（湖北省）關于襄陽市谷城縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于谷城縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
（在谷城縣第十九屆人民代表大會第二次會議上）
谷城縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現將2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請縣第十九屆人民代表大會第二次會議審議，并請列席人員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，面對復雜嚴峻的經濟形勢，縣財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹縣委、縣政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，開源節(jié)流提質效，保障重點惠民生，為做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿仗峁﹫詮娭?，財政預算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1、全縣一般公共預算執(zhí)行情況
2022年全縣一般公共預算執(zhí)行結果為：一般公共預算收入預計完成132106萬元，為調整預算的100%。
一般公共預算總支出預計完成553588萬元，為調整預算的100%（支出大于收入的主要來源為上級撥付的稅收返還、各項轉移支付補助、結算補助、債券轉貸收入和其他調入資金等）。其中：一般公共預算支出為499291萬元，占調整預算100.9%；上解支出28239萬元；債務還本支出16058萬元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金10000萬元。
2、本級(縣直)一般公共預算執(zhí)行情況
本級（縣直）一般公共預算總收入預計完成511519萬元,占調整預算98.6%。其中：一般公共預算收入預計完成86415萬元，占調整預算91.3%，未完成預算的主要原因是上級出臺的減稅降費和增值稅留抵退稅政策減少收入，剔除此因素后占調整預算的104%。各類轉移性收入預計完成303819萬元，占調整預算的100%。
縣本級一般公共預算收入中，各項稅收收入預計完成63612萬元，占調整預算的82.4%；非稅收入預計完成22803萬元，占調整預算的130.5%。
各類轉移性收入中，返還性收入17697萬元，主要是根據上年決算口徑預計；一般性轉移支付收入263096萬元，主要是根據現行財政體制和相關政策規(guī)定，結合上年決算情況預計；專項轉移支付收入23026萬元，主要是根據目前上級下達情況預計；上年結余1194萬元；調入資金55480萬元（含調入政府性基金和收回財政存量資金等）；地方政府債券轉貸收入35659萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入28952萬元。
本級（縣直）一般公共預算總支出預計為511519萬元，占調整預算的98.6%。其中：一般公共預算支出為457222萬元，占調整預算99.4%；上解支出28239萬元；債務還本支出16058萬元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金10000萬元。
本級一般公共預算支出主要項目情況是：
(1)一般公共服務支出33702萬元，占調整預算97.2%，主要是落實中央關于過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出及三公經費，全力保障縣直機關事業(yè)單位人員工資及調資、機構正常運轉及履行職能等需要。
(2)公共安全支出13891萬元，占調整預算的100.2%。主要用于公檢法等政法部門的正常運轉和辦案等經費支出；落實警銜津貼、值勤加班經費；支持社會綜合治理視頻監(jiān)控體系建設，落實公安裝備購置等。
(3)教育支出84135萬元，占調整預算的100.1%。主要用于全縣義務教育及高中、職高等工資保障；全面改善農村義務教育薄弱學?；巨k學條件；落實義務教育免學費，普通高中、中職免學費和國家助學金地方配套資金；支持白果樹小學及縣一中建設等。
(4)科學技術支出7884萬元，占預算100%。主要用于落實扶持縣域工業(yè)企業(yè)及高新技術企業(yè)發(fā)展專項資金，支持再生資源企業(yè)技改投入等。
(5)文化旅游體育與傳媒支出8880萬元,占調整預算的100%。主要用于支持全縣旅游推廣、各類公共文化活動、文化惠民項目、公益性文化場館免費開放和文化精品創(chuàng)作；支持體育場及五館一中心等項目建設；推進公共文化服務體系及融媒體建設等。
(6)社會保障和就業(yè)支出60052萬元，占調整預算的100%。主要用于落實疫情期間困難群體救助、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險、失地農民保險、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險等社保政策；推進機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革；落實最低生活保障、高齡補貼、特殊困難群體救助、退役軍人事務、殘疾人保障、社會福利等專項經費；落實促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項資金等。
(7)衛(wèi)生健康支出29282萬元，占調整預算的100.2%。主要用于保障疫情防控資金；推進公共衛(wèi)生服務體系建設；支持健康扶貧、村醫(yī)村衛(wèi)生室及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設；落實城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等資金；疾病預防控制、衛(wèi)生監(jiān)管等項目；對符合獨生子女政策的退休人員發(fā)放一次性計劃生育獎勵費等。
(8)節(jié)能環(huán)保支出29763萬元，占預算100.1%。主要用于大氣污染防治、城鄉(xiāng)污水和垃圾處理、能源節(jié)約利用、循環(huán)經濟發(fā)展工作等。
(9)城鄉(xiāng)社區(qū)支出9894萬元，占調整預算100.7%。主要用于城區(qū)綠化維養(yǎng)、環(huán)衛(wèi)基礎設施、城市管理提檔升級等重點建設項目。
(10)農林水支出57953萬元，占調整預算的100.2%。主要用于支持鄉(xiāng)村振興，美麗鄉(xiāng)村建設；畜牧業(yè)重大疫病監(jiān)測及防治、森林病蟲害防治和防汛抗旱，提升防災減災能力；支持農田水利基礎設施建設，實施農村安全飲水工程等。
(11)交通運輸支出47200萬元，占調整預算的101.1%。主要用于支持河谷公路大橋建設,城區(qū)道路改造提檔升級，普通公路及農村公路建設維養(yǎng)，落實石油價格改革對林業(yè)、漁業(yè)、城市公交、出租車、農村道路客運補貼等。
(12)資源勘探信息等支出29659萬元，占調整預算的101.7%。主要用于兌現產業(yè)發(fā)展扶持政策，減免房租補貼，對大眾創(chuàng)新萬眾創(chuàng)業(yè)及有機谷電商產業(yè)園等創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)進行激勵和獎勵等。
(13)住房保障支出15255萬元，占調整預算107.5%。主要用于農村危房改造、棚戶區(qū)改造等保障性住房建設。
(14)債務付息支出8648萬元，占調整預算100%。主要用于一般政府債券付息支出。
(15)自然資源海洋氣象等支出8332萬元，占預算100%。主要用于全縣國土整治、自然資源規(guī)劃與管理、自然資源利用與保護、土地資源儲備、氣象服務等支出。
收支相抵，當年財政實現平衡。
（二）本級政府性基金收支執(zhí)行情況
2022年本級政府性基金總收入預計完成149603萬元，占預算102.6%。其中：縣本級基金收入61100萬元（國有土地使用權出讓收入55000萬元，城市基礎設施配套費收入3400萬元，污水處理費收入500萬元,其他政府性基金收入2200萬元）；轉移性收入7315萬元（上級?？?271萬元，上年結轉收入44萬元）；地方政府專項債券收入81188萬元。
2022年縣本級政府性基金總支出預計為149603萬元，為預算的102.6%。其中：縣本級政府性基金支出98795萬元,調出資金15000萬元，地方政府專項債券還本支出35808萬元。
2022年縣本級政府性基金收支相抵，收支平衡。
（三）全縣國有資本經營預算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經營預算收入預計完成8000萬元，為調整預算的100%。其中：國有企業(yè)上繳利潤收入7000萬元，主要是國投公司上繳利潤；股利股息收入1000萬元，主要是參股水電公司等分紅收入。
全縣國有資本經營預算支出8000萬元，為調整預算的100%。其中：向國投公司資本金注入1400萬元，調入預算內6600萬元。
全縣國有資本經營預算收支相抵，收支平衡。
（四）全縣社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年全縣社會保險基金總收入191225萬元，為預算的93.1%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入56056萬元，為預算的96.7%；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入46428萬元，為預算的73.8%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入20793萬元，為預算的119.9%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入23441萬元，為預算的104.7%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入40919萬元，為預算的96%；失業(yè)保險基金收入1565萬元，為預算的110.8%；工傷保險基金收入2023萬元，為預算的260.4%。
2022年全縣社會保險基金總支出197565萬元，為預算的102%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出61360萬元，為預算的101.5%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出55105萬元，為預算的104.7%；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出15754萬元，為預算的110.6%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出23272萬元，為預算的94.9%；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出38669萬元，為預算的96.3%；失業(yè)保險基金支出1382萬元，為預算的201.8%；工傷保險基金支出2023萬元，為預算的213.2%。
（五）全縣政府性債務情況
2022年省廳下達我縣政府債務限額453640萬元，其中：一般債務312895萬元、專項債務140745萬元。截至目前，債務余額413863.93萬元，其中：一般債務273118.93萬元，為限額的87.29%；專項債務140745萬元，為限額的100%。債務風險整體安全可控。
2022年省共轉貸我縣新增政府債券72914萬元，其中：一般債券24514萬元、專項債券48400萬元。主要用于交通補短板、教育補短板、醫(yī)療衛(wèi)生補短板、水利補短板、社會保障建設、棚戶區(qū)改造、市政和產業(yè)園區(qū)基礎設施建設等項目。通過申報債券資金，有力支持了我縣重點項目建設。
2022年預算執(zhí)行中主要抓了以下幾個方面的工作：
（一）抓征收促增長，保障能力不斷增強?？h財政部門堅持“依法依規(guī)、應收盡收”，加強收入預期管理，與稅務等部門加強溝通聯動，強化收入動態(tài)分析。落實源頭控收、以票管收等征管機制，督促指導非稅收入繳解，實現收入持續(xù)穩(wěn)定增長。同時全力爭取上級支持，深入研究各項政策，會同相關部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極申報項目，全力推進政策項目落地和資金到位。積極盤活財政存量資金，加大結轉結余清理力度，盤活財政存量資金1.2億元，統(tǒng)籌用于民生重點領域，把有限的資金用在“刀刃”上。
（二）保重點惠民生，人民福祉持續(xù)改善。不折不扣落實過“緊日子”要求，堅持以收定支、量入為出，從嚴從緊核定“三公”經費預算，確保工資按時發(fā)放、規(guī)范后津補貼及時兌現、機關正常運轉、基本公共建設和重點項目建設需要。優(yōu)化服務供給，全力辦好教育助學、就業(yè)幫扶、養(yǎng)老醫(yī)療和疫情防控、困難救助、擁軍優(yōu)屬、住房改善等民生實事；全力支持打好“藍天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)，全域生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善；推進城鄉(xiāng)協同發(fā)展，安排專項債券1500萬元，支持全域公交項目建設；統(tǒng)籌財政涉農資金3.8億元，落實縣本級財政銜接資金1.7億元，爭取中央專項彩票公益金5000萬元，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持六大農業(yè)產業(yè)鏈、美麗鄉(xiāng)村示范片建設；落實惠農政策，發(fā)放耕地地力保護補貼、實際種糧農民一次性補貼、農機購置補貼等惠農補貼資金5850萬元。
（三）重落實強推進，高質量發(fā)展態(tài)勢向好。堅決落實中央新出臺的各項減稅降費政策，在加強政府采購管理、規(guī)范國有房屋租賃減租、支持重點產業(yè)發(fā)展等方面精準發(fā)力，助推經濟高質量發(fā)展。累計落實新組合式稅費支持政策4.1億元，21個國標行業(yè)門類全部享受到減稅降費紅利，制造業(yè)和小微企業(yè)成為受益主體，35686戶次小微企業(yè)（包含個體工商戶）享受減退緩政策紅利2.5億元，享受面達到100%。持續(xù)推進政府采購向中小企業(yè)傾斜，對中小微企業(yè)在政府采購項目中預留項目資金近5000 萬元，達到90%以上。進一步擴大“免申即享”覆蓋面，直接撥付14家企業(yè)制造業(yè)高質量發(fā)展專項、科技創(chuàng)新專項等資金1890萬元、十大類促進實體經濟發(fā)展獎勵資金2793萬元，近200家企業(yè)享受到政策紅利，助推制造業(yè)高質量發(fā)展。
（四）推改革強監(jiān)督，財政治理能力提升。推動預算管理一體化建設, 全縣一級預算單位全部納入預算管理一體化平臺，開展預算編制、預算執(zhí)行以及會計核算等工作，為財政管理“數字化”轉型奠定基礎；完善財政票據管理制度，全面推動醫(yī)療、教育、公安等機關事業(yè)單位財政電子票據管理改革，打通便民利民服務的“最后一公里”；積極踐行“我為群眾辦實事”，開展直達資金、支農興水、污染防治等重點領域資金專項監(jiān)督檢查，推動資金高效合規(guī)使用，讓財政溫暖直抵百姓心頭；加強對政府投資項目和政府采購監(jiān)管，全年評審財政資金投資項目390個、審減3.75億元，完成政府采購預算近2億元、節(jié)約財政性資金1031萬元；按照《預算法》要求，穩(wěn)妥推進縣級部門所屬單位預決算公開，主動接受社會監(jiān)督。
總的來看，今年預算執(zhí)行情況符合預期，有力保障了縣委、縣政府重大決策部署的貫徹落實。同時，財政運行中仍然存在著一些困難和問題，主要是收支平衡壓力加大、預算編制的科學性和精準性有待提高、支出執(zhí)行的約束性和均衡性需進一步強化、減收增支造成財政防風險能力削弱等。針對這些困難和問題，今后我們將采取有效措施加以解決，也懇請各位代表一如既往地給予指導和支持。
二、2023年預算草案
2023年全縣預算編制和財政工作的指導思想是堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務構建新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，進一步加強財政資源統(tǒng)籌，調整優(yōu)化支出結構，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障；進一步強化黨政機關過緊日子的措施，厲行勤儉節(jié)約，集中財力辦大事；深入推進預算一體化管理，加速建立現代財政制度，為打造工業(yè)強縣、實現綠色崛起、建設美麗谷城提供堅強的財力支撐。
（一）一般公共預算收入預期和支出安排情況
1、全縣一般公共預算收支
2023年全縣一般公共預算收入預計為149280萬元，比上年增長13%。全縣一般公共預算總支出安排554889萬元，比上年增長0.2%（支出大于收入的主要來源為上級撥付的稅收返還、各項轉移支付補助、結算補助、債券轉貸收入和其他調入資金等）。
2、縣本級一般公共預算收支
2023年縣本級一般公共預算總收入預計為507364萬元，其中：縣本級一般公共預算收入預計為97631萬元，增長13%；轉移性收入預計為305030萬元，增長0.4%；調入資金50000萬元，地方政府債券收入25249（再融資還本債券收入），鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入29454萬元。
縣本級一般公共預算收入安排情況：稅收收入預計72664萬元，比上年增長14.2%；非稅收入預計24967萬元，比上年增長9.5%。
2023年縣本級一般公共預算總支出安排為507364萬元，其中：縣本級一般公共預算支出安排446059萬元，上解支出29581萬元，債務還本支出25724萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金6000萬元。
縣本級一般公共預算支出主要項目是：
（1）一般公共服務支出32572萬元，比上年下降3.4%；
（2）公共安全支出13960萬元，比上年增長0.5%；
（3）教育支出83799萬元，比上年下降0.4%，主要是新增債券支出無法預計未安排支出，剔除此因素后可比增長1.8%；
（4）科學技術支出7905萬元，比上年增長0.3%；
（5）文化旅游體育與傳媒支出9045萬元，比上年增長1.9%；
（6）社會保障和就業(yè)支出60832萬元，比上年增長1.3%；
（7）衛(wèi)生健康支出29330萬元，與上年基本持平；
（8）節(jié)能環(huán)保支出29998萬元，比上年增長0.8%。
（9）農林水支出54519萬元，比上年下降5.9%。主要是新增債券無法預計未安排支出，剔除此因素后可比增長1%；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出5978萬元，比上年下降39.6%，主要是新增債券額度無法預計未安排支出，剔除此因素后可比增長12%；
（11）交通運輸支出43471萬元，比上年下降7.9%，主要是新增債券額度無法預計未安排支出，剔除此因素后可比增長0.6%；
（12）資源勘探信息等支出29659萬元，與上年持平；
（13）住房保障支出10255萬元，比上年下降32.8%，主要是新增債券額度無法預測未安排支出，剔除此因素后與上年持平；
（14）債務付息支出9003萬元，比上年增長4.1%;
（15）自然資源海洋氣象等支出8334萬元，與上年持平。
（二）政府性基金收入預計和支出安排情況
2023年全縣政府性基金總收入預計71616萬元，比上年下降52.1%，下降的主要原因是新增專項債券無法預計，暫未安排收入。其中：本級政府性基金收入預計61100萬元，上級轉移支付預計7271萬元，專項債券預計3245萬元（主要為再融資還本債券）。
2023年全縣政府性基金總支出71616萬元，比上年下降52.1%。其中：本級政府性基金支出44491萬元，專項債券還本支出7125萬元，調出資金20000萬元。
（三）國有資本經營預算收入預計和支出安排情況
2023年全縣國有資本經營預算收入預計為6000萬元，其中：其他國有資本經營預算企業(yè)利潤收入5000萬元，國有參股公司股利、股息收入1000萬元。
全縣國有資本經營預算支出6000萬元。其中：其他國有企業(yè)資本金注入2000萬元，調出資金4000萬元。
（四）社會保險基金收入預計和支出安排情況
2023年全縣社會保險基金收入預計為214433萬元，比上年增長12.1%。收入分項目情況是：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入61370萬元；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入58089萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入24606萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入23301萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入43292萬元；失業(yè)保險基金收入1644萬元；工傷保險基金收入2131萬元。
2023年全縣社會保險基金支出208246萬元，比上年增長5.4%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出65964萬元；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出58089萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出17845萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出23295萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出39900萬元；失業(yè)保險基金支出1022萬元；工傷保險基金支2131萬元。
三、扎實做好2023年各項財政改革與預算管理工作
（一）精準施策，加力提效，推動全縣經濟高質量發(fā)展。全面落實穩(wěn)經濟大盤要求，持續(xù)加力提效實施積極的財政政策，打好政策組合拳，當好經濟高質量發(fā)展的“調節(jié)器”、“穩(wěn)定器”、“助推器”，努力為全縣經濟高質量發(fā)展注入新的財政動力。聚焦聚力落實減稅降費，用好用足財政政策，減輕企業(yè)負擔，優(yōu)化營商環(huán)境。聚焦聚力夯實經濟底盤，加大基礎設施、生態(tài)環(huán)保、農業(yè)農村等重點領域強弱項補短板力度，推動縣域經濟轉型升級。強化收入征管，完善部門協調機制，切實將潛在稅源轉化為實在稅收。加大向上爭取力度，力爭在轉移支付、新增地方政府債券、調度資金上有所突破，增大我縣資金規(guī)模，推動縣域經濟社會加快發(fā)展。
（二）抓好核心，突出績效，加快推進預算管理一體化改革。構建現代信息技術條件下“制度+技術”的管理機制，將預算編制、預算執(zhí)行、決算和財務報告、資產管理、債務管理等業(yè)務環(huán)節(jié)按一個整體進行整合規(guī)范，強化預算管理約束，深化預算管理制度改革。全面實施預算績效管理，完善預算績效管理制度體系，研究制定分行業(yè)、分領域、分層次績效指標和標準體系，強化評價結果應用，實現預算績效全方位、全過程、全覆蓋管理。逐步推進國有資本經營預算、社會保險基金預算、政府投資基金、政府采購、政府購買服務、政府債務等項目實施績效管理。
（三）保障民生，兜牢底線，推動建立政府過緊日子長效機制。將政府過緊日子作為預算管理長期堅持的基本方針，堅持量入為出、精打細算、節(jié)用裕民，嚴把預算支出關，進一步壓縮一般性支出。兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)化財政資金投向，重點支持普惠性、基礎性、兜底性民生建設，不斷提升公共服務的均衡性和可及性。優(yōu)化財政支農支出結構，完善資金整合統(tǒng)籌方式，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，繼續(xù)開展美好環(huán)境與幸福生活共同締造活動試點，持續(xù)改善農村人居環(huán)境。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，推動解決好就業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療等領域的突出問題，集中財力辦好重大民生實事，用心用情用力解決好群眾“急難愁盼”，促進社會公平正義。
（四）依法理財，確保安全，構建防范化解財政收支和債務風險“防火墻”。進一步增強憂患意識，堅持底線思維，全面提升風險防控能力。全力以赴防范化解財政收支運行風險。加強財經運行形勢分析研判，科學確定一般公共預算收入預期目標。加強新增支出、重大項目的財政可承受能力評估，按輕重緩急統(tǒng)籌安排支出預算，杜絕用一次性收入安排經常性支出。科學編制基本養(yǎng)老保險基金收支預算，防范化解不可持續(xù)風險。全力以赴化解政府債務風險，積極化解存量債務，強化預算和限額管理，健全政府債務管理“閉環(huán)”體系。深入推進財政內控建設，聚焦預算分配、執(zhí)行和政策制定等關鍵環(huán)節(jié)，有效防范業(yè)務和廉政風險。
各位代表，2023年，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，深入學習貫徹黨的二十大精神，在縣人大和縣政協的監(jiān)督指導下，切實貫徹落實好本次會議的各項決議和要求，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為奮力打造全國“富民強縣”先行區(qū)、促進全縣經濟社會高質量發(fā)展做出新的貢獻。
