（湖北省）關(guān)于宜昌市枝江市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于枝江市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年2月2日在枝江市第七屆人民代表大會第三次會議上
枝江市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請大會審議，并請市政協(xié)各位委員及其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市一般公共預(yù)算收入539125萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.9%（該調(diào)整預(yù)算數(shù)是指市七屆人大常委會第八次會議審議通過的調(diào)整預(yù)算數(shù)，下同），其中：全市地方一般公共預(yù)算收入210100萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，包括稅收收入155938萬元，非稅收入54162萬元；轉(zhuǎn)移性收入329025萬元。全市一般公共預(yù)算支出534202萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付安排的支出，下同），為調(diào)整預(yù)算數(shù)的101%。全市一般公共預(yù)算收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年4923萬元。
（二）市級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
市級一般公共預(yù)算收入469467萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.5%。市本級一般公共預(yù)算收入140442萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.1%。其中：稅收收入100777萬元，非稅收入39665萬元。轉(zhuǎn)移性收入329025萬元，其中：返還性收入26021萬元，一般轉(zhuǎn)移性收入177964萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入31821萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入26376萬元，調(diào)入資金30674萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入36169萬元。
市級一般公共預(yù)算支出464544萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.6%。市本級一般公共預(yù)算支出418389萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.6%。轉(zhuǎn)移性支出29625萬元，其中：上解上級支出23108萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出6517萬元。債務(wù)還本支出16530萬元。市級一般公共預(yù)算收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年4923萬元。
市本級一般公共預(yù)算收入主要項目完成情況：增值稅26670萬元，企業(yè)所得稅17247萬元，個人所得稅4775萬元，城市維護建設(shè)稅2661萬元，房產(chǎn)稅3034萬元，印花稅1967萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅6702萬元，車船稅2500萬元，耕地占用稅24582萬元，契稅8509萬元；專項收入20304萬元，行政事業(yè)性收費收入3804萬元，罰沒收入5364萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入7717萬元，政府住房基金收入1838萬元，其他收入616萬元。
市本級一般公共預(yù)算支出主要項目完成情況：一般公共服務(wù)支出31857萬元，公共安全支出15651萬元，教育支出70407萬元，科學(xué)技術(shù)支出13754萬元，文化旅游體育與傳媒支出9621萬元，社會保障和就業(yè)支出58384萬元，衛(wèi)生健康支出34189萬元，節(jié)能環(huán)保支出23602萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出24968萬元，農(nóng)林水支出71469萬元，交通運輸支出17108萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出9995萬元，自然資源海洋氣象等支出12317萬元，住房保障支出5834萬元，糧油物資儲備支出6660萬元，債務(wù)付息及發(fā)行費用支出8618萬元。
?。ㄈ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
全市政府性基金收入為220575萬元。本級政府性基金預(yù)算收入85655萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的107.1%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入71952萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費4539萬元，污水處理費收入2303萬元，車輛通行費收入3782萬元，專項債券對應(yīng)的專項收入3079萬元。上級補助收入24723萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入959萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入109238萬元。
全市政府性基金支出192807萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.8%，其中：本級政府性基金預(yù)算支出171852萬元，債務(wù)還本支出20955萬元。
政府性基金預(yù)算收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年27768萬元。
?。ㄋ模﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全市國有資本經(jīng)營收入738萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入657萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入81萬元。
全市國有資本經(jīng)營支出708萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.9%，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出34萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算支出674萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年30萬元。
?。ㄎ澹┥鐣ｋU基金預(yù)算執(zhí)行情況
全市社會保險基金預(yù)算收入總計169831萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，其中：本年收入83323萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；上年滾存結(jié)余86508萬元。全市社會保險基金支出91607萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。
全市社會保險基金收支相抵，年終滾存結(jié)余78224萬元。
社會保險基金收入主要項目：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入29015萬元，失業(yè)保險基金收入2412萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入31044萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入20852萬元。
社會保險基金支出主要項目：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出42665萬元，失業(yè)保險基金支出3432萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出29055萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出16455萬元。
?。┤姓畟鶆?wù)情況
1.政府債務(wù)限額余額情況
截至2022年，省核定全市政府債務(wù)限額617480萬元，其中：一般債務(wù)限額308682萬元，專項債務(wù)限額308798萬元。全市政府債務(wù)余額561952萬元，為限額的91%，其中：一般債務(wù)余額263722萬元，為限額的85.4%；專項債務(wù)余額298230萬元，為限額的96.6%。
2.2022年政府債券轉(zhuǎn)貸情況
2022年，省轉(zhuǎn)貸全市債券145407萬元，其中：新增一般債券29668萬元，新增專項債券89500萬元，再融資債券26239萬元。
3.2022年到期政府債券還本付息情況
2022年，全市償還到期政府債券本息共計54424.93萬元，其中：到期本金37485萬元，利息16939.93萬元。
全市全年到期政府債券還本付息均得到有效保障，無違約風(fēng)險。
二、落實市人大預(yù)算決議和財政重點工作情況
2022年，我們認(rèn)真落實市七屆人大一次會議有關(guān)決議，精準(zhǔn)有效實施積極的財政政策，加強資源統(tǒng)籌，深化財政體制改革，全力支持全市經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。加強財政收入管理，培植壯大地方財源。一是嚴(yán)控招商引資政策。把招商引資著力點轉(zhuǎn)移到財源建設(shè)、稅收貢獻上來，對企業(yè)實際產(chǎn)生的稅收貢獻進行滾動評價。二是加強稅源企業(yè)培育。引進培育3個稅收過5000萬元骨干稅源項目，做好總部經(jīng)濟項目落地落實，積極外出招商引企入枝。三是健全協(xié)稅護稅機制。建立規(guī)范透明的稅費監(jiān)管機制，確保應(yīng)收盡收。全面梳理全市工程項目，加強項目跟蹤服務(wù)管理，建立項目協(xié)稅護稅信息臺賬，力促建安項目稅收本地最大化。積極對上爭取資金，助力經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是積極爭取上級資金支持，全市累計爭取資金26.06億元，較2021年增加3.8億元，增長17.04%，有力支持了地方經(jīng)濟發(fā)展。二是圍繞國家重大戰(zhàn)略和支持方向，積極申報債券資金，全年爭取到位債券資金14.54億元，新增債券用于市政和產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、新型基礎(chǔ)設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生等社會事業(yè)、教育補短板等重點項目，再融資債券全部用于償還到期存量債券本金，緩釋短期償債壓力。支持實體經(jīng)濟發(fā)展，不斷優(yōu)化營商環(huán)境。一是全面落實一攬子穩(wěn)經(jīng)濟相關(guān)政策，全市累計辦理留抵退稅6.64億元，社保降費5700萬元，減免承租國有企業(yè)房屋租金402萬元。二是發(fā)揮財政資金撬動作用，設(shè)立產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金，支持重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，全年兌現(xiàn)各類企業(yè)優(yōu)惠政策資金3.1億元。三是落實貼息政策，降低企業(yè)融資成本。對符合條件的小微企業(yè)和個體工商戶給予3%的財政貼息，全年新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1951筆5.32億元。四是搭建“政采貸”融資平臺，解決中小企業(yè)融資難題。為中小企業(yè)辦理融資業(yè)務(wù)11筆，發(fā)放貸款0.41億元。五是提高“免申即享”服務(wù)效率，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。向社會公開發(fā)布“免申即享”政策清單54條，形成了“部門審、財政兌”快審快兌機制。保障改善民生，破解群眾急難愁盼問題。堅持盡力而為、量力而行，加大“三保”資金籌措力度，切實增加“三?！辟Y金的有效供給,做到“三?！敝С鰺o缺口。全年民生支出37.6億元，同比增長12.6%，民生支出占地方一般公共預(yù)算支出76%，有力支持了疫情防控、鄉(xiāng)村振興、共同締造、城市更新等民生事業(yè)全面發(fā)展。加大財政改革力度，賦能共同締造工作。一是深化財政體制改革。以財權(quán)與事權(quán)相匹配的原則，下沉財政資源，完善市鎮(zhèn)（街道）財政管理體制。二是探索建立共同締造“以獎代補”機制。研究出臺《枝江市美好環(huán)境與幸福生活共同締造項目以獎代補資金管理辦法》，以項目建設(shè)為載體，通過“以獎代補”推動“五共”理念深入基層群眾，實現(xiàn)財政資金與共同締造活動有機融合，形成政府、社會和群眾良性互動。三是穩(wěn)步推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。完成會計核算平臺、國庫集中支付系統(tǒng)數(shù)據(jù)遷移工作，引入預(yù)算編制模塊，成功上線2022年政府預(yù)算、部門預(yù)算，對各部門預(yù)算執(zhí)行實行全過程監(jiān)控和管理。四是扎實推進國有企業(yè)改革發(fā)展，加強清廉國企建設(shè)。制定《2022年度清廉國企建設(shè)工作清單》和月度重點工作計劃表，組織市屬國有企業(yè)召開清廉企業(yè)建設(shè)工作推進會，結(jié)合企業(yè)實際分別制定清廉企業(yè)建設(shè)實施方案和工作計劃，壓實國企黨建責(zé)任，助力國企提升治理效能。過去一年財政管理工作取得了一定成效，但依然面臨一些困難和問題：一是財政可用財力增長乏力，“三保”等剛性支出不斷增長，收支矛盾突出。二是部分部門和單位預(yù)算績效管理不夠到位，全過程預(yù)算績效管理質(zhì)效有待提升。三是雖然我市政府債務(wù)風(fēng)險總體可控，但結(jié)構(gòu)性、局部性的債務(wù)風(fēng)險仍需要密切關(guān)注。我們高度重視這些問題，將采取有效措施逐步加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
（一）全市一般公共預(yù)算安排情況
全市一般公共預(yù)算收入522441萬元，其中：全市地方一般公共預(yù)算收入250000萬元，比2022年執(zhí)行數(shù)增長19%，包括稅收收入210000萬元，非稅收入40000萬元；轉(zhuǎn)移性收入272441萬元。全市一般公共預(yù)算支出522441萬元。收支相抵實現(xiàn)平衡。
?。ǘ┦屑壱话愎差A(yù)算安排情況
市級一般公共預(yù)算收入453571萬元。具體包括：
市本級一般公共預(yù)算收入181130萬元。其中：一是稅收收入156930萬元，含增值稅77921萬元，企業(yè)所得稅12558萬元，個人所得稅16921萬元，城市維護建設(shè)稅4791萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅11247萬元，契稅15000萬元等；二是非稅收入24200萬元，含專項收入9000萬元，行政事業(yè)性收費收入4000萬元，罰沒收入2800萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入5350萬元等。
轉(zhuǎn)移性收入272441萬元。其中：省級返還性收入26021萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入188160萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入25819萬元，再融資債券27518萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4923萬元。
市級一般公共預(yù)算支出453571萬元，具體包括：
市本級一般公共預(yù)算支出407207萬元。其中：一般公共服務(wù)支出33484萬元，公共安全支出14051萬元，教育支出70103萬元，科學(xué)技術(shù)支出14526萬元，文化旅游體育與傳媒支出6504萬元，社會保障和就業(yè)支出59929萬元，衛(wèi)生健康支出22000萬元，節(jié)能環(huán)保支出18932萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出22358萬元，農(nóng)林水支出84190萬元，交通運輸支出10116萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出11418萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出620萬元，援助其他地區(qū)支出146萬元，自然資源海洋氣象等支出7222萬元，住房保障支出7605萬元，糧油物資儲備支出4963萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2103萬元，其他支出73萬元，預(yù)備費5000萬元，債務(wù)付息及發(fā)行費用支出11864萬元。
轉(zhuǎn)移性支出16846萬元。其中：上解上級支出24941萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)上繳8095萬元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)上繳主要原因:市鎮(zhèn)財政體制調(diào)整后，為壯大鎮(zhèn)級財政收入，將市級部分企業(yè)下放鎮(zhèn)（街道）進行管理，稅收級次調(diào)整為鎮(zhèn)級，鎮(zhèn)（街道）對稅收超收部分上繳市級。
地方政府一般債務(wù)還本支出29518萬元。
市級一般公共預(yù)算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
?。ㄈ┱曰痤A(yù)算安排情況
全市政府性基金收入184513萬元，具體包括：
本級政府性基金收入116532萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入100537萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入3500萬元，污水處理費收入4695萬元，車輛通行費收入3800萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入4000萬元。
轉(zhuǎn)移性收入67981萬元。其中：上級補助收入15036萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27768萬元，再融資債券轉(zhuǎn)貸收入25177萬元。
全市政府性基金支出184513萬元，具體包括：
本級政府性基金支出154893萬元。其中：文化旅游體育與傳媒支出10萬元，社會保障和就業(yè)支出1200萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出124568萬元，農(nóng)林水支出13457萬元，交通運輸支出700萬元，其他支出4008萬元，債務(wù)付息及發(fā)行費用支出10950萬元。
債務(wù)還本支出29620萬元。
全市政府性基金收支相抵，實現(xiàn)平衡。
?。ㄋ模﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算安排情況
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2110萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2000萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入80萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)30萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2110萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
?。ㄎ澹┥鐣ｋU基金預(yù)算安排情況
全市社會保險基金收入179964萬元，具體包括：
本年收入101740萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入43184萬元，失業(yè)保險基金收入2398萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入33216萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入22942萬元。
上年結(jié)余收入78224萬元。
全市社會保險基金支出94165萬元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出43184萬元，失業(yè)保險基金支出3185萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出30304萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出17492萬元。
全市社會保險基金預(yù)算收支相抵，結(jié)余85799萬元，運行總體安全穩(wěn)定。
?。┱畟鶆?wù)還本付息情況
2023年市級財政計劃安排政府債務(wù)還本付息資金81732萬元，其中：償還本金59138萬元，包括地方財力償還6443萬元，再融資債券償還52695萬元；支付利息22594萬元，由地方財力支付。
?。ㄆ撸┦兄辈块T預(yù)算安排情況
納入2023年市直部門預(yù)算編制范圍的有67個部門，229個部門預(yù)算單位。納入市直部門預(yù)算管理的人員共有13471人，其中：在職7412人，離退休6059人。
市直部門預(yù)算資金來源240965萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款202070萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款12643萬元，財政專戶管理資金收入1259萬元，事業(yè)收入17258萬元，其他收入1873萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金5862萬元。市直部門預(yù)算總支出240965萬元，其中：基本支出142541萬元，項目支出98424萬元。市直部門預(yù)算收支相抵，實現(xiàn)平衡。
四、扎實做好2023年財政改革發(fā)展工作
（一）加強財源建設(shè)。一是組織落實年度收入預(yù)算。開展稅源摸排，充分考慮增收因素影響，按年度收入預(yù)算統(tǒng)籌安排，將收入目標(biāo)分解到各主管部門、各鎮(zhèn)（街道），壓實責(zé)任，定期通報財政收入進度并強化考核。二是培育優(yōu)質(zhì)財源。強化稅源引進培育領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，按照引進培育骨干稅源五年行動計劃，積極招引優(yōu)質(zhì)項目，抓好重點財源項目落地。三是建立協(xié)稅護稅信息平臺。協(xié)調(diào)相關(guān)部門，做好協(xié)稅護稅信息平臺系統(tǒng)運行，及時反饋和更新相關(guān)信息，確保稅收增收目標(biāo)。
?。ǘ娀瘜ι蠣幦?。一是制定2023年資金爭取計劃。抓住上級政策的窗口期，研究梳理上級財政資金扶持方向，有針對性開展資金爭取工作，確保爭取資金不低于2021年、2022年平均水平。二是強化對上爭取資金獎勵。堅持獎懲舉措并行，2023年安排專項資金支持各部門對上爭取工作。三是加大債券資金爭取。積極協(xié)助項目單位申報2023年專項債券需求，加大審核溝通頻次，預(yù)計2023年新增專項債券項目37個，項目總投資74.83億元。
?。ㄈ┏掷m(xù)改善民生。一是全力統(tǒng)籌資金支持我市共同締造活動，通過市級預(yù)算安排、部門預(yù)算統(tǒng)籌及對上爭取資金方式，2023年擬統(tǒng)籌資金1億元用于我市共同締造。二是持續(xù)推進鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，按照“四個不摘”要求，保持財政投入力度不減，安排銜接資金0.75億元。三是保障教育、衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展，支持學(xué)前教育、義務(wù)教育與普通高中改善辦學(xué)條件，確?；鶎俞t(yī)療服務(wù)運轉(zhuǎn)正常，兜牢各項基本民生保障底線。
?。ㄋ模┓龀謱嶓w經(jīng)濟發(fā)展。一是繼續(xù)落實穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策的相關(guān)接續(xù)政策，扶持中小微企業(yè)發(fā)展。二是全面落實各項產(chǎn)業(yè)扶持政策，確保企業(yè)進規(guī)進限、技改、科技創(chuàng)新等相關(guān)獎補政策兌現(xiàn)。三是支持企業(yè)引進人才，落實人才新政政策，對民營企業(yè)引進的高質(zhì)量人才給予生活補貼，引進人才枝江購房給予購房補貼。
（五）堅決防范債務(wù)風(fēng)險。一是落實專項債券項目單位本息償還責(zé)任，按時足額上繳專項收入用于償還債券本息及相關(guān)費用，不增加財政負(fù)擔(dān)。二是堅決防范新增隱性債務(wù)風(fēng)險，規(guī)范平臺公司舉債融資行為，嚴(yán)防新增隱性債務(wù)，牢牢守住不新增隱性債務(wù)的底線。三是加強風(fēng)險防控管理。防控政府債務(wù)及隱性債務(wù)風(fēng)險向鎮(zhèn)（街道）延伸，全面加強全市債務(wù)管理。
（六）加快財政改革。一是全面實施預(yù)算指標(biāo)核算管理。實現(xiàn)預(yù)算指標(biāo)管理全流程“順向可控，逆向可溯”，加強政府收支預(yù)算約束，實施財政收支總額控制。二是強化編制“三?！鳖A(yù)算。將“三?！敝С鲱A(yù)算管理嵌入預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)開展“三?！敝С龌A(chǔ)信息管理、“三?！敝С鲱A(yù)算安排審核和財政運行監(jiān)測。三是落實績效考核運用，對各部門、鎮(zhèn)（街道）預(yù)算績效管理工作進行績效考核，對優(yōu)勝單位進行獎勵。四是強化資金監(jiān)管。不斷完善內(nèi)控制度，建立相互制約的廉政風(fēng)險防范機制，加強對財政資金的事前、事中、事后監(jiān)管，發(fā)揮財政資金的社會效益和經(jīng)濟效益。五是加強對鎮(zhèn)（街道）財政管理指導(dǎo)，提升鎮(zhèn)級財政管理水平。六是積極盤活國有資產(chǎn)。對現(xiàn)有國有資產(chǎn)建臺賬、嚴(yán)監(jiān)管、抓盤活、增效益，盤活閑置低效資產(chǎn)。七是加強國有企業(yè)管理。嚴(yán)格按照《枝江市國有企業(yè)管理暫行辦法》規(guī)定，加強對外投資的管控，將對外投資納入對國有企業(yè)考核內(nèi)容，優(yōu)化國有企業(yè)內(nèi)控體系，完善責(zé)任追究制度。
各位代表，我們將自覺接受市人大、市政協(xié)和社會各界的監(jiān)督指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，加強財政管理，深化財政改革，全力服務(wù)全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局，為加快建設(shè)“四個枝江”、奮力爭當(dāng)“三個示范區(qū)”作出新的更大貢獻。
