（湖北?。╆P(guān)于襄陽(yáng)市南漳縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于南漳縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
南漳縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將南漳縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
一年來(lái)，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、疫情防控、防汛救災(zāi)等嚴(yán)峻形勢(shì)和挑戰(zhàn)，全縣上下認(rèn)真貫徹十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加力提效實(shí)施積極財(cái)政政策，迎難而上，主動(dòng)作為，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎€(wěn)住了收入基本盤，取得了較好的成效。在此基礎(chǔ)上，財(cái)政運(yùn)行整體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行總體較好。
(一)全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣財(cái)政收入總量590900.8萬(wàn)元(預(yù)計(jì)數(shù)，下同)，為調(diào)整預(yù)算的100.2%(簡(jiǎn)稱“為預(yù)算的”，下同)，其中，縣本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入106374萬(wàn)元，為預(yù)算的121%(其中：稅收收入84567萬(wàn)元，為預(yù)算的123.7%；非稅收入21807萬(wàn)元，為預(yù)算的111.4%)；轉(zhuǎn)移性收入335455.5萬(wàn)元(返還性收入20817萬(wàn)元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入143485.5萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入171153萬(wàn)元)，為預(yù)算的95.5%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入14986萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；政府債券收入44255萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10850萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；盤活存量資金4380萬(wàn)元，為預(yù)算的96.3%；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入74600.3萬(wàn)元，為預(yù)算的100%。
2021年全縣財(cái)政支出總量474184.2萬(wàn)元，為預(yù)算的80.4%。其中：縣本級(jí)預(yù)算支出384665萬(wàn)元，為預(yù)算的74.2%（主要是從今年開始縣（市）財(cái)政支出決算數(shù)不能使用權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，只能按各部門形成的實(shí)際支出數(shù)編報(bào)）；對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出28453.2萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；上解支出20442萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；債務(wù)還本支出22158萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；當(dāng)年超收安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18466萬(wàn)元。
以上收支相抵，結(jié)余116716.6萬(wàn)元，主要是當(dāng)年難以形成實(shí)際支出，需要結(jié)轉(zhuǎn)2022年繼續(xù)撥付使用的項(xiàng)目資金。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣本級(jí)政府性基金收入142413萬(wàn)元(預(yù)計(jì)數(shù)，下同)，為預(yù)算的95.8%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入98800萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1800萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；污水處理費(fèi)收入2300萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；補(bǔ)助收入4068萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入35150萬(wàn)元，為預(yù)算的85%；其他政府性基金收入295萬(wàn)元，為預(yù)算的105.2%。
2021年地方政府性基金支出142413萬(wàn)元，為預(yù)算的100%。具體項(xiàng)目是：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出98800萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排支出1800萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；污水處理費(fèi)安排的支出2300萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；其他政府性基金專項(xiàng)債券支出23800萬(wàn)元，為預(yù)算的79.3%；專項(xiàng)債券還本支出12450萬(wàn)元，為預(yù)算的100%；其他支出3263萬(wàn)元，為預(yù)算的100%。
以上收支相抵后，當(dāng)年收支平衡，但歷史赤字未能消化。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支執(zhí)行情況
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入197.7萬(wàn)元，主要是市財(cái)政下達(dá)原東鞏煤礦安置補(bǔ)助。
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出197.7萬(wàn)元，用于原東鞏煤礦政策性人員安置等遺留問(wèn)題補(bǔ)貼支出。當(dāng)年收支平衡。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入194317萬(wàn)元(預(yù)計(jì)數(shù)，下同)，為預(yù)算的97%(與預(yù)算調(diào)整收入數(shù)的差異主要是企業(yè)養(yǎng)老基金全省統(tǒng)籌后補(bǔ)助收入未列入)；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出208310萬(wàn)元，為預(yù)算的97%。當(dāng)年收支結(jié)余-13993萬(wàn)元（主要是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)全省統(tǒng)籌后，上級(jí)補(bǔ)助、省級(jí)調(diào)劑金補(bǔ)助不再下?lián)?，無(wú)法反映收入），年末滾存結(jié)余45522.39萬(wàn)元。
其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入65315萬(wàn)元，為預(yù)算的99%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入47702萬(wàn)元，為預(yù)算的93%（主要是準(zhǔn)備期的結(jié)算資金受縣級(jí)財(cái)力所限無(wú)法到位）；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19120萬(wàn)元，為預(yù)算的92%（因財(cái)政困難補(bǔ)助資金難到位）；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金(含生育保險(xiǎn)基金)收入18256萬(wàn)元，為預(yù)算的97%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入42876萬(wàn)元，為預(yù)算的99%；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入688萬(wàn)元，為預(yù)算的101%；工傷保險(xiǎn)基金收入360萬(wàn)元，為預(yù)算的74%。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)支出208310萬(wàn)元，為預(yù)算的97%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出78209萬(wàn)元，為預(yù)算的98%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15973萬(wàn)元，為預(yù)算的99%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出47025萬(wàn)元，為預(yù)算的91%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金(含生育保險(xiǎn)基金)支出19104萬(wàn)元，為預(yù)算的99%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出47125萬(wàn)元，為預(yù)算的99%；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出391萬(wàn)元，為預(yù)算的99%；工傷保險(xiǎn)基金支出483萬(wàn)元，為預(yù)算的82%。
(五)政府債務(wù)情況
2021年，我縣政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額預(yù)計(jì)為417288.31萬(wàn)元(全部為縣本級(jí)債務(wù))，為省政府核定我縣債務(wù)限額423098萬(wàn)元的98.6%。發(fā)行新增政府債券51597萬(wàn)元，其中：一般債券27797萬(wàn)元、專項(xiàng)債券23800萬(wàn)元；發(fā)行再融資債券27808萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是：2021年公共財(cái)政、政府基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)、社?；痤A(yù)算執(zhí)行只是預(yù)計(jì)數(shù)，具體的收支執(zhí)行情況，待年底辦理決算后，再向縣人大常委會(huì)專題報(bào)告。
二、落實(shí)縣十八屆人大五次會(huì)議決議情況
2021年，全面落實(shí)縣十八屆人大五次會(huì)議及常委會(huì)決議，落實(shí)積極財(cái)政政策，發(fā)揮財(cái)政逆周期調(diào)節(jié)作用，加強(qiáng)財(cái)政收支管理，統(tǒng)籌各類資源，堅(jiān)持守住疫后重振基本盤。
全力推動(dòng)疫后重振和高質(zhì)量發(fā)展。打好“財(cái)政組合拳”，在落實(shí)落細(xì)政策措施、財(cái)力安排、資金撥付、管理服務(wù)上下功夫。一是多措并舉援企紓困，全年預(yù)計(jì)減稅降費(fèi)4.42億元。調(diào)整增加支持中小企業(yè)發(fā)展資金1億元，累計(jì)達(dá)到2.5億元。采取“減、降、投、貼、免、補(bǔ)”等措施，把惠企政策落實(shí)到位。二是擴(kuò)大有效投資，發(fā)行新增地方政府債券資金2.78億元，支持346國(guó)道大竹園至建設(shè)大道道路改建及綠化工程、207國(guó)道征遷、251省道涌泉工業(yè)園至關(guān)廟道路建設(shè)、西鳳路改造項(xiàng)目、丹陽(yáng)大道綜合市政工程、“廁所革命”建設(shè)、蠻河亮化工程項(xiàng)目、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水項(xiàng)目建設(shè)。多方籌集資金，支持有機(jī)食品產(chǎn)業(yè)園區(qū)間縱向道路及緯八路新建工程、名泰農(nóng)機(jī)產(chǎn)業(yè)園南端滑坡治理工程、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理項(xiàng)目、醫(yī)院醫(yī)療綜合業(yè)務(wù)樓、生命綠色通道等公共醫(yī)療衛(wèi)生公益項(xiàng)目建設(shè)。三是積極緩解融資難融資貴，支持落實(shí)普惠金融發(fā)展政策，綜合運(yùn)用擔(dān)保、再擔(dān)保、貸款貼息等多種方式，大力支持中小微企業(yè)發(fā)展。四是策劃包裝政府與社會(huì)資本合作(PPP)項(xiàng)目7個(gè)，項(xiàng)目總投資56.65億元，重點(diǎn)推進(jìn)PPP項(xiàng)目5個(gè)，完成項(xiàng)目總投資28.67億元。
全力護(hù)航“六穩(wěn)”“六?！薄Ｒ皇侵С直＞用窬蜆I(yè)。加大對(duì)疫情期間企業(yè)穩(wěn)崗和疫后職業(yè)技能培訓(xùn)、就業(yè)創(chuàng)業(yè)支持力度，落實(shí)穩(wěn)崗補(bǔ)貼資金、落實(shí)技能提升培訓(xùn)補(bǔ)貼資金543萬(wàn)元，全力推進(jìn)職業(yè)技能培訓(xùn)。二是支持保基本民生。教育方面，籌措資金6.35億元，支持學(xué)前教育公益性和普惠性發(fā)展、鞏固落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障、支持職業(yè)技術(shù)教育發(fā)展。社會(huì)保障方面，撥付養(yǎng)老金7.76億元，保障了11萬(wàn)退休人員待遇的按時(shí)足額發(fā)放。發(fā)放低保、特困等社會(huì)救助資金1.18億元。住房保障方面，落實(shí)保障性安居工程資金2800萬(wàn)元，支持棚戶區(qū)改造191套。三是提高民生支出比重。堅(jiān)持底線思維，將“三?！敝С龇旁谪?cái)政支出的優(yōu)先順序，在預(yù)算安排和執(zhí)行等方面優(yōu)先保障，重點(diǎn)民生支出占財(cái)政總支出比重近80%。
全力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是申報(bào)到位再融資債券2.78億元，縣級(jí)財(cái)政多渠道籌集資金6800萬(wàn)元，積極化解政府隱性債務(wù)本金3.46億元，較好地完成了化債工作預(yù)期目標(biāo)。強(qiáng)化預(yù)算和限額管理，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是全力做好鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。按照“四個(gè)不摘”要求，安排本級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金5000萬(wàn)元，從收回存量資金中安排鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金1540萬(wàn)元，統(tǒng)籌涉農(nóng)資金6.04億元，用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目。加大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)投入力度，采取預(yù)算安排、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、先建后補(bǔ)、保費(fèi)補(bǔ)貼、產(chǎn)業(yè)基金、貼息貸款等方式，每年統(tǒng)籌整合“五到縣”涉農(nóng)專項(xiàng)資金2000萬(wàn)元，支持做大做強(qiáng)十大重點(diǎn)農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，確保農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收。三是建立完善生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制，加大生態(tài)環(huán)境治理投入力度，撥付上級(jí)轉(zhuǎn)移支付專項(xiàng)資金971.75萬(wàn)元，執(zhí)行本級(jí)預(yù)算4687.73萬(wàn)元，支持打贏“藍(lán)天碧水凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)，大力推進(jìn)綠色示范鎮(zhèn)、村建設(shè)。
全力提升財(cái)政治理和服務(wù)效能。一是加強(qiáng)收支預(yù)算管理，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，每年壓減一般性支出，擠出資金“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。調(diào)整增加村級(jí)（社區(qū)）組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)3801萬(wàn)元。二是積極推行“無(wú)申請(qǐng)兌現(xiàn)”改革，累計(jì)撥付資金1380.23萬(wàn)元，5478家企業(yè)直接受益，市場(chǎng)主體獲得感進(jìn)一步增強(qiáng)。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，組織開展中央專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金、本級(jí)財(cái)政項(xiàng)目支出資金進(jìn)行自評(píng)。對(duì)2020年精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)資金、危房改造資金、廁所革命資金、自然災(zāi)害救助資金等42個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行支出評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)總金額5.2億元。四是加強(qiáng)國(guó)有資本監(jiān)督管理。履行國(guó)有資產(chǎn)綜合報(bào)告職責(zé)，納入人大常委會(huì)專項(xiàng)審議。穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)企補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)工作，加快推進(jìn)國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，將企業(yè)化管理的事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)到縣建投集團(tuán)公司。摸清“三線”廠礦現(xiàn)有資產(chǎn)存量，全面納入國(guó)有資產(chǎn)管理范圍。五是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審。財(cái)政完成各類投資建設(shè)項(xiàng)目評(píng)審391個(gè)，送審?fù)顿Y額13.14億元，審定投資額11.95億元，審減投資額1.19億元，占投資總額9.1%。
過(guò)去五年，是全縣財(cái)政改革發(fā)展史上極不尋常、極不平凡的五年，是具有里程碑意義的五年，經(jīng)受住了經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)、疫情防控、疫后重振、防汛救災(zāi)、脫貧攻堅(jiān)等重大考驗(yàn)，各項(xiàng)任務(wù)圓滿完成，財(cái)政工作取得了可喜成就。一是財(cái)政收入逐步做實(shí)。財(cái)政收入恢復(fù)性增長(zhǎng)，支撐著收入質(zhì)量不斷做實(shí)，稅收占財(cái)政收入比重由2017年66%提升到2021年的75%以上，始終保持全市領(lǐng)先地位。二是財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)。財(cái)政支出由2017年的39.71億元，增長(zhǎng)到2021年的52億元，年均增長(zhǎng)8%。本級(jí)可用財(cái)力由2017年的31.08億元，增長(zhǎng)到2021年的52.6億元，年均增長(zhǎng)14%。三是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付逐年增長(zhǎng)。由2017年的19.42億元增加到2021年的34億元（預(yù)計(jì)數(shù)），年均增長(zhǎng)15%。四是戰(zhàn)貧、戰(zhàn)疫、戰(zhàn)洪取得勝利。按照“兩不愁三保障”和“脫貧不脫政策”的要求，每年落實(shí)本級(jí)預(yù)算5000萬(wàn)元。五年統(tǒng)籌資金47億元，支持精準(zhǔn)脫貧和鄉(xiāng)村振興，被授予全省財(cái)政資金統(tǒng)籌整合考核A等次。2020年，向上爭(zhēng)取疫情防控增支補(bǔ)助3.01億元，爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債2.4億元，支持疫情防控。2021年，投入12031萬(wàn)元，支持抗洪救災(zāi)。五是財(cái)政改革管理深入推動(dòng)。不斷規(guī)范部門預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束,推進(jìn)預(yù)決算信息公開。進(jìn)一步推進(jìn)鎮(zhèn)(區(qū))財(cái)政管理體制改革、政府采購(gòu)制度改革、財(cái)政電子票據(jù)管理改革、國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革。將行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理納入人大常委會(huì)專項(xiàng)審議，建立健全政府財(cái)務(wù)報(bào)告制度體系。穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理一體化、預(yù)算績(jī)效管理、無(wú)申請(qǐng)兌現(xiàn)、“擴(kuò)權(quán)賦能強(qiáng)縣”等一系列改革舉措，提高了財(cái)政資金配置效率。
五年來(lái)，面對(duì)突出的收支矛盾和平衡壓力，全縣財(cái)政部門始終堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的絕對(duì)領(lǐng)導(dǎo)，不斷提升政治站位，在財(cái)政資源配置、預(yù)算編制管理等環(huán)節(jié)全面體現(xiàn)縣委、縣政府的決策部署，確保財(cái)政工作始終保持正確的政治方向，特別是在戰(zhàn)貧、戰(zhàn)疫、戰(zhàn)洪斗爭(zhēng)中，始終把“政”字掛在胸前，堅(jiān)決扛牢財(cái)力保障的政治責(zé)任，讓財(cái)政的旗幟在決勝之地屹立不倒。在大規(guī)模減收增支的情況下，財(cái)政能夠保持平穩(wěn)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)收支平衡，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，也是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持以及各位代表、委員關(guān)心幫助的結(jié)果，更是全縣人民勠力同心、和衷共濟(jì)、艱苦卓絕努力奮斗的結(jié)果。借此機(jī)會(huì)，我們對(duì)各位代表、委員和全縣人民表示衷心的感謝！
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和改革工作依然面臨嚴(yán)峻的困難和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收支壓力較大。受新冠肺炎疫情沖擊和經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，財(cái)政收入增幅放緩，支出繼續(xù)剛性增長(zhǎng)，支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，財(cái)政收支矛盾突出，全縣財(cái)政處于緊平衡緊運(yùn)行狀態(tài)。二是本級(jí)財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)困難。主要依靠轉(zhuǎn)移支付提高財(cái)政保障能力，是典型的“吃飯型財(cái)政”。疫情造成的減收增支，復(fù)工復(fù)產(chǎn)、債務(wù)還本付息、“三?！钡戎С鰟傂栽鲩L(zhǎng)，本級(jí)財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)面臨較大壓力。三是財(cái)政資源配置效率有待提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束有待增強(qiáng)，一些領(lǐng)域支出固化僵化，重資金分配、輕跟蹤問(wèn)效現(xiàn)象依然存在，財(cái)政資金使用效率還有提升空間。四是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)較重。從2021年開始已進(jìn)入還債高峰期，并將延續(xù)至2026年，每年還本付息均在11億元以上，每年的財(cái)政收入不夠償還債務(wù)，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。
道阻且長(zhǎng)，行則將至。針對(duì)財(cái)政運(yùn)行中存在的問(wèn)題，我們將堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，抓住主要矛盾，精準(zhǔn)施策發(fā)力，努力加以改進(jìn)。
三、2022年預(yù)算草案
2022年，全縣經(jīng)濟(jì)將全面恢復(fù)，財(cái)政收入的恢復(fù)則具有一定滯后性，預(yù)計(jì)將是低基數(shù)下的恢復(fù)性增長(zhǎng)。落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強(qiáng)度”的要求，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎鰪?qiáng)縣委、縣政府重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障，提升人民生活品質(zhì)，抓實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等支出壓力巨大，財(cái)政將繼續(xù)處于緊平衡、緊運(yùn)行狀態(tài)。
指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提力增效、更可持續(xù)，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，推進(jìn)落實(shí)“123”工作思路，為建設(shè)生態(tài)美、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)、機(jī)制活、百姓富的“金南漳”而努力奮斗。
基本原則是：一是收入預(yù)算實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接。二是支出預(yù)算優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用，堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，量入為出，精打細(xì)算，節(jié)用裕民，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。三是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，完善同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金統(tǒng)籌機(jī)制，盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力。四是突出績(jī)效導(dǎo)向，將績(jī)效管理嵌入預(yù)算管理流程，健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，堅(jiān)決壓減低效無(wú)效支出。五是增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，更加嚴(yán)格制定各類支出政策，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，不得鋪張浪費(fèi)、敞口支出。
(一)全縣一般公共預(yù)算安排情況
2022年全縣財(cái)政收入總量初步安排656367.6萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)11.1%，其中：縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排114883.9萬(wàn)元（稅收收入91332.3萬(wàn)元，非稅收入23551.6萬(wàn)元），增長(zhǎng)8%；返還性收入預(yù)計(jì)20817萬(wàn)元，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)142700萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)171000萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)15000萬(wàn)元，與上年基本持平；政府債券收入54784萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18466萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入116716.6萬(wàn)元，增長(zhǎng)56.5%（主要是上年未形成實(shí)際支出的專項(xiàng)資金增加，要繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用）；盤活回收存量資金2000萬(wàn)元，下降56%。
2022年全縣財(cái)政支出總量初步安排553562.2萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.7%。其中：縣本級(jí)預(yù)算支出476000萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.7%(主要是明年提早加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，預(yù)計(jì)形成實(shí)際支出有較大幅度增長(zhǎng))；對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出29953.2萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.2%；上解支出21703萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.1%；債務(wù)還本支出25906萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.9%。
以上收支相抵，當(dāng)年難以形成實(shí)際支出，需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的項(xiàng)目資金為102805.4萬(wàn)元。
(二)政府性基金收支安排情況
2022年全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)120148萬(wàn)元，下降19%。其中：土地出讓金收入安排60000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排1800萬(wàn)元，城市污水處理費(fèi)安排1200萬(wàn)元，其他政府性基金收入295萬(wàn)元，上級(jí)政府性基金專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4000萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸政府專項(xiàng)債券收入52853萬(wàn)元。
2022年全縣政府性基金本級(jí)支出初步安排120148萬(wàn)元，下降19%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出46700萬(wàn)元債務(wù)還本支出21318萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排支出1800萬(wàn)元，城市污水處理費(fèi)安排支出1200萬(wàn)元，專項(xiàng)基金支出3997萬(wàn)元，專項(xiàng)政府債券支出40000萬(wàn)元，政府債券利息支出5133萬(wàn)元。
當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡，但歷年累計(jì)未能消化。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支安排情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排47萬(wàn)元，為市財(cái)政下達(dá)原東鞏煤礦安置補(bǔ)助。
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排47萬(wàn)元，用于原東鞏煤礦政策性人員安置等遺留問(wèn)題補(bǔ)貼支出。
收支相抵，互為平衡。
(四)縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排215855萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)11%（2022年因全省基金預(yù)算政策口徑暫未下達(dá)，社?；鹗罩阂陨夏隇閰⒖?，與全省正式預(yù)算可能會(huì)有差異）。具體項(xiàng)目是：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入84866萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入52022萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19472萬(wàn)元，職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入17175萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入41251萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)基金收入370萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入699萬(wàn)元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排212062萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%。
收支相抵，當(dāng)期結(jié)余3793萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是：2022年公共財(cái)政、政府基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)、社?；痤A(yù)算收支只是預(yù)計(jì)數(shù)，具體的收支預(yù)算項(xiàng)目編制工作目前正在進(jìn)行當(dāng)中，待整個(gè)預(yù)算編制完成后，再向縣人大常委會(huì)專題報(bào)告。
四、扎實(shí)做好2022年財(cái)政預(yù)算管理工作
深入貫徹落實(shí)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，落實(shí)《政府工作報(bào)告》確定的各項(xiàng)任務(wù)，深化預(yù)算管理改革，加快構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，讓積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。
(一)強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)期管理。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析研判，實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測(cè)，增強(qiáng)收入管理的前瞻性、系統(tǒng)性、精準(zhǔn)性。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，著力提高財(cái)政收入質(zhì)量。完善發(fā)展性項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審制度，把好財(cái)政支出關(guān)口，加強(qiáng)支出與積極財(cái)政政策銜接，把握政策時(shí)度效，保持對(duì)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的必要支持力度，確保財(cái)政健康、平穩(wěn)、可持續(xù)運(yùn)行。
(二)規(guī)范預(yù)算執(zhí)行管理。堅(jiān)持預(yù)算法定，強(qiáng)化制度約束。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)。完善加快財(cái)政信息化建設(shè)，推進(jìn)預(yù)算管理一體化，全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平。落實(shí)支持創(chuàng)新和綠色發(fā)展等政府采購(gòu)政策，規(guī)范政府購(gòu)買服務(wù)管理。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，規(guī)范暫付性款項(xiàng)管理，加強(qiáng)政府投資基金、涉企財(cái)政資金管理，防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為發(fā)生。
(三)加強(qiáng)政府債券資金管理使用。加強(qiáng)政府債券項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。優(yōu)化發(fā)行管理，簡(jiǎn)化發(fā)行程序，加快發(fā)行進(jìn)度，做到項(xiàng)目成熟一批，債券發(fā)行一批。加快撥付使用力度，提高債券資金效益。完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警和激勵(lì)約束機(jī)制，形成管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的舉債融資機(jī)制。
(四)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。健全分行業(yè)分領(lǐng)域分層次的核心績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理覆蓋所有財(cái)政資金，延伸到基層單位和資金使用終端。開展預(yù)算項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，嚴(yán)格績(jī)效目標(biāo)管理，發(fā)揮預(yù)算績(jī)效管理引導(dǎo)作用。健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用激勵(lì)約束機(jī)制，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。
(五)自覺接受人大依法開展預(yù)算審查監(jiān)督。認(rèn)真聽取吸納人大代表和社會(huì)各界的意見建議，改進(jìn)預(yù)算報(bào)告和草案編報(bào)工作。認(rèn)真落實(shí)人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。積極配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。做好國(guó)有資產(chǎn)管理情況綜合報(bào)告工作。積極主動(dòng)回應(yīng)人大代表關(guān)切，更好服務(wù)人大代表依法履職。
各位代表，做好2022年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持“擦亮一個(gè)品牌，深化兩個(gè)融合，打造三個(gè)示范”工作思路不動(dòng)搖，迎難而上，真抓實(shí)干，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，為推動(dòng)南漳經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)。
