（湖北?。╆P(guān)于襄陽市南漳縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于南漳縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
南漳縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將南漳縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
一年來，面對經(jīng)濟下行、減稅降費、疫情防控、防汛救災(zāi)等嚴峻形勢和挑戰(zhàn)，全縣上下認真貫徹十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，加力提效實施積極財政政策，迎難而上，主動作為，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，穩(wěn)住了收入基本盤，取得了較好的成效。在此基礎(chǔ)上，財政運行整體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行總體較好。
(一)全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣財政收入總量590900.8萬元(預(yù)計數(shù)，下同)，為調(diào)整預(yù)算的100.2%(簡稱“為預(yù)算的”，下同)，其中，縣本級公共財政預(yù)算收入106374萬元，為預(yù)算的121%(其中：稅收收入84567萬元，為預(yù)算的123.7%；非稅收入21807萬元，為預(yù)算的111.4%)；轉(zhuǎn)移性收入335455.5萬元(返還性收入20817萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付收入143485.5萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入171153萬元)，為預(yù)算的95.5%；專項轉(zhuǎn)移支付收入14986萬元，為預(yù)算的100%；政府債券收入44255萬元，為預(yù)算的100%；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10850萬元，為預(yù)算的100%；盤活存量資金4380萬元，為預(yù)算的96.3%；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入74600.3萬元，為預(yù)算的100%。
2021年全縣財政支出總量474184.2萬元，為預(yù)算的80.4%。其中：縣本級預(yù)算支出384665萬元，為預(yù)算的74.2%（主要是從今年開始縣（市）財政支出決算數(shù)不能使用權(quán)責發(fā)生制列支，只能按各部門形成的實際支出數(shù)編報）；對鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助支出28453.2萬元，為預(yù)算的100%；上解支出20442萬元，為預(yù)算的100%；債務(wù)還本支出22158萬元，為預(yù)算的100%；當年超收安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18466萬元。
以上收支相抵，結(jié)余116716.6萬元，主要是當年難以形成實際支出，需要結(jié)轉(zhuǎn)2022年繼續(xù)撥付使用的項目資金。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣本級政府性基金收入142413萬元(預(yù)計數(shù)，下同)，為預(yù)算的95.8%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入98800萬元，為預(yù)算的100%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1800萬元，為預(yù)算的100%；污水處理費收入2300萬元，為預(yù)算的100%；補助收入4068萬元，為預(yù)算的100%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35150萬元，為預(yù)算的85%；其他政府性基金收入295萬元，為預(yù)算的105.2%。
2021年地方政府性基金支出142413萬元，為預(yù)算的100%。具體項目是：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出98800萬元，為預(yù)算的100%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排支出1800萬元，為預(yù)算的100%；污水處理費安排的支出2300萬元，為預(yù)算的100%；其他政府性基金專項債券支出23800萬元，為預(yù)算的79.3%；專項債券還本支出12450萬元，為預(yù)算的100%；其他支出3263萬元，為預(yù)算的100%。
以上收支相抵后，當年收支平衡，但歷史赤字未能消化。
(三)國有資本經(jīng)營收支執(zhí)行情況
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入197.7萬元，主要是市財政下達原東鞏煤礦安置補助。
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出197.7萬元，用于原東鞏煤礦政策性人員安置等遺留問題補貼支出。當年收支平衡。
(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣社會保險基金收入194317萬元(預(yù)計數(shù)，下同)，為預(yù)算的97%(與預(yù)算調(diào)整收入數(shù)的差異主要是企業(yè)養(yǎng)老基金全省統(tǒng)籌后補助收入未列入)；全縣社會保險基金支出208310萬元，為預(yù)算的97%。當年收支結(jié)余-13993萬元（主要是企業(yè)養(yǎng)老保險全省統(tǒng)籌后，上級補助、省級調(diào)劑金補助不再下?lián)?，無法反映收入），年末滾存結(jié)余45522.39萬元。
其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入65315萬元，為預(yù)算的99%；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入47702萬元，為預(yù)算的93%（主要是準備期的結(jié)算資金受縣級財力所限無法到位）；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入19120萬元，為預(yù)算的92%（因財政困難補助資金難到位）；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金(含生育保險基金)收入18256萬元，為預(yù)算的97%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入42876萬元，為預(yù)算的99%；失業(yè)保險基金收入688萬元，為預(yù)算的101%；工傷保險基金收入360萬元，為預(yù)算的74%。
2021年社會保險基金預(yù)計支出208310萬元，為預(yù)算的97%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出78209萬元，為預(yù)算的98%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出15973萬元，為預(yù)算的99%；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出47025萬元，為預(yù)算的91%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金(含生育保險基金)支出19104萬元，為預(yù)算的99%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出47125萬元，為預(yù)算的99%；失業(yè)保險基金支出391萬元，為預(yù)算的99%；工傷保險基金支出483萬元，為預(yù)算的82%。
(五)政府債務(wù)情況
2021年，我縣政府負有償還責任的債務(wù)余額預(yù)計為417288.31萬元(全部為縣本級債務(wù))，為省政府核定我縣債務(wù)限額423098萬元的98.6%。發(fā)行新增政府債券51597萬元，其中：一般債券27797萬元、專項債券23800萬元；發(fā)行再融資債券27808萬元。
需要說明的是：2021年公共財政、政府基金、國有資本經(jīng)營、社?；痤A(yù)算執(zhí)行只是預(yù)計數(shù)，具體的收支執(zhí)行情況，待年底辦理決算后，再向縣人大常委會專題報告。
二、落實縣十八屆人大五次會議決議情況
2021年，全面落實縣十八屆人大五次會議及常委會決議，落實積極財政政策，發(fā)揮財政逆周期調(diào)節(jié)作用，加強財政收支管理，統(tǒng)籌各類資源，堅持守住疫后重振基本盤。
全力推動疫后重振和高質(zhì)量發(fā)展。打好“財政組合拳”，在落實落細政策措施、財力安排、資金撥付、管理服務(wù)上下功夫。一是多措并舉援企紓困，全年預(yù)計減稅降費4.42億元。調(diào)整增加支持中小企業(yè)發(fā)展資金1億元，累計達到2.5億元。采取“減、降、投、貼、免、補”等措施，把惠企政策落實到位。二是擴大有效投資，發(fā)行新增地方政府債券資金2.78億元，支持346國道大竹園至建設(shè)大道道路改建及綠化工程、207國道征遷、251省道涌泉工業(yè)園至關(guān)廟道路建設(shè)、西鳳路改造項目、丹陽大道綜合市政工程、“廁所革命”建設(shè)、蠻河亮化工程項目、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水項目建設(shè)。多方籌集資金，支持有機食品產(chǎn)業(yè)園區(qū)間縱向道路及緯八路新建工程、名泰農(nóng)機產(chǎn)業(yè)園南端滑坡治理工程、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理項目、醫(yī)院醫(yī)療綜合業(yè)務(wù)樓、生命綠色通道等公共醫(yī)療衛(wèi)生公益項目建設(shè)。三是積極緩解融資難融資貴，支持落實普惠金融發(fā)展政策，綜合運用擔保、再擔保、貸款貼息等多種方式，大力支持中小微企業(yè)發(fā)展。四是策劃包裝政府與社會資本合作(PPP)項目7個，項目總投資56.65億元，重點推進PPP項目5個，完成項目總投資28.67億元。
全力護航“六穩(wěn)”“六保”。一是支持保居民就業(yè)。加大對疫情期間企業(yè)穩(wěn)崗和疫后職業(yè)技能培訓(xùn)、就業(yè)創(chuàng)業(yè)支持力度，落實穩(wěn)崗補貼資金、落實技能提升培訓(xùn)補貼資金543萬元，全力推進職業(yè)技能培訓(xùn)。二是支持保基本民生。教育方面，籌措資金6.35億元，支持學(xué)前教育公益性和普惠性發(fā)展、鞏固落實義務(wù)教育經(jīng)費保障、支持職業(yè)技術(shù)教育發(fā)展。社會保障方面，撥付養(yǎng)老金7.76億元，保障了11萬退休人員待遇的按時足額發(fā)放。發(fā)放低保、特困等社會救助資金1.18億元。住房保障方面，落實保障性安居工程資金2800萬元，支持棚戶區(qū)改造191套。三是提高民生支出比重。堅持底線思維，將“三?！敝С龇旁谪斦С龅膬?yōu)先順序，在預(yù)算安排和執(zhí)行等方面優(yōu)先保障，重點民生支出占財政總支出比重近80%。
全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是申報到位再融資債券2.78億元，縣級財政多渠道籌集資金6800萬元，積極化解政府隱性債務(wù)本金3.46億元，較好地完成了化債工作預(yù)期目標。強化預(yù)算和限額管理，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。二是全力做好鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。按照“四個不摘”要求，安排本級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金5000萬元，從收回存量資金中安排鄉(xiāng)村振興補助資金1540萬元，統(tǒng)籌涉農(nóng)資金6.04億元，用于鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興項目。加大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)投入力度，采取預(yù)算安排、以獎代補、先建后補、保費補貼、產(chǎn)業(yè)基金、貼息貸款等方式，每年統(tǒng)籌整合“五到縣”涉農(nóng)專項資金2000萬元，支持做大做強十大重點農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，確保農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收。三是建立完善生態(tài)補償機制，加大生態(tài)環(huán)境治理投入力度，撥付上級轉(zhuǎn)移支付專項資金971.75萬元，執(zhí)行本級預(yù)算4687.73萬元，支持打贏“藍天碧水凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)，大力推進綠色示范鎮(zhèn)、村建設(shè)。
全力提升財政治理和服務(wù)效能。一是加強收支預(yù)算管理，牢固樹立過“緊日子”思想，每年壓減一般性支出，擠出資金“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。調(diào)整增加村級（社區(qū)）組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費3801萬元。二是積極推行“無申請兌現(xiàn)”改革，累計撥付資金1380.23萬元，5478家企業(yè)直接受益，市場主體獲得感進一步增強。三是全面實施預(yù)算績效管理，組織開展中央專項轉(zhuǎn)移支付資金、本級財政項目支出資金進行自評。對2020年精準扶貧專項資金、危房改造資金、廁所革命資金、自然災(zāi)害救助資金等42個重點項目進行支出評價，評價總金額5.2億元。四是加強國有資本監(jiān)督管理。履行國有資產(chǎn)綜合報告職責，納入人大常委會專項審議。穩(wěn)步推進國企補短板、強弱項工作，加快推進國有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，將企業(yè)化管理的事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)到縣建投集團公司。摸清“三線”廠礦現(xiàn)有資產(chǎn)存量，全面納入國有資產(chǎn)管理范圍。五是加強財政投資評審。財政完成各類投資建設(shè)項目評審391個，送審?fù)顿Y額13.14億元，審定投資額11.95億元，審減投資額1.19億元，占投資總額9.1%。
過去五年，是全縣財政改革發(fā)展史上極不尋常、極不平凡的五年，是具有里程碑意義的五年，經(jīng)受住了經(jīng)濟下行、減稅降費、疫情防控、疫后重振、防汛救災(zāi)、脫貧攻堅等重大考驗，各項任務(wù)圓滿完成，財政工作取得了可喜成就。一是財政收入逐步做實。財政收入恢復(fù)性增長，支撐著收入質(zhì)量不斷做實，稅收占財政收入比重由2017年66%提升到2021年的75%以上，始終保持全市領(lǐng)先地位。二是財政實力不斷增強。財政支出由2017年的39.71億元，增長到2021年的52億元，年均增長8%。本級可用財力由2017年的31.08億元，增長到2021年的52.6億元，年均增長14%。三是上級轉(zhuǎn)移支付逐年增長。由2017年的19.42億元增加到2021年的34億元（預(yù)計數(shù)），年均增長15%。四是戰(zhàn)貧、戰(zhàn)疫、戰(zhàn)洪取得勝利。按照“兩不愁三保障”和“脫貧不脫政策”的要求，每年落實本級預(yù)算5000萬元。五年統(tǒng)籌資金47億元，支持精準脫貧和鄉(xiāng)村振興，被授予全省財政資金統(tǒng)籌整合考核A等次。2020年，向上爭取疫情防控增支補助3.01億元，爭取抗疫特別國債2.4億元，支持疫情防控。2021年，投入12031萬元，支持抗洪救災(zāi)。五是財政改革管理深入推動。不斷規(guī)范部門預(yù)算管理，強化預(yù)算約束,推進預(yù)決算信息公開。進一步推進鎮(zhèn)(區(qū))財政管理體制改革、政府采購制度改革、財政電子票據(jù)管理改革、國庫集中支付電子化管理改革。將行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理納入人大常委會專項審議，建立健全政府財務(wù)報告制度體系。穩(wěn)步推進預(yù)算管理一體化、預(yù)算績效管理、無申請兌現(xiàn)、“擴權(quán)賦能強縣”等一系列改革舉措，提高了財政資金配置效率。
五年來，面對突出的收支矛盾和平衡壓力，全縣財政部門始終堅持黨對財政工作的絕對領(lǐng)導(dǎo)，不斷提升政治站位，在財政資源配置、預(yù)算編制管理等環(huán)節(jié)全面體現(xiàn)縣委、縣政府的決策部署，確保財政工作始終保持正確的政治方向，特別是在戰(zhàn)貧、戰(zhàn)疫、戰(zhàn)洪斗爭中，始終把“政”字掛在胸前，堅決扛牢財力保障的政治責任，讓財政的旗幟在決勝之地屹立不倒。在大規(guī)模減收增支的情況下，財政能夠保持平穩(wěn)運行，實現(xiàn)收支平衡，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，也是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持以及各位代表、委員關(guān)心幫助的結(jié)果，更是全縣人民勠力同心、和衷共濟、艱苦卓絕努力奮斗的結(jié)果。借此機會，我們對各位代表、委員和全縣人民表示衷心的感謝！
在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政運行和改革工作依然面臨嚴峻的困難和挑戰(zhàn)：一是財政收支壓力較大。受新冠肺炎疫情沖擊和經(jīng)濟下行壓力影響，財政收入增幅放緩，支出繼續(xù)剛性增長，支出結(jié)構(gòu)有待進一步優(yōu)化，財政收支矛盾突出，全縣財政處于緊平衡緊運行狀態(tài)。二是本級財政運轉(zhuǎn)困難。主要依靠轉(zhuǎn)移支付提高財政保障能力，是典型的“吃飯型財政”。疫情造成的減收增支，復(fù)工復(fù)產(chǎn)、債務(wù)還本付息、“三?！钡戎С鰟傂栽鲩L，本級財政運轉(zhuǎn)面臨較大壓力。三是財政資源配置效率有待提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束有待增強，一些領(lǐng)域支出固化僵化，重資金分配、輕跟蹤問效現(xiàn)象依然存在，財政資金使用效率還有提升空間。四是防范化解債務(wù)風(fēng)險的任務(wù)較重。從2021年開始已進入還債高峰期，并將延續(xù)至2026年，每年還本付息均在11億元以上，每年的財政收入不夠償還債務(wù)，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨。
道阻且長，行則將至。針對財政運行中存在的問題，我們將堅持問題導(dǎo)向，抓住主要矛盾，精準施策發(fā)力，努力加以改進。
三、2022年預(yù)算草案
2022年，全縣經(jīng)濟將全面恢復(fù)，財政收入的恢復(fù)則具有一定滯后性，預(yù)計將是低基數(shù)下的恢復(fù)性增長。落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強度”的要求，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎鰪娍h委、縣政府重點項目財力保障，提升人民生活品質(zhì)，抓實防范化解債務(wù)風(fēng)險等支出壓力巨大，財政將繼續(xù)處于緊平衡、緊運行狀態(tài)。
指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，加強財政資源統(tǒng)籌，加快建立現(xiàn)代財政制度，推動積極的財政政策提力增效、更可持續(xù)，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，推進落實“123”工作思路，為建設(shè)生態(tài)美、產(chǎn)業(yè)強、機制活、百姓富的“金南漳”而努力奮斗。
基本原則是：一是收入預(yù)算實事求是，科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接。二是支出預(yù)算優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點，強化零基預(yù)算理念運用，堅持政府過緊日子，量入為出，精打細算，節(jié)用裕民，加大重點領(lǐng)域和剛性支出保障力度。三是加強財政資源統(tǒng)籌，完善同一領(lǐng)域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金統(tǒng)籌機制，盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力。四是突出績效導(dǎo)向，將績效管理嵌入預(yù)算管理流程，健全績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機制，堅決壓減低效無效支出。五是增強財政可持續(xù)性，堅持盡力而為、量力而行，更加嚴格制定各類支出政策，加強重大建設(shè)項目財政承受能力評估，不得鋪張浪費、敞口支出。
(一)全縣一般公共預(yù)算安排情況
2022年全縣財政收入總量初步安排656367.6萬元，比上年增長11.1%，其中：縣本級一般公共預(yù)算收入安排114883.9萬元（稅收收入91332.3萬元，非稅收入23551.6萬元），增長8%；返還性收入預(yù)計20817萬元，財力性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計142700萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計171000萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計15000萬元，與上年基本持平；政府債券收入54784萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18466萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入116716.6萬元，增長56.5%（主要是上年未形成實際支出的專項資金增加，要繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用）；盤活回收存量資金2000萬元，下降56%。
2022年全縣財政支出總量初步安排553562.2萬元，增長16.7%。其中：縣本級預(yù)算支出476000萬元，增長23.7%(主要是明年提早加快預(yù)算執(zhí)行進度，預(yù)計形成實際支出有較大幅度增長)；對鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助支出29953.2萬元，增長5.2%；上解支出21703萬元，增長6.1%；債務(wù)還本支出25906萬元，增長16.9%。
以上收支相抵，當年難以形成實際支出，需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的項目資金為102805.4萬元。
(二)政府性基金收支安排情況
2022年全縣政府性基金收入預(yù)計120148萬元，下降19%。其中：土地出讓金收入安排60000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入安排1800萬元，城市污水處理費安排1200萬元，其他政府性基金收入295萬元，上級政府性基金專項轉(zhuǎn)移支付收入4000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸政府專項債券收入52853萬元。
2022年全縣政府性基金本級支出初步安排120148萬元，下降19%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出46700萬元債務(wù)還本支出21318萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排支出1800萬元，城市污水處理費安排支出1200萬元，專項基金支出3997萬元，專項政府債券支出40000萬元，政府債券利息支出5133萬元。
當年政府性基金預(yù)算收支平衡，但歷年累計未能消化。
(三)國有資本經(jīng)營收支安排情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排47萬元，為市財政下達原東鞏煤礦安置補助。
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排47萬元，用于原東鞏煤礦政策性人員安置等遺留問題補貼支出。
收支相抵，互為平衡。
(四)縣本級社會保險基金預(yù)算安排情況
2022年全縣社會保險基金收入預(yù)算安排215855萬元，比上年增長11%（2022年因全省基金預(yù)算政策口徑暫未下達，社保基金收支暫以上年為參考，與全省正式預(yù)算可能會有差異）。具體項目是：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入84866萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入52022萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入19472萬元，職工醫(yī)療保險基金收入17175萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入41251萬元，工傷保險基金收入370萬元，失業(yè)保險基金收入699萬元。
2022年社會保險基金支出安排212062萬元，增長2%。
收支相抵，當期結(jié)余3793萬元。
需要說明的是：2022年公共財政、政府基金、國有資本經(jīng)營、社?；痤A(yù)算收支只是預(yù)計數(shù)，具體的收支預(yù)算項目編制工作目前正在進行當中，待整個預(yù)算編制完成后，再向縣人大常委會專題報告。
四、扎實做好2022年財政預(yù)算管理工作
深入貫徹落實《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》，落實《政府工作報告》確定的各項任務(wù)，深化預(yù)算管理改革，加快構(gòu)建現(xiàn)代財政制度，加強財政資源統(tǒng)籌，讓積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。
(一)強化財政收支預(yù)期管理。加強對財政經(jīng)濟形勢的分析研判，實事求是，科學(xué)預(yù)測，增強收入管理的前瞻性、系統(tǒng)性、精準性。依法依規(guī)組織財政收入，著力提高財政收入質(zhì)量。完善發(fā)展性項目預(yù)算評審制度，把好財政支出關(guān)口，加強支出與積極財政政策銜接，把握政策時度效，保持對經(jīng)濟恢復(fù)的必要支持力度，確保財政健康、平穩(wěn)、可持續(xù)運行。
(二)規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理。堅持預(yù)算法定，強化制度約束。嚴格執(zhí)行人大批準的預(yù)算，嚴控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項。完善加快財政信息化建設(shè)，推進預(yù)算管理一體化，全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標準化、自動化水平。落實支持創(chuàng)新和綠色發(fā)展等政府采購政策，規(guī)范政府購買服務(wù)管理。強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，規(guī)范暫付性款項管理，加強政府投資基金、涉企財政資金管理，防范違反財經(jīng)紀律行為發(fā)生。
(三)加強政府債券資金管理使用。加強政府債券項目庫建設(shè)，做好項目儲備。優(yōu)化發(fā)行管理，簡化發(fā)行程序，加快發(fā)行進度，做到項目成熟一批，債券發(fā)行一批。加快撥付使用力度，提高債券資金效益。完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測、風(fēng)險評估預(yù)警和激勵約束機制，形成管理規(guī)范、責任清晰、公開透明、風(fēng)險可控的舉債融資機制。
(四)推進預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。健全分行業(yè)分領(lǐng)域分層次的核心績效指標和標準體系。推動預(yù)算績效管理覆蓋所有財政資金，延伸到基層單位和資金使用終端。開展預(yù)算項目事前績效評估，嚴格績效目標管理，發(fā)揮預(yù)算績效管理引導(dǎo)作用。健全績效評價結(jié)果應(yīng)用激勵約束機制，推進預(yù)算和績效管理一體化。
(五)自覺接受人大依法開展預(yù)算審查監(jiān)督。認真聽取吸納人大代表和社會各界的意見建議，改進預(yù)算報告和草案編報工作。認真落實人大及其常委會有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。積極配合推進預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。做好國有資產(chǎn)管理情況綜合報告工作。積極主動回應(yīng)人大代表關(guān)切，更好服務(wù)人大代表依法履職。
各位代表，做好2022年的財政工作任務(wù)艱巨，責任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，堅持“擦亮一個品牌，深化兩個融合，打造三個示范”工作思路不動搖，迎難而上，真抓實干，認真落實本次大會決議，扎實做好財政預(yù)算各項工作，為推動南漳經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展做出更大貢獻。
