（山東?。╆P(guān)于菏澤市鄄城縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
關(guān)于鄄城縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年1月18日在鄄城縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
鄄城縣財政局
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請縣第十九屆人民代表大會第一次會議審議，并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣上下以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，圍繞建設(shè)“現(xiàn)代農(nóng)業(yè)大縣、新型工業(yè)強縣、文化旅游名縣”目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，經(jīng)濟(jì)運行態(tài)勢良好，在此基礎(chǔ)上，全縣財政運行好于預(yù)期、好于全市平均水平，順利完成了預(yù)算任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入15.06億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，比上年增收2.81億元，增長22.9%；全縣一般公共預(yù)算支出47.02億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.04%，比上年減支1.11億元，下降2.3%。當(dāng)年全縣一般公共預(yù)算收入，加稅收返還和各項補助及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等39.81億元，收入共計54.87億元；當(dāng)年全縣一般公共預(yù)算支出，加上解支出及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等7.85億元，支出總計54.87億元。全縣一般公共預(yù)算收支實現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金總收入40.41億元，其中：當(dāng)年收入22.51億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長37.6%；上級補助收入1.66億元，上年結(jié)余719萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16.16億元。全縣政府性基金總支出40.41億元，其中：當(dāng)年支出38.77億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%，下降14.6%；上解支出129萬元，調(diào)出資金864萬元，債務(wù)還本支出1.44億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1013萬元。全縣政府性基金預(yù)算收支實現(xiàn)平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入35萬元，其中：上級補助收入31萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出35萬元，其中：當(dāng)年支出4萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出31萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支實現(xiàn)平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金收入7.37億元，完成預(yù)算的96.6%，比上年增收1211萬元，增長1.7%；全縣社會保險基金支出7.2億元，完成預(yù)算的103.8%，比上年增支6831萬元，增長10.5%。年末滾存結(jié)余7.94億元?！膊话〖壗y(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金和市級統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金、工傷保險基金、失業(yè)保險基金?！?span style="display:none">（山東省）關(guān)于菏澤市鄄城縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
（五）“三?！敝С鲱A(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣“三保”可用財力47.33億元，其中：一般公共預(yù)算收入15.06億元、返還性收入1.26億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入28.73億元、調(diào)入資金5.31億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)解基金1900萬元、上解支出3.22億元。
2021年，全縣“三?！敝С?1.96億元，其中：保工資支出25.09億元、保運轉(zhuǎn)支出1.86億元、保基本民生支出15.02億元?！叭！笨捎秘斄Υ笥谥С?，確保了“三?！敝С霾怀霈F(xiàn)缺口。
（六）政府債務(wù)情況
2021年，省財政廳下達(dá)我縣地方政府債券17.18億元，其中：新增地方政府債券14.8億元，重點用于：物流園和產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施、水利、教育、棚戶區(qū)改造等重大公益性項目；再融資債券2.38億元，用于到期地方政府債券還本。
2020年我縣政府債務(wù)限額58.92億元，2021年省核定新增限額14.8億元，2021年政府債務(wù)限額共計73.72億元，其中：一般債務(wù)限額8.72億元，專項債務(wù)限額65億元。截至2021年底，我縣政府債務(wù)余額72.03億元，其中：一般債務(wù)余額7.47億元、專項債務(wù)余額64.56億元，在省核定限額以內(nèi)。
（七）縣十八屆人大五次會議決議落實情況
1 . 財政運行穩(wěn)中向好。面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，財稅部門主動作為，不斷健全稅收保障機制，扎實推進(jìn)財源建設(shè)，抓好重點行業(yè)、重點項目、重點企業(yè)的有效監(jiān)控，最大限度挖潛增收。2021年我縣一般公共預(yù)算收入完成15.06億元，增長22.9%，稅收收入完成11.59億元，增長27.5%，兩項增幅均為近年來最高水平。堅持開源節(jié)流并重，積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金34.07億元，有效緩解了基層財政壓力；認(rèn)真落實政府過緊日子要求，大力壓減非重點、非剛性支出，從嚴(yán)控制一般性支出；加大存量資金盤活力度，最大限度減少資金沉淀，統(tǒng)籌更多財政資源用于基層“三?！敝С觥?span style="display:none">大牛工程師
2 . 支持發(fā)展積極有力。全面落實中央、省減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力，全年新增減稅降費8837萬元。加大對小微企業(yè)的支持力度，助力企業(yè)紓困發(fā)展，全年新增發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款2.47億元，新增扶持創(chuàng)業(yè)主體1548家。積極推廣“魯擔(dān)惠農(nóng)貸”，全年為1446戶新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)放擔(dān)保貸款6.77億元，在全省參與排名的165個縣區(qū)中位居前20名，有效破解了農(nóng)業(yè)融資難、融資煩、融資貴問題。強化對上爭取力度，全年爭取地方政府新增專項債券14.8億元，有力促進(jìn)了我縣棚戶區(qū)改造、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文化、物流園區(qū)及產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套、水利設(shè)施建設(shè)等重點領(lǐng)域的發(fā)展建設(shè)。
3 . 民生保障實效突出。始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，把民生作為財政支出的優(yōu)先選項，按照“幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶”的要求，大力支持發(fā)展民生事業(yè)，民生政策體系不斷完善，民生資金監(jiān)管全面加強，全縣一般公共預(yù)算中民生支出39.5億元，占比為84.03%，民生支出占比連續(xù)多年保持在80%以上。持續(xù)創(chuàng)新涉農(nóng)資金分配機制，優(yōu)化財政支農(nóng)投入供給，全年整合各級次涉農(nóng)資金7.2億元，重點用于農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、沿黃鎮(zhèn)高質(zhì)量發(fā)展等方面，鞏固拓展了脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
4 . 財稅改革縱深推進(jìn)。堅持以改革激活力、以改革促發(fā)展，積極推動各項重點改革舉措落地見效。強化財政支出管理，全年評審財政投資項目173個，核減資金1.49億元，核減率10.4%；評審招標(biāo)控制價項目117個，核減資金3.62億元，核減率14%。強化預(yù)算績效管理，開展事前績效評估項目6個，分別對75家和60家預(yù)算單位實施績效目標(biāo)管理、績效運行監(jiān)控，對合計33.59億元的項目組織績效自評，實現(xiàn)了事前績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運行監(jiān)控和績效自評四個“全覆蓋”。強化政府債務(wù)管理，聚焦防范化解重大風(fēng)險，加強債務(wù)預(yù)警監(jiān)控，通過預(yù)算安排、發(fā)行再融資債券等方式，積極化解存量債務(wù)，牢牢守住了不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
各位代表，2021年全縣財政運行狀況總體良好，但當(dāng)前財政運行中還存在著一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：新生財源成長緩慢，持續(xù)增收動力不足；剛性支出不斷增加，收支矛盾依然突出；財稅體制改革有待進(jìn)一步深化，財政管理存在薄弱環(huán)節(jié)，等等。對此，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
（一）2022年財政收支形勢
2022年是黨的二十大召開之年，做好今年財政工作意義重大，影響深遠(yuǎn)?？傮w來看，我縣經(jīng)濟(jì)長期持續(xù)向好的基本面沒有變，經(jīng)濟(jì)增長勢頭強勁，財源建設(shè)工作成效初顯，發(fā)展質(zhì)量效益穩(wěn)步提升，但受各方面減收增支因素影響，2022年財政收支矛盾依然十分突出。收入方面，制約財政增收因素較多，主要是疫情持續(xù)沖擊、整體經(jīng)濟(jì)下行，經(jīng)濟(jì)增長不確定性增加，長期積累的結(jié)構(gòu)性矛盾和短期面臨的減稅降費等制約性因素交織疊加，稅收和財政收入保持高速增長的難度較大。支出方面，剛性支出壓力有增無減，2022年部分民生政策將持續(xù)擴面提標(biāo)，教育、養(yǎng)老、就業(yè)、醫(yī)療等重點民生領(lǐng)域支出力度不斷加大，以及保障基層“三?！敝С龊突庹畟鶆?wù)風(fēng)險，方方面面都需要加大財政資金投入，縣級財政收支矛盾進(jìn)一步加大。
（二）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會和中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，全面落實習(xí)近平總書記視察山東、視察菏澤重要講話精神和重要指示批示要求，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動服務(wù)和融入新發(fā)展格局；強化財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強度，推動積極的財政政策提質(zhì)增效、更加精準(zhǔn)、更可持續(xù)；堅持黨政機關(guān)過緊日子，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強化預(yù)算約束和績效管理，提高財政支出有效性；深化財政管理改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制，注重防范化解債務(wù)風(fēng)險，保持經(jīng)濟(jì)運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，為開創(chuàng)鄄城新時代高質(zhì)量發(fā)展新局面提供堅實保障。
（一）2022年一般公共預(yù)算安排情況
1 . 全縣一般公共預(yù)算安排情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排16.57億元，增長10 %。其中：稅收收入12.96億元，增長11.92%；非稅收入3.61億元，增長3.6 %。一般公共預(yù)算收入16.57億元加返還性收入、轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入資金及上年結(jié)轉(zhuǎn)等42.35億元，收入總計58.92億元。根據(jù)收支平衡原則，支出總計58.92億元，減上解支出、債務(wù)還本支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等7.42億元，當(dāng)年全縣一般公共預(yù)算支出安排51.5億元，增長9.53%。
具體安排支出如下：
一般公共服務(wù)支出安排3.39億元。
公共安全支出安排1.67億元。
教育支出安排12.5億元。
社會保障和就業(yè)支出安排10.89億元。
衛(wèi)生健康支出安排4.7億元。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排1.62億元。
農(nóng)林水支出安排9.31億元。
住房保障支出安排3.63億元。
節(jié)能環(huán)保支出安排1.24億元
預(yù)備費安排4790萬元。
科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、交通運輸支出、自然資源海洋氣候支出、糧油物資儲備支出及其他支出等安排2.07億元。
2 . 縣本級一般公共預(yù)算安排情況
2022年，縣本級一般公共預(yù)算收入安排10.45億元，增長4.6%，其中：稅收收入6.85億元，增長5.1 %；非稅收入3.61億元，增長3.6 %?？h本級一般公共預(yù)算收入加返還性收入、轉(zhuǎn)移支付收入及結(jié)轉(zhuǎn)收入41.46億元，收入總計52.09億元。根據(jù)收支平衡原則，支出總計52.09億元，減上解支出、債務(wù)還本支出及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等6.6億元，當(dāng)年縣本級一般公共預(yù)算支出安排45.49億元。
（二）2022年政府性基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排11.32億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入10億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1.2億元，彩票公益金收入200萬元，污水處理費收入1000萬元。
全縣政府性基金預(yù)算收入11.32億元加地方政府新增專項債券收入、再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入、上級補助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等7.04億元，收入總計18.36億元。根據(jù)收支平衡原則，支出總計18.36億元，減政府性基金上解支出、再融資專項債券轉(zhuǎn)貸還本等0.53億元，當(dāng)年全縣政府性基金預(yù)算支出安排17.83億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排23萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入31萬元，收入總計54萬元。根據(jù)收支平衡原則，支出總計54萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算23萬元，當(dāng)年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排31萬元。
（四）2022年社會保險基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣社會保險基金收入安排8.27億元，比上年增加12.3%；社會保險基金支出安排7.44億元，比上年增加3.4%；年末滾存結(jié)余9.47億元?！膊话〖壗y(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金和市級統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金、工傷保險基金、失業(yè)保險基金。〕
（五）2022年“三?！敝С鲱A(yù)算安排情況
2022年，全縣“三?！笨捎秘斄︻A(yù)計47.71億元，其中一般公共預(yù)算收入16.57億元、返還性收入1.26億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入29.2億元、調(diào)入資金3.8億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)解基金864萬元、上解支出3.2億元。
2022年，全縣“三?！敝С鲱A(yù)計41.84億元，其中：保工資支出24.96億元、保運轉(zhuǎn)支出1.83億元、保基本民生支出15.05億元。“三?！鳖A(yù)計可用財力大于支出，不存在支出缺口。
（六）2022年政府債務(wù)預(yù)算情況
2021年12月末，省財政廳提前下達(dá)我縣2022年新增政府專項債務(wù)限額5.92億元，擬用于市政基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施和棚戶區(qū)改造等國家發(fā)改委和財政部審核通過的重點項目。
2022年擬發(fā)行再融資債券1.65億元，用于政府債券還本支出；政府債券付息支出安排2.49億元，其中：一般債券付息2557萬元，專項債券利息2.23億元。
三、確保完成預(yù)算任務(wù)的工作措施
（一）以更大力度推動財源建設(shè)。堅持現(xiàn)有財源和后續(xù)財源并重、骨干財源與群體財源并重，通過強化招商引資、優(yōu)化布局等方式，圍繞全市“231”產(chǎn)業(yè)體系，大力培育“既富民又富財政”的產(chǎn)業(yè)，努力形成結(jié)構(gòu)合理、梯次分明、布局均衡、穩(wěn)定可靠、后勁充足的地方財源體系。在充分落實國家減稅降費政策的基礎(chǔ)上，持續(xù)強化稅收保障體系建設(shè)，不斷完善涉稅信息共享、交換機制，嚴(yán)格依法依規(guī)征管稅收，嚴(yán)厲打擊各種偷漏稅行為，做到應(yīng)收盡收。
（二）以更實舉措增進(jìn)民生福祉。堅持為民理財理念，繼續(xù)牢固樹立過緊日子思想，壓減低效、無效和非急需、非剛性支出，騰出資金保重點、辦大事，確保民生支出占比保持在80%以上。進(jìn)一步統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，建立健全多元投入保障機制，扎實推進(jìn)鞏固脫貧、鄉(xiāng)村振興、黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展。進(jìn)一步推進(jìn)社會保障擴面提標(biāo)，穩(wěn)步提高教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)等保障水平，切實增強財政兜底能力，讓人民群眾充分享受經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，獲得感、幸福感、安全感更加充實、更有保障、更可持續(xù)。
（三）以更寬視野服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。堅持思路創(chuàng)新，實現(xiàn)有效市場和有為政府更好結(jié)合，用好股權(quán)投資、信貸擔(dān)保、財政獎補、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金等政策工具，加大產(chǎn)業(yè)和企業(yè)扶持力度，努力增強縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。繼續(xù)加大地方政府專項債券爭取力度，充分發(fā)揮政府債券在穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板、增動力中的積極作用，推動我縣產(chǎn)業(yè)園區(qū)和城鄉(xiāng)建設(shè)發(fā)展。進(jìn)一步堅持“透明公開，規(guī)范高效”的采購理念，不斷深化政府采購制度改革，提升政府采購服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力，推進(jìn)我縣營商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。
（四）以更強擔(dān)當(dāng)深化改革攻堅。堅持把改革攻堅作為破解發(fā)展難題、建立現(xiàn)代財稅體制的重要抓手，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，加強財政資源統(tǒng)籌，強化資金動態(tài)監(jiān)控，實現(xiàn)財政資金穿透管理。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，建立健全“事前績效評估和績效目標(biāo)申報、事中運行監(jiān)控、事后績效評價和績效結(jié)果應(yīng)用”的全生命周期預(yù)算績效管理機制，加快形成全過程、全覆蓋、全方位的績效管理制度體系，真正管好人民“錢袋子”，讓每一筆財政資金都花在刀刃上、緊要處。
（五）以更高站位加強黨的建設(shè)。堅持以黨的建設(shè)統(tǒng)領(lǐng)財政事業(yè)發(fā)展，弘揚偉大建黨精神，堅持以政領(lǐng)財、以財輔政，切實增強“四個意識”、堅定“四個自信”，將“兩個維護(hù)”落實到財政工作實踐當(dāng)中。持續(xù)推動財政黨建與業(yè)務(wù)深度融合，錘煉對黨絕對忠誠的政治品格，清醒認(rèn)識財政黨風(fēng)廉政建設(shè)工作面臨的風(fēng)險挑戰(zhàn)，增強全面從嚴(yán)治黨永遠(yuǎn)在路上的政治自覺，持續(xù)推進(jìn)正風(fēng)肅紀(jì)，筑牢防腐拒變底線，努力造就一支忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)專業(yè)化財政干部隊伍。
各位代表，今年全縣財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實本次大會決議，自覺接受縣人大指導(dǎo)和監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)意見和建議，堅定信心、迎難而上，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，奮力開創(chuàng)財政發(fā)展新局面，為開啟鄄城高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新的更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
