，充分發(fā)揮財政對經(jīng)濟社會發(fā)展的支撐和保障作用，統(tǒng)籌推進疫后重振和經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，經(jīng)濟運行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進，預算執(zhí)行情況較好。
匯總?cè)星闆r，全市一般公共預算收入總計570164萬元，為調(diào)整預算（市六屆人大常委會第32次會議審議通過的調(diào)整預算，下同）的106.2%,其中：全市地方一般公共預算收入98069萬元，為調(diào)整預算的100.7%，包括稅收收入81099萬元，非稅收入16970萬元；轉(zhuǎn)移性收入472095萬元。全市一般公共預算支出546574萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付安排的支出，下同），為調(diào)整預算的101.8%。全市一般公共預算收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出23590萬元。
（一）市本級一般公共預算執(zhí)行情況
市本級一般公共預算收入總計543855萬元。一是市本級地方一般公共預算收入71760萬元，為調(diào)整預算的100.5%，其中：稅收收入56430萬元，非稅收入15330萬元；二是轉(zhuǎn)移性收入472095萬元，其中：返還性收入26021萬元，一般轉(zhuǎn)移性收入270010萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入49341萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入15388萬元，調(diào)入資金21431萬元，一般債券轉(zhuǎn)貸收入47461萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金42443萬元。市本級一般公共預算支出總計520265萬元。一是市本級地方一般公共預算支出452229萬元，為調(diào)整預算的101.1%；二是轉(zhuǎn)移性支出35563萬元，其中：上解上級支出16650萬元，補助下級支出18913萬元（含上解宜昌市白洋鎮(zhèn)支出9788萬元）；三是債務還本支出28192萬元；四是補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4281萬元。市本級一般公共預算收支相抵結(jié)轉(zhuǎn)下年23590萬元。
市本級地方一般公共預算收入主要項目：增值稅14744萬元，為調(diào)整預算的100.3%；企業(yè)所得稅13582萬元，為調(diào)整預算的99.7%；個人所得稅1724萬元，為調(diào)整預算的281.2%；城市維護建設稅3179萬元，為調(diào)整預算的96.9%；房產(chǎn)稅2701萬元，為調(diào)整預算的97.5%；城鎮(zhèn)土地使用稅4276萬元，為調(diào)整預算的96.3%；契稅9490萬元，為調(diào)整預算的92.2%；非稅收入15330萬元，為調(diào)整預算的101.1%；其他6734萬元。
市本級地方一般公共預算支出主要項目：一般公共服務支出33861萬元，為調(diào)整預算的71.9%;公共安全支出16464萬元，為調(diào)整預算的124.5%；教育支出54454萬元，為調(diào)整預算的91.8%；科學技術支出11438萬元，為調(diào)整預算的119.3%；文化體育與傳媒支出7899萬元，為調(diào)整預算的89.6%；社會保障和就業(yè)支出71342萬元，為調(diào)整預算的110.5%；衛(wèi)生健康支出47924萬元，為調(diào)整預算的113.8%；節(jié)能環(huán)保支出29421萬元，為調(diào)整預算的370.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出42882萬元，為調(diào)整預算的55.4%；農(nóng)林水支出56531萬元，為調(diào)整預算的99%；交通運輸支出33418萬元，為調(diào)整預算的163.7%；資源勘探信息等支出7871萬元，為調(diào)整預算的122.6%；自然資源海洋氣象支出4018萬元，為調(diào)整預算的81.6%；住房保障支出7158萬元，為調(diào)整預算的75.2%；糧油物資儲備支出13692萬元，為調(diào)整預算的236.3%；債務付息支出7523萬元，為調(diào)整預算的100.8%；其他6333萬元。
2020年，全市進一步加快民生支出和重點項目支出進度，民生支出占比達到82.2%，為枝江社會經(jīng)濟發(fā)展提供了有力保障。
?。ǘ┱曰痤A算執(zhí)行情況
全市政府性基金收入總計216695萬元，為調(diào)整預算的106.9%，其中：國有土地使用權出讓收入139643萬元，為調(diào)整預算的107.4%；城市基礎設施配套費收入2466萬元，為調(diào)整預算的232.6%；污水處理費收入1362萬元，為調(diào)整預算的136.2%；車輛通行費收入2071萬元；專項債券對應的專項收入114萬元；上級補助收入8244萬元，為調(diào)整預算的103.8%；抗疫特別國債補助收入23234萬元，為調(diào)整預算的100%；上年結(jié)轉(zhuǎn)208萬元；專項債券轉(zhuǎn)貸收入39353萬元。
全市政府性基金當年支出216347萬元，為調(diào)整預算的106.7%。其中：文化旅游體育與傳媒支出395萬元，為調(diào)整預算的2078.9%；社會保障和就業(yè)支出1648萬元，為調(diào)整預算的100%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出136245萬元，為調(diào)整預算的109.1%；農(nóng)林水支出5944萬元，為調(diào)整預算的100%；交通運輸支出1324萬元；彩票公益金、專項債券安排支出27130萬元，為調(diào)整預算的101.5%；專項債券付息支出6574萬元，為調(diào)整預算的101%；抗疫特別國債安排支出23234萬元，為調(diào)整預算的100%；專項債券還本支出13853萬元，為調(diào)整預算的100%。
政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出348萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營收入475萬元，為調(diào)整預算的237.5%。其中：其他國有資本經(jīng)營預算收入447萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入28萬元。
全市國有資本經(jīng)營支出475萬元，為調(diào)整預算的237.5%。其中：國有企業(yè)政策性補貼28萬元，調(diào)入公共預算用于民生支出447萬元。
國有資本經(jīng)營收支平衡。
?。ㄋ模┥鐣ｋU基金預算執(zhí)行情況
全市社會保險基金收入總計355204萬元，為調(diào)整預算的100.01%，其中：本年收入192246萬元，為調(diào)整預算的100.02%；上年滾存結(jié)余162958萬元。全市社會保險基金支出189779萬元，為調(diào)整預算的101.1%，全市社會保險基金收支相抵，年終滾存結(jié)余165425萬元。
?。ㄎ澹┢渌枰獔蟾娴氖马?span style="display:none">（湖北?。╆P于宜昌市枝江市2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
1.政府性債務。根據(jù)《預算法》和《預算法實施條例》規(guī)定，我市對政府債務嚴格實行限額管理，將政府債務收支和還本付息全部納入預算。2020年，省核定我市地方政府債務限額494347萬元，到2020年底，全市政府債務余額437698萬元，限額使用比例為88.54%，未超過省核定限額。政府債務余額主要包括：一般債務223641萬元，專項債務214057萬元。
2.政府采購。2020年,全市各預算單位完成各類貨物、工程及服務政府采購項目1834個，其中：招標采購（含公開招標和邀請招標）147個，非招標采購方式（競爭性磋商、競爭性談判、詢價、單一來源）采購1687個。政府采購預算113297.28萬元，實際完成采購104132.04萬元，比上年同期63348萬元增加40784.04萬元，同比上升64.38%，累計節(jié)約9165.24萬元，綜合節(jié)約率8.09%。
3.市級預備費使用情況。預算安排4000萬元，實際支出2334萬元，主要用于新冠肺炎防治人員臨時性工作補助、新冠病毒核酸檢測實驗室建設、扶貧、消防等相關費用支出及其他不可預見開支。
4.社會保險基金統(tǒng)籌。根據(jù)鄂政發(fā)〔2020〕25號，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金從2021年起實行省級統(tǒng)籌，由省級統(tǒng)一編制全省企業(yè)養(yǎng)老保險基金年度收支預算，報省人大批準后下達到各地執(zhí)行；根據(jù)宜市財社發(fā)〔2020〕78號，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金2020年9月起實行宜昌市級統(tǒng)籌，由宜昌市編制預算報市人大批準后下達各地執(zhí)行。企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金累計結(jié)余待辦理2020年決算后上劃。
5.調(diào)入資金情況。2020年，按規(guī)定將資金21431萬元調(diào)入一般公共預算平衡全市收支，其中：盤活歷年回收存量資金20984萬元，從國有資本經(jīng)營預算收支結(jié)余中調(diào)入447萬元。
6.結(jié)轉(zhuǎn)下年使用資金。2020年，水污染防治、技術改造專項、長江港航建設等上級轉(zhuǎn)移支付資金23590萬元尚未明確到具體項目或主管部門，需結(jié)轉(zhuǎn)下年按程序報批使用。
二、市人大預算決議落實情況
（一）堅持依法依規(guī)征管，財政收入質(zhì)量實現(xiàn)提升。受新冠肺炎疫情和各項減稅降費政策影響，2020年我市地方一般公共預算收入98069萬元，降幅48.4%；增值稅留抵退稅6.7億元，占宜昌市全市34.15%。為突破困局，我們在貫徹落實各項政策基礎上，主動作為，扎實工作，地方稅收占一般公共預算收入比重達到83%，同比提高12個百分點；主體稅種占稅收比重達到61.4%，同比提高7.5個百分點。
（二）全力保障疫情防控，支持疫后經(jīng)濟恢復發(fā)展。一是積極爭取上級補助資金。緊抓中央對湖北一攬子扶持政策機遇期，爭取中央直達資金9.37億元，用于全市基本公共衛(wèi)生補短板建設、患者救治、醫(yī)護人員補助、基層防疫等各項增支。二是落實各項稅費減免。階段性減半征收職工基本醫(yī)療保險費2110萬元；對適用3%征收率的小規(guī)模納稅人階段性免征增值稅1327戶共計4074萬元；為1081家參保單位免征三項社保費15115萬元，直接減輕全市各經(jīng)營主體負擔。三是加大復工復產(chǎn)扶持力度。對全市22家防疫重點企業(yè)爭取專項優(yōu)惠貸款32筆共計10.5億元；支持4582戶個體工商戶創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款6.8億元。
?。ㄈ娀A算剛性約束，財政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。一是預算編制有保有壓。堅持刀刃向內(nèi)，千方百計盤存量、壓一般、調(diào)結(jié)構(gòu)，加強“三?！北Ｕ狭Χ?，減少無效和低效項目開支。全年非急需非剛性支出壓減30%以上、一般性支出壓減20%以上。二是預算執(zhí)行“無預不立”。建立政府投資項目資金來源審查制度，科學調(diào)減項目支出，對未明確資金來源的非必須項目一律緩建、停建。
（四）完善民生兜底措施，各項保障政策有效落實。一是持續(xù)強化教育。投入5.89億元落實教育補短板項目建設，全力保障義務教育工資水平不低于當?shù)毓珓諉T工資水平等政策兌現(xiàn)。二是扶貧資金穩(wěn)步增長。投入1.38億元用于專項扶貧，實現(xiàn)穩(wěn)步增長，用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村人居環(huán)境整治、“雨露計劃”等。三是社會保障持續(xù)增加。落實各項困難群眾救助、社會救助、穩(wěn)崗就業(yè)及衛(wèi)生健康支出5.1億元，同比增長6.7%。四是工資運轉(zhuǎn)全面保障。全年統(tǒng)籌各項資金9.2億元用于保障各部門人員及運轉(zhuǎn)支出。
?。ㄎ澹┙∪贫缺Ｕ象w系，財政管理水平穩(wěn)步提高。一是建立結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金動態(tài)監(jiān)測和清理回收機制，出臺《枝江市財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理辦法》，把“存量”變“增量”，強化存量資金清理回收，優(yōu)化財政資源配置。全年清理回收各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金4.7億元，同比增長17.5%。二是落實規(guī)范財政暫付性款項管理政策規(guī)定，扎實做好財政暫付性款項的清收工作，清理財政暫付性款項3.85億元。三是完善預算績效管理，建立制度規(guī)范工作流程，推進多層級預算績效評價，完善預算績效管理結(jié)果應用機制。2020年共對16個重點項目進行績效評價，涉及財政資金4.29億元。
2020年財政管理雖取得一些突破，但還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：財政收支矛盾仍然突出，政府到期債務償債壓力大，財政績效不高。對此，我們將高度重視，切實采取有力措施加以解決。
三、2021年預算草案
2021年，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持新發(fā)展理念，貫徹以收定支、勤儉節(jié)約原則，堅持過“緊日子”，兜牢兜實“三?！钡拙€，堅持常態(tài)化疫情防控，統(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實做到有保有壓，推進全市經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。
（一）一般公共預算安排情況
1.全市一般公共預算安排情況
2021年，全市一般公共預算收入總計453995萬元，其中：全市地方一般公共預算收入140500萬元，比2020年執(zhí)行數(shù)增長43.3%，包括稅收收入120000萬元，非稅收入20500萬元；轉(zhuǎn)移性收入313495萬元，包括返還性收入26021萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入209180萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入30423萬元，上年結(jié)余23590萬元，調(diào)入資金20000萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4281萬元。全市一般公共預算支出453995萬元。收支相抵實現(xiàn)平衡。
2.市本級一般公共預算安排情況
?。?）市本級一般公共預算收入總計421612萬元。一是市本級地方一般公共預算收入108117萬元，其中：稅收收入89564萬元，非稅收入18553萬元；二是轉(zhuǎn)移性收入313495萬元，其中：返還性收入26021萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入209180萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入30423萬元，上年結(jié)余23590萬元，調(diào)入資金20000萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4281萬元。市本級一般公共預算支出總計421612萬元。一是市本級地方一般公共預算支出361601萬元；二是轉(zhuǎn)移性支出34727萬元，其中：體制上解支出25602萬元，補助下級支出9125萬元；三是地方政府一般債券還本支出25284萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
?。?）市本級地方一般公共預算支出主要項目安排情況：一般公共服務支出33857萬元，公共安全支出13743萬元，教育支出54992萬元，科學技術支出9262萬元，文體傳媒支出7854萬元，社會保障支出61085萬元，衛(wèi)生健康支出37167萬元，節(jié)能環(huán)保支出7430萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出38629萬元，農(nóng)林水支出46570萬元，交通運輸支出19280萬元，資源勘探等支出409萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出586萬元，金融支出1200萬元，自然資源海洋氣象支出4531萬元，住房保障支出9245萬元，糧油物資儲備支出5650萬元，災害防治及應急管理等其他支出1800萬元，債務付息支出及發(fā)行費用8050萬元，其他支出261萬元。
（二）政府性基金預算草案
全市政府性基金收入106498萬元，其中：國有土地使用權出讓收入100000萬元，城市基礎設施配套費收入1500萬元，污水處理費收入1000萬元，車輛通行費收入2600萬元，專項債券對應專項收入1050萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入348萬元。
全市政府性基金支出106498萬元，其中：征地和拆遷補償支出5000萬元，土地開發(fā)支出16163萬元，城市基礎設施配套費安排的支出1500萬元，污水處理費安排的支出1000萬元，交通運輸支出2600萬元，地方政府專項債券付息支出7600萬元，地方政府專項債務還本支出72635萬元。
政府性基金預算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算草案
全市國有資本經(jīng)營收入2500萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營收入2500萬元。
全市國有資本經(jīng)營預算支出2500萬元，其中：國有企業(yè)政策性補貼800萬元，其他國有資本經(jīng)營預算支出1700萬元。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
?。ㄋ模┤猩鐣ｋU基金預算草案
全市社會保險基金預算收入總計136709萬元，其中：2021年收入81310萬元，上年滾存結(jié)余55399萬元（預計上級統(tǒng)籌企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險110026萬元）。全市社會保險基金支出74894萬元，收支相抵，全市社會保險基金滾存結(jié)余61815萬元。
全市社會保險支出明細：機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出34407萬元，失業(yè)保險基金支出2112萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出21822萬元，工傷保險支出1729萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出14824萬元。
四、全力完成2021年預算任務
?。ㄒ唬┰鰪娯斦沙掷m(xù)性。一是嚴格落實中央、省、市出臺的各項財稅優(yōu)惠政策，實事求是預測收入，提升收入質(zhì)量，繼續(xù)提高稅收占比。二是支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，扶持企業(yè)做大做強，做好招商引資引進高新產(chǎn)業(yè)入駐，培育優(yōu)質(zhì)稅源，促進財政健康發(fā)展。三是加強財政資源統(tǒng)籌，建立健全同一領域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制，盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力。四是依法依規(guī)強化征收管理，合理使用地方政府債券，積極穩(wěn)妥化解地方政府債務存量。
?。ǘ﹥?yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。一是堅持政府過“緊日子”，堅持量入為出、精打細算，嚴把預算支出關口。二是兜牢“三?！钡拙€。統(tǒng)籌多方財力，科學合理安排預算，優(yōu)先保障“三?！敝С鲂枰Ｈ羌訌婎A算執(zhí)行管理。嚴格按照預算安排支出，嚴禁無預算超預算列支，規(guī)范暫付性款項管理，認真落實支持創(chuàng)新和綠色發(fā)展等政府采購政策，規(guī)范政府購買服務管理。
（三）保障全市重點支出。一是緊緊圍繞中心工作，完善招商引資政策，注重考核新增可用財力，引導優(yōu)勢企業(yè)落戶。提供優(yōu)質(zhì)高效服務，積極支持園區(qū)建設，鞏固本地企業(yè)扎根發(fā)展。二是支持加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政投入力度總體平穩(wěn)，支持全面推進鄉(xiāng)村振興，以城帶鄉(xiāng)，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量效益和競爭力。三是支持改善人民生活品質(zhì)。堅持盡力而為、量力而行，增強民生政策可持續(xù)性，強化就業(yè)優(yōu)先政策，優(yōu)化教育經(jīng)費結(jié)構(gòu)，健全多層次社會保障體系，常態(tài)化疫情防控措施。四是支持重點領域補短板。深入推進污染防治，打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。推進山水林田湖草系統(tǒng)治理，加強大江大河和重要湖泊生態(tài)保護治理，實施好長江十年禁漁。
（四）持續(xù)加強預算管理。一是細化預算執(zhí)行管理。加強預算支出與各類存量資源有機銜接，提高預算完整性和財政統(tǒng)籌能力。加強項目支出管理，建立健全項目入庫評審機制和項目滾動管理機制。二是強化國有企業(yè)監(jiān)管。落實國有資產(chǎn)報告制度，履行國有金融資本出資人職責，規(guī)范國有企業(yè)對外投資、資產(chǎn)租賃、對外擔保、投融資、項目建設，確保國有資產(chǎn)保值增值。三是規(guī)范項目平臺建設。加強投資評審、政府采購管理，建立財政投資項目庫，規(guī)范入庫流程，嚴格項目的立項審批。四是全面實施政府會計制度改革，加強單位內(nèi)部控制建設，不斷提升單位財務管理水平。
（五）推動績效提質(zhì)增效。圍繞貫徹落實全市重大決策部署，發(fā)揮預算績效管理的引導作用，積極運用成本效益分析等方法開展預算項目事前績效評估。建立健全績效評價工作機制，加強績效評價結(jié)果應用，將評價結(jié)果與完善政策、調(diào)整預算安排有機銜接，削減或取消低效或無效資金，提升預算編制的科學化、精細化水平。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。
新時代的財政工作需要智慧與擔當，我們將自覺接受市人大的監(jiān)督和指導，深化財政改革，推動財政發(fā)展，把改革紅利轉(zhuǎn)化為轉(zhuǎn)型動力，把下行壓力轉(zhuǎn)化為增長動力，為推動全市經(jīng)濟向高質(zhì)量發(fā)展貢獻力量。報告完畢，請予審議。
