（湖北?。╆P于襄陽市樊城區(qū)2022年本級財政預算執(zhí)行情況和2023年本級財政預算草案的報告
關于樊城區(qū)2022年本級財政預算執(zhí)行情況和2023年本級財政預算草案的報告
——2022年12月27日在樊城區(qū)第七屆人民代表大會第二次會議上
樊城區(qū)財政局局長 郭燕琳
各位代表：
受區(qū)政府委托，向大會報告2022年本級財政預算執(zhí)行情況和2023年本級財政預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年本級財政預算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大的監(jiān)督和支持下，區(qū)財政部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面落實“疫情要防住、經濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，做好支持穩(wěn)住經濟大盤相關工作，調整優(yōu)化支出結構，積極發(fā)揮職能作用，全力保障“三?！奔爸攸c領域支出，財政預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.區(qū)級一般公共預算總收入完成398812萬元（預計數(shù)，下同）,為調整預算的100%,同比增長0.7%。具體包括：
（1）區(qū)本級一般公共預算收入191155萬元，為調整預算的100%，同比下降5.8%。其中：稅收收入171911萬元，為調整預算的99.1%，同比下降6%。非稅收入19244萬元，為調整預算的108.9%，同比下降3.97%。
（2）上級轉移支付收入181447萬元，為調整預算的108.8%，同比增長49%。其中：返還性收入26840萬元，為調整預算的100%。一般性轉移支付收入150388萬元，為調整預算的109.5%。專項轉移支付收入4219萬元，為調整預算的166.6%。
（3）地方政府一般債券轉貸收入25229萬元，為調整預算的100%，同比增長23%。
（4）上年結轉結余981萬元，為調整預算的100%。
2.區(qū)級一般公共預算總支出完成398812萬元,為調整預算的100%,同比增長0.7%。具體包括：
（1）區(qū)本級一般公共預算支出269396萬元，為調整預算的100%，同比增加4.9%。
（2）上解上級支出111118萬元，為調整預算的98.5%，同比下降12.3%。
（3）專項轉移性支出4219萬元，為調整預算的166.6%，同比增長66.6%。
（4）債務還本支出14000萬元，為調整預算的100%，同比增長69.7%。
（5）年終結轉結余79萬元。
2022年全年收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（二）社會保險基金預算執(zhí)行情況
1.社會保險基金收入99402萬元，為調整預算的133%，同比增長47.3%。分險種情況如下：
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入10166萬元，為調整預算的113%，同比增長34.5%。
（2）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入30248萬元，為調整預算的99%，同比增長10.94%。
（3）機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入58988萬元，為調整預算的166%，同比增長80.7%。需要說明的是基金收入包含歷年來實施準備期待結算差額23766萬元。
2.社會保險基金支出72317萬元，為調整預算的106%，同比增長10%。分險種情況如下：
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出7795萬元，為調整預算的119%，同比增長28.48%。
（2）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出29403萬元，為調整預算的114%，同比增長8.9%。
（3）機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出35119萬元，為調整預算的99%，同比增長7.6%。
2022年全年收支相抵，社會保險基金當年結余27085萬元，累計結余54376萬元。需要說明的是累計結余數(shù)據含上劃省級財政專戶集中管理的養(yǎng)老金16061萬元、由省級管理的委托投資收益及利息3989萬元等。
（三）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入3595萬元，為調整預算的100%。
2.政府性基金支出3595萬元，為調整預算的100%。
2022年全年收支相抵，實現(xiàn)平衡。需要說明的是我區(qū)本級無政府性基金收入，收入為上級轉移性支付。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
1.國有資本經營預算收入3004萬元，為調整預算的100%。2.國有資本經營預算支出3004萬元，為調整預算的100%。2022年全年收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（五）政府債券發(fā)行使用安排及還本付息情況
1.全區(qū)政府債務情況。2022年，我區(qū)政府一般債務余額為103451萬元，為省政府核定我區(qū)一般債務限額108434萬元的95.4%。2022年，發(fā)行政府一般債券12229萬元、政府專項債券178100萬元（我區(qū)無專項債券限額，以市直項目申報發(fā)行，不計入政府性基金）。
2.債券資金項目使用情況。2022年新增政府一般債券資金12229萬元，主要用于以下項目：207國道項目5000萬元、長征路小學教學樓改造1250萬元、風華路街景整治項目550萬元、廁所革命1497萬元、區(qū)醫(yī)療服務車及健康服務包購置400萬元、深南大道至人民路外立面整治420萬元、農村公路建設工程款970萬元、區(qū)行政服務中心前期工程款180萬元、老舊小區(qū)改造962萬元、小型水庫安全運行1000萬元。新增政府專項債券178100萬元，用于互聯(lián)網+創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園項目建設10000萬元、鄉(xiāng)村振興5900萬元、菜越片區(qū)棚戶區(qū)改造二期項目162200萬元。
3．還本付息情況。2022年，共償還到期本息16913萬元。其中：本金14000萬元，利息2913萬元。到期本金通過預算安排資金償還1000萬元，申報再融資債券償還13000萬元，通過預算安排資金償還利息2913萬元。
二、落實區(qū)七屆人大一次會議決議情況
1.加強財政收支管理，助力經濟穩(wěn)定發(fā)展
（1）切實助企惠民。一是打好稅費支持政策“組合拳”。認真貫徹落實中央決策部署，確保減稅降費退稅政策落地生根，全區(qū)辦理退稅減稅緩稅降費81169萬元，有效優(yōu)化了營商環(huán)境，激發(fā)了市場活力。二是全面落實租金減免政策。2022年全年減免606戶中小微企業(yè)和個體工商戶租用國有資產（房屋）租金535.56萬元。三是加大政府采購支持中小企業(yè)力度。2022年，全區(qū)中小企業(yè)獲得政府采購合同份額占比達到94%。四是大力扶持產業(yè)發(fā)展。兌現(xiàn)產業(yè)政策資金6903萬元，全力支持重點企業(yè)和項目建設，助力經濟高質量發(fā)展。
（2）抓好財政收入。一是積極強化征收管理。加強對重點企業(yè)、重點行業(yè)和重點稅種跟蹤管理，實行建筑業(yè)稅收協(xié)同共治，確保稅收及時入庫。加大國有資產出租收入和罰沒收入的征繳力度，確保非稅收入應收盡收。二是積極爭取債券資金。密切配合做好項目謀劃、申報和發(fā)行工，全年向上爭取債券資金190329萬元，其中，一般債券12229萬元,專項債券178100萬元，補充預算資金缺口，支持重點項目建設。三是加大統(tǒng)籌結轉結余資金力度。2022年，收回連續(xù)兩年未使用的結轉結余資金5.7億元，統(tǒng)籌安排用于民生支出。
（3）嚴把支出關口。牢固樹立過“緊日子”思想，嚴格控制和壓減部門一般性支出，壓減幅度達20%。進一步優(yōu)化支出結構，在預算安排、執(zhí)行和資金撥付順序上，堅持“三?！眱?yōu)先，兜牢保基本民生、保工資、保運轉的“三?！敝С龅拙€，全年民生支出占財政支出的比重達79%。
2.緊扣“三農”發(fā)揮職能，扎實推進鄉(xiāng)村振興
（1）支持農村基礎設施建設。一是推動農業(yè)高質量發(fā)展。加大農業(yè)科技創(chuàng)新投入，撥付資金1050萬元，全面推行高效節(jié)水灌溉，完成1.5萬畝高標準農田建設。二是助力水利事業(yè)發(fā)展。撥付資金940萬元，用于小型水利設施維修管護、農業(yè)綜合水價和水管體制改革。三是支持農村交通發(fā)展。撥付資金200萬元，推進“四好”農村公路建設和養(yǎng)護，提升農村交通質量。
（2）改善農村人居環(huán)境。聚焦農村垃圾處理、污水治理和村容村貌整治，全力推進美麗鄉(xiāng)村建設，投入資金800萬元，打造徐堤村、熊集村2個省級美麗鄉(xiāng)村示范村，高質量改善村容村貌。安排資金2940萬元用于農村生活垃圾收運和污水處理，基本實現(xiàn)農村人居環(huán)境干凈整潔。
（3）落實財政支農政策。通過“一卡通”發(fā)放耕地地力補貼2113萬元、實際種糧農民一次性補貼881萬元、農機購置補貼400萬元，切實維護農民群眾利益。兌現(xiàn)“以錢養(yǎng)事”經費768萬元，落實農村公益服務政策。
3.強化資金統(tǒng)籌調度，全力保障重點支出
（1）助力健康城市建設。全力支持疫情防控工作，籌措疫情防控經費3824萬元，保障了核酸檢測、疫苗接種、隔離費用和防疫物質采購。撥付各類衛(wèi)生事業(yè)費3600萬元，落實計生獎扶政策，完善和健全基層衛(wèi)生服務體系，確保全區(qū)衛(wèi)生健康工作正常運轉。
（2）支持教育振興戰(zhàn)略。2022年全區(qū)預算安排教育經費8.89億元，全面落實各項教育政策，促進教育事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。安排財政資金6595萬元，實現(xiàn)從學前教育到中等職業(yè)教育各階段公用經費生均財政撥款全覆蓋；撥付資金514.19萬元，積極落實學生資助政策，逐步健全家庭經濟困難學生資助體系，資助各類困難學生4031人；全面保障教師工資待遇，確保義務教育教師的平均工資水平不低于公務員的平均工資水平；投入資金5686.15萬元，進一步落實我區(qū)義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升規(guī)劃，完成了3所學校教學樓及8所學校智慧平安校園建設，對10個運動場及30所幼兒園進行了維修改造，持續(xù)改善全區(qū)辦學條件。
（3）持續(xù)完善社會保障體系。全年發(fā)放養(yǎng)老、醫(yī)保、低保等各類保障資金9.8億元。撥付就業(yè)創(chuàng)業(yè)保障資金4312.7萬元，推進全民創(chuàng)業(yè)就業(yè)。撥付創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金24.9萬元，扶持92名個人創(chuàng)業(yè)者。
（4）促進科技文體事業(yè)發(fā)展?；I措資金584.6萬元，開展“文化惠民”演出30場，為10個村（居）配送體育設施，支持科技活動周和科技“三下鄉(xiāng)”活動，進一步促進我區(qū)文化科技發(fā)展。
（5）提升城市宜居水平。撥付資金4217萬元，用于老舊小區(qū)改造、背街小巷綜合整治、垃圾中轉站改建和兩鎮(zhèn)基礎設施建設，切實改善市容市貌、美化人居環(huán)境、提升宜居水平。
4.聚焦財政監(jiān)督管理，持續(xù)深化財政改革
（1）強化預算管理。對標財政部《預算管理一體化規(guī)范（試行）》要求，完善相關政策和業(yè)務流程，用系統(tǒng)化思維全流程整合預算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務規(guī)范，實現(xiàn)預算編制、執(zhí)行、決算、會計核算等各項業(yè)務全面貫通。
（2）深化財政改革。一是推進財政票據改革。財政電子票據使用單位152家，開出電子票據40151份，涉及金額19170.63萬元。穩(wěn)步推進醫(yī)療機構電子票據改革，全區(qū)17家二級及二級以下醫(yī)療機構基礎信息收集完畢，醫(yī)療電子票據平臺建設方案通過專家審定，已進入政府投資評審階段。二是積極推進財政投資項目評審。全年接收評審任務423項，送審項目金額8.81億元，審定金額8.16億元，審減0.66億元。三是著力加強政府采購代理機構監(jiān)管。組織開展政府采購代理機構監(jiān)督評價，進一步完善政府采購行業(yè)規(guī)范和監(jiān)督評價制度體系。
（3）加強績效管理。印發(fā)《樊城區(qū)預算事前績效評估管理辦法》和《樊城區(qū)預算績效評價結果應用辦法》，不斷強化績效評價結果運用，逐步實現(xiàn)全過程績效管理。對16家區(qū)直預算單位和10個政府債券項目進行績效再評價，對樊城區(qū)背街小巷整治、互聯(lián)網+創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園等10個項目的2021年新增地方政府債券資金開展績效再評價，不斷規(guī)范政府債券資金使用方向。
（4）嚴格財政監(jiān)督。一是開展財經秩序專項整治工作。圍繞落實國家減稅降費政策、政府過“緊日子”、兜牢兜實“三?！钡拙€等7個方面開展自查自糾工作，通過專項整治壓實預算單位部門責任，嚴肅財經紀律。二是開展惠民惠農“一卡通”專項治理。對2019-2021年各類惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理情況和資金使用發(fā)放情況進行專項自查，發(fā)現(xiàn)問題9個，涉及補貼項目7項，全部整改到位。三是開展消除單位財務與資產管理廉政風險治理行動。按照“一次查三年，三年全覆蓋”要求，抽取20家單位進行重點檢查，要求單位對發(fā)現(xiàn)問題及時整改并建章立制，確保風險基本消除。四是加強政府債務管理。多措并舉，統(tǒng)籌財力，按期還本付息，政府債務風險等級為綠色，風險整體可控。
過去一年，財政工作雖然取得了一些成績，但在經濟環(huán)境錯綜復雜、減稅降費力度空前、疫情反復等不確定因素疊加的嚴峻形勢下，財政運行仍面臨不少困難。一是財政收入增長后勁不足。財源基礎相對薄弱，同時對建筑房地產業(yè)等重點稅源依賴程度較大，稅收收入水平較不穩(wěn)定。二是財政資金供需矛盾日益突出。在落實留抵退稅政策、財政收入相對減少的同時，支持鄉(xiāng)村振興、產業(yè)高質量發(fā)展和兌現(xiàn)增資政策等民生事業(yè)剛性支出不斷增加，財政保障收支平衡壓力持續(xù)加大。三是預算約束力有待提高。部分預算單位主體責任意識不強，沒有真正樹立“過緊日子”的思想，不考慮財政承受能力，在年初未編制支出預算的情況下，擅自上馬新項目，加大財政支出壓力。
三、2023年本級財政預算草案
2023年，經濟態(tài)勢逐漸恢復穩(wěn)定，但受疫情持續(xù)散發(fā)不穩(wěn)定因素影響，我區(qū)財政收支矛盾依然突出。從收入看，一般公共預算收入增長有限，上級轉移支付減少。從支出看，民生福祉改善等各方面對財政保障力度呼聲較高，財政收支緊平衡已成為常態(tài)。各部門必須樹立底線思維，必須增強憂患意識，必須堅持過“緊日子”“苦日子”。
（一）2023年財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和區(qū)委決策部署，繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進工作總基調，圍繞中心，服務大局；持續(xù)推進預算管理一體化改革，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性、有效性；繼續(xù)全面落實過“緊日子”要求，不斷優(yōu)化支出結構，加大盤活財政資金力度，努力實現(xiàn)“?；久裆?、保工資、保運轉”的目標，為推動我區(qū)經濟發(fā)展提供財力保障。
（二）一般公共預算收入預計和支出安排情況
綜合考慮全區(qū)主要經濟指標和各項影響收支的因素，預計2023年我區(qū)地方一般公共預算收入預期增長10%左右（其中，稅收收入增長10.6%），地方一般公共預算支出安排254340萬元，比上年下降5.6%左右。
1.區(qū)級一般公共預算收入總計396078萬元，比上年預算下降0.7%。具體包括：
（1）區(qū)本級一般公共預算收入210272萬元，增長10%。其中：稅收收入190065萬元，增長10.6%。非稅收入20207萬元，增長5%。
（2）上級轉移支付收入154931萬元，下降14.6%。其中：返還性收入26840萬元，與上年持平。專項撥款補助收入4219萬元，與上年持平。一般轉移支付補助收入123872萬元，下降17.6%。主要是根據上級提前下達數(shù)據編制，剔除了上年一次性補助收入。
（3）地方政府一般債券轉貸收入30796萬元，增長22.1%。
（4）上年結轉結余79萬元。
2.區(qū)級一般公共預算支出總計396078萬元，比上年預算下降0.7%。具體包括：
（1）區(qū)本級一般公共預算支出安排254340萬元，下降5.6%。其中：一般公共服務支出32851萬元，下降4.6%；公共安全支出1368萬元，與上年持平；國防支出1881萬元，增長968.8萬元。主要是2023年將建設國防動員指揮中心；教育支出101650萬元，增長10.27%；科學技術支出505萬元，增長1%；文化體育與傳媒支出543萬元，增長1.9%；社會保障和就業(yè)支出50252萬元，與上年持平；衛(wèi)生健康支出11097萬元，下降13.5%；節(jié)能環(huán)保支出5631萬元，下降20%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出20415萬元，下降29.8%；農林水事務支出8825萬元，與上年持平；交通運輸支出840萬元，下降84.7%；資源勘探電力信息等事務支出7048萬元，下降20%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出568萬元，下降43.5%；住房保障支出2428萬元，下降59.8%；金融支出425萬元，增長394.2%；災害防治與應急管理支出1273萬元，與上年持平；其他支出740萬元，下降24.8%；預備費2518萬元，下降34.6%；債務付息支出3282萬元，下降28.7%；債務發(fā)行費用支出200萬元。
（2）專項撥款補助支出4219萬元，與上年持平。
（3）上解上級支出126645萬元，增長14%。
（4）債務還本支出10796萬元，下降22.9%。主要是根據省債券到期情況計算，2023年將通過再融資債務還本。
（5）結轉下年支出78萬元，下降1.3%。
2023年收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（三）社會保險基金預算收入預計和支出安排情況
1.社會保險基金收入計劃82065萬元，下降17.44%。分險種情況如下：
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入計劃 12562 萬元，增長23.57%。
（2）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入計劃32316萬元，增長6.84%。
（3）機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入計劃37187萬元，下降37%。
2.社會保險基金支出計劃 77203萬元，增長6.76%。分險種情況如下：
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基金支出 8738 萬元，增長12.1%。
（2）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出31324萬元，增長6.53%。
（3）機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出37141萬元，增長5.76%。
2023年收支相抵，當年結余4862萬元，累計結余59238萬元。
（四）政府性基金預算收入預計和支出安排情況
1.政府性基金收入3595萬元，與上年持平。
2.政府性基金支出3595萬元，與上年持平。
2023年收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（五）國有資本經營預算收入預計和支出安排情況
1.國有資本經營預算收入3004萬元，與上年持平。
2.國有資本經營預算支出3004萬元，與上年持平。
2023年收支相抵，實現(xiàn)平衡。
四、2023年財政主要工作
1.多措并舉狠抓收入。一方面全面推進綜合治稅工作，搭建高效運轉的協(xié)稅護稅信息平臺，健全信息共享工作機制，加強考核，為稅收征管助力，實現(xiàn)稅收征管向多部門、多行業(yè)、多領域延伸，進一步優(yōu)化綜合治稅管理辦法，確保稅收不漏一分一厘，做到顆粒歸倉。另一方面積極向上爭資金，向盤活存量資金、資產要收入，進一步壯大預期收入。
2.精準施策嚴控支出。一是牢固樹立“過苦日子”思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，大幅壓減部門項目支出。二是進一步硬化預算執(zhí)行約束，年度預算執(zhí)行中，無大事、急事、要事原則上不辦理預算追加，新增的臨時性、應急性等支出，原則上全部在現(xiàn)有預算內通過調整部門支出結構解決。
3.完善機制保障民生。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，進一步優(yōu)化財政支出結構，加大財政資金統(tǒng)籌力度，積極盤活存量，努力用好增量，全面落實民生政策，增強惠民政策獲得感和可持續(xù)性。繼續(xù)健全社保體系，完善社會救助制度，提高民生保障水平。繼續(xù)落實教育投入的一系列方針政策，支持教育事業(yè)優(yōu)質均衡發(fā)展。進一步統(tǒng)籌安排財政資金，支持加快基礎設施建設，全面推進鄉(xiāng)村振興，堅持以人民為中心，不斷提升人民群眾的幸福感、獲得感、安全感。
4.強化管理提高效能。抓好預算管理“牛鼻子”。進一步深化預算管理一體化改革，充分發(fā)揮預算管理的重要作用，強化預算剛性約束，對部門預算資金進行動態(tài)監(jiān)管；用好績效評價“指揮棒”。全面實施預算績效管理，不斷擴大評價范圍，強化績效評價結果運用，形成“花錢必問效，無效必問責”機制體制；把好國庫管理“關鍵點”，強化庫款管理，不斷提高支付的科學化、精準性。
各位代表，2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，做好財政工作意義重大，我們將在區(qū)人大監(jiān)督支持下，以更加務實的工作作風、更加強烈的責任擔當、更加有效的工作措施，確保圓滿完成各項工作任務，為樊城高質量發(fā)展貢獻財政力量。
