（河南?。┪桎撌?021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
關于舞鋼市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案)的報告
—2022年4月27日在舞鋼市第十一屆人民代表大會第一次會議上
舞鋼市財政局局長 胡國剛
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將舞鋼市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算(草案）提請市十一屆人大一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）全市財政收支預算完成情況
1.收入預算完成情況
2021年，全市財政收入完成278213萬元，為調整預算的101.8%，增長15.8%，其中：一般公共預算收入完成153349萬元，為調整預算的100.1%，增長16.6%；政府性基金預算收入完成124864萬元，為調整預算的104.1%，增長14.9%。
全市地方稅收完成114106萬元，為調整預算的100.1%，增長16.6%，稅收占一般公共預算收入的比重為74.4%；全市納入一般公共預算管理的非稅收入完成39243萬元，為調整預算的100.1%，增長16.5%。
2.支出預算完成情況
全市財政支出完成411613萬元，占調整預算(含年初預算數(shù)、新增上級轉移支付、上年結余等，下同）的89.9%，下降3.4%，其中：一般公共預算支出完成230880萬元，占預算的89.8%，下降12.8%；政府性基金預算支出完成180733萬元，占預算的90.1%，增長12.1%。
上述數(shù)據(jù)為快報數(shù)，在完成決算審查匯總以及與省財政結算后還會有一些變動，決算結果屆時再報市人大常委會審議批準。
需要說明的是：2020年財政收支按權責發(fā)生制記賬，2021年財政收支按收付實現(xiàn)制記賬，由于記賬方式不同，2021年財政支出數(shù)額與2020年財政支出數(shù)額對比增減變化較大。
3.政府債務情況
2021年省財政廳核定我市政府債務限額38.26億元，其中：一般債務18.64億元，專項債務19.62億元。2021年底全市地方政府債務余額34.17億元，其中：一般債務余額17.34億元，專項債務余額16.83億元。全市地方政府債務余額不超過省財政廳核定的限額。2021年全市政府債券還本付息53025萬元，其中：一般債券還本支出31118萬元，付息支出5727萬元。專項債券還本支出12675萬元，付息支出3505萬元。
（二）全市財政運行情況
2021年，面對新冠疫情反彈和內外部環(huán)境變化帶來的巨大壓力，財政部門在市委、市政府的正確領導下，在市人大的監(jiān)督指導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會及各級經濟工作會議精神，緊緊圍繞市委、市政府工作部署，牢固樹立“以政領財，以財輔政”的理念，團結協(xié)作，克難攻堅，進一步強統(tǒng)籌、抓改革、促管理，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，全力支持地方經濟發(fā)展。
1.積極組織收入，確保穩(wěn)定增長
2021年，我市面對產業(yè)結構調整、宏觀政策調控、稅收政策調整等因素，財政部門密切關注收入形勢變化和政策動向，堅持總量和質量并重的原則，狠抓財政收入不放松，加大協(xié)稅護稅力度，強化非稅收入管理，確保應收盡收。2021年財政收入及一般公共預算收入再創(chuàng)新高，超額完成年初目標任務。
2.優(yōu)化支出結構，著力保障民生
在預算執(zhí)行上，始終堅持“保工資、保運轉、?；久裆钡脑瓌t，優(yōu)化支出結構，兜牢民生保障底線。在資金撥付中，優(yōu)先保障“三?！敝С?保證全市行政事業(yè)單位人員工資正常發(fā)放及機構正常運轉。同時，不斷加大民生投入，切實把有限的資金用在基本民生支出等關鍵領域。2021年，全市民生類支出共計18億元，占一般公共預算支出的78%，增長0.8%。另外，在財力緊張的情況下，財政部門積極籌措資金，克服困難，2021年把2014-2018年全市行政事業(yè)單位職工增資部分1.2億元全部撥付到位。
3.加大統(tǒng)籌力度，推進鄉(xiāng)村振興
扎實做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興的有效銜接，落實五年過渡期內“四個不摘”要求，保持幫扶政策總體穩(wěn)定。一是做好資金支持。2021年，安排財政專項資金9997萬元，其中中央資金3132萬元，省級資金1239萬元,市級資金1626萬元，舞鋼市本級資金4000萬元。二是開通“綠色通道”。財政投資評審中心確保在收到合規(guī)評審資料后3個工作日內完成評審工作，財政國庫支付中心做到鄉(xiāng)村振興銜接資金即到即轉。三是強化監(jiān)督管理。嚴格落實公開公示制度，組織鄉(xiāng)村振興資金專項檢查，充分發(fā)揮財政資金的最大效益。
4.堅持多措并舉，提升建設潛力
充分發(fā)揮財政部門職能，狠抓政策機遇，堅持開源與節(jié)流并重，為我市縣域經濟高質量發(fā)展注入活力。一是加強與上級財政部門聯(lián)系，搶抓機遇向上爭取資金。2021年，共爭取上級補助資金13.3億元。二是加大融資力度，支持項目建設。2021年平臺公司累計融資29.3億元，加快項目推進速度。三是大力推廣PPP項目入庫和實施。我市現(xiàn)有入庫PPP項目6個，正在實施項目5個，包括舞鋼市綠色智慧市政及其關聯(lián)項目、舞鋼市智慧城市建設項目、舞鋼市南水北調飲水工程、舞鋼市田崗水庫、油坊山水庫TOT項目、舞鋼市國家儲備林項目。同時，千方百計籌措、協(xié)調、安排資金，支持舞鋼市城市背街小巷提檔升級，打通市區(qū)多條斷頭路。支持三條國省干線建設、農村四好公路建設、迎賓大道提檔升級和周南高速連接線綠化升級。支持紡織服裝園、農業(yè)產業(yè)園等項目建設順利開展。
5.用好直達資金，確保資金惠企利民
2021年受新冠肺炎疫情和減稅降費政策性影響，地方財政相當困難，為做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，中央財政建立特殊轉移支付機制，資金直達市縣基層，直接惠企利民。2021年我市累計收到上級直達資金55354萬元，已全部下達，支出47932萬元，支出進度86.6%。其中“保工資”支出10873萬元，確保全市機關事業(yè)在職及離退休人員經費正常發(fā)放，保障社會穩(wěn)定?！氨；久裆表椖恐С?7059萬元，主要涉及醫(yī)療衛(wèi)生、普惠金融、老舊小區(qū)改造、優(yōu)撫補助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、農田建設、困難群眾救助、教育專項、林業(yè)草原生態(tài)保護、水庫移民扶持等項目。其中安排超過1000萬元以上重點項目2個共計3649萬元，用于舞鋼市農田建設項目2598萬元，用于城鎮(zhèn)保障性安居工程建設項目1051萬元。
6.規(guī)范債券資金，防范化解風險
始終堅持將化解債務與促進發(fā)展相結合，注重控增量、化存量、促轉型、保穩(wěn)定，全力做好防范化解債務風險工作。
為緩解財政收支矛盾，激發(fā)市場經濟活力，有力支持我市重點工程和重點領域項目建設，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，確保市委市政府重大決策部署落地見效，2021年全市申請新增債券資金7.8億元，比2020年增加3.4億元。其中,一般債券0.6億元，主要用于國道345(啟那線）舞鋼段改建工程和省道228(衛(wèi)新線）舞鋼段改建工程；專項債券7.2億元，主要用于鐵山辦事處商務中心區(qū)薄沖村城中村改造項目、公共停車場建設項目、冷鏈倉儲物流配送中心建設項目、河南省石漫灘國家濕地公園建設項目、養(yǎng)老服務中心及鄉(xiāng)鎮(zhèn)(辦）養(yǎng)老院升級改造項目、中醫(yī)院門診以及病房綜合樓建設項目配套工程等方面。
7.深化財政改革，提高資金使用效益
一是完成全市預算管理一體化系統(tǒng)的前期上線運行工作。通過基礎信息采集、維護和操作培訓，完成2022年部門預算編制工作，順利實現(xiàn)預算管理一體化系統(tǒng)于2022年1月1日正式上線運行。二是推進預算績效管理改革。研究出臺了《舞鋼市全面推進預算績效管理實施方案》、《舞鋼市預算績效管理辦法》、《舞鋼市共性項目績效指標體系》等10項規(guī)章制度，著力構建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系。組織實施了我市移民后期扶持項目事前績效評估，對市直66家一級預算單位開展事中績效運行監(jiān)控，并邀請第三方機構，對1家預算單位和5個項目開展了重點績效評價。三是加快推進財稅體制改革。積極與省、市財政部門溝通，完成了省與市縣財政體制改革前期工作，測算核對財政體制改革中的基數(shù)上解和基數(shù)補助，做好原體制和新體制的銜接工作。研究制定適合我市的財政事權和支出責任劃分改革實施意見，加大基本公共服務投入，加快推進基本公共服務均等化。四是深化政府采購改革。依法加強政府采購監(jiān)管，2021年政府采購資金1.6億元，節(jié)約資金2103萬元，資金節(jié)約率為11.7%。五是做好政府投資項目的監(jiān)督管理。完成工程預決算項目251項，累計完成工程預（結）算送審價18.68億元，審減金額4.3億元，降低工程造價23.08％。六是加大對以前年度財政存量資金盤活力度。2021年盤活財政存量資金4.06億元，統(tǒng)籌用于扶貧、教育、疫情防控和社會保障等重點民生領域，提高財政資金使用效益。七是全面公開財政信息。財政部門和全市預算單位通過政府網站相關欄目全面公開政府預決算、部門預決算、“三公”經費、政府債務信息、扶貧資金信息和上級轉移支付補助等情況，主動接受社會監(jiān)督。八是加強財政資金監(jiān)督檢查，開展會計信息質量檢查，為會計行業(yè)的健康發(fā)展營造了良好的外部環(huán)境，為規(guī)范我市會計基礎和財務收支行為發(fā)揮了積極作用。開展政府采購執(zhí)行情況專項聯(lián)動檢查，進一步規(guī)范了預算單位政府采購活動，提高政府采購效益和質量。開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理情況專項督導檢查，切實規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理工作，確保財政資金安全。九是開展惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理工作，制定并出臺相關政策及方案，會同教育體育局、民政局、農業(yè)農村局等14家補貼項目主管部門，共梳理中央、省級、市級、縣級設定直接兌付到人到戶的補貼政策和項目53個，并形成補貼政策清單。2021年我市通過“一卡通”系統(tǒng)成功發(fā)放補貼項目15類，補貼對象11865人次，發(fā)放財政資金697.38萬元，確保各項惠民惠農政策落地見效。
2021年財稅工作取得了一定成績，但同時也存在一些矛盾和問題：一是財政收支矛盾仍然突出。我市財源基礎薄弱,稅源結構短期內難以扭轉,隨著國家減稅降費政策的深入落實,我市財政增收困難。同時，隨著人民日益增長的美好生活需要，對發(fā)展的需求和政府的期盼越來越大，財政收支矛盾將更加突出。二是債務還本付息壓力大。雖然今年置換了大量債務，但由于歷年累積導致債務規(guī)模很大，前期置換債務陸續(xù)進入還本階段，加之置換后利息支出壓力較大，資金籌措困難。三是預算績效的意識不高，評價體系不全。全市各級各部門對預算績效評價改革的認識不足，仍然存在重安排、輕效益，重支出、輕評價思想。四是財稅改革需加力推進。編制政府綜合財務報告、實行中期財政規(guī)劃管理、財政事權與支出責任劃分等財稅改革還需深入推進。對于這些問題，我們將認真分析把脈，找準癥結，綜合施策，逐項加以改進解決。
二、2022年財政預算草案
2022年全市預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真落實習近平總書記關于河南工作的重要講話和指示批示精神，認真落實平頂山市第十次黨代會和省委、平頂山市委及市委經濟工作會議部署，堅持“緊日子?；?、調結構保戰(zhàn)略”，加強財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事，優(yōu)化支出結構，嚴肅財經紀律，加強財政可持續(xù)風險防控，銳意進取，求實奮進，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
根據(jù)上級財政部門要求，結合我市經濟發(fā)展現(xiàn)狀，2022年全市地方財政收入預算安排268700萬元，其中：一般公共預算收入安排168700萬元，比上年增長10.01%；政府性基金收入預算安排100000萬元，比上年下降19.9%。
（一）一般公共預算安排情況
2022年全市一般公共預算收入安排168700萬元，比上年增長10.01%，加上上級補助收入89293萬元(其中：返還性收入3851萬元，一般性轉移支付收入84527萬元，專項轉移支付收入915萬元），上年結轉結余26148萬元，2022年全市收入總計為284141萬元。
2022年全市一般公共預算支出228600萬元，其中當年本級財力安排201537萬元，上級專項轉移支出收入安排915萬元，動用上年結轉結余安排26148萬元;加上上解上級支出55541萬元(其中：體制上解支出11417萬元，專項上解支出44124萬元），2022年全市支出總計為284141萬元。
（二）政府性基金預算安排情況
2022年全市政府性基金預算收入安排100000萬元，比上年下降19.9%，加上上級補助收入1778萬元，上年結轉結余19843萬元，2022年全市政府性基金預算收入總計為121621萬元。2022年全市政府性基金預算支出總計為121621萬元，其中當年本級財力安排100000萬元。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、街道辦事處應根據(jù)實際，依法妥善安排本級收支預算，原則上收入按全市一般公共預算收入增幅安排，支出按現(xiàn)行體制測算財力安排。
需要說明的是：按照財政部規(guī)定，上級補助收入是按上級財政提前告知數(shù)安排。
三、2022年財政工作的主要任務
2022年，我們將在市委市政府的堅強領導下，深入貫徹落實省第十一次黨代會、平頂山市第十次黨代會和舞鋼市第九次黨代會精神，緊緊抓住我市被列入省財政直管縣的有利機遇，準確研判形勢，積極爭取資金，圍繞市委市政府中心工作，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結構，確保圓滿完成全年各項工作任務。
（一）培植財源，推動經濟高質量發(fā)展
繼續(xù)完善綜合治稅平臺，加強稅收征管力度，定期研判財稅收入運行情況，合理把握收入力度和節(jié)奏。一是強化重點稅源管控，進一步加大重點工程項目稅收源頭監(jiān)控，全面推進社會綜合治稅，確保稅收不流失。二是不斷完善稅源動態(tài)監(jiān)控體系，財稅部門依法強化主體稅種征管，完善稅收征管措施，積極推行重點稅源專項檢查，加大督查、監(jiān)控和催繳力度，促進收入及時、足額入庫，確保財政增收。三是強化服務，培育稅源力度，及時分析形勢，明確任務，積極培育新的經濟增長點，大力加強基礎設施建設和規(guī)模企業(yè)的培育，充分發(fā)揮區(qū)位和政策優(yōu)勢，積極營造更加寬松的投資環(huán)境。四是完善正向激勵引導機制，精準制定財政扶持措施，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，加大科技投入，壯大特色產業(yè)、支柱產業(yè)，增強企業(yè)盈利能力。五是對全市國有資產進行摸底調查，加大盤活國有資產存量資源，在保持收入質量穩(wěn)中有升的前提下，拓展非稅收入來源渠道。加強流動性稅源的跟蹤服務，挖掘稅收增收潛力。
（二）強化保障，促進社會事業(yè)協(xié)調發(fā)展
嚴格遵循“量入為出、有保有壓”的原則，嚴把支出關口,大力壓減一般性支出，集中有限財力支持經濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。一是兜牢“三保”底線，確保全市人員經費和機關運轉經費及時足額發(fā)放，確?；久裆椖柯涞綄嵦?。二是支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，建立健全財政投入機制，財政資金更大力度向“三農”傾斜。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，落實相關財稅政策，支持污染防治、環(huán)境整治、城市生態(tài)水系建設、林業(yè)生態(tài)建設和生活垃圾處理等公益性事業(yè)，全力抓好環(huán)境保護和生態(tài)文明建設工作。四是扎實推進常態(tài)化疫情防控，落實貸款貼息、優(yōu)化融資服務等惠企政策，助力企業(yè)共克時艱，推動全市經濟持續(xù)向好發(fā)展。五是堅持以人民為中心，持續(xù)保障和改善民生。支持高質量就業(yè)創(chuàng)業(yè)，落實普惠金融相關政策，引導金融機構發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款，落實財政貼息政策，支持重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)。推進健康鋼城建設，提升公立醫(yī)院改革和醫(yī)療服務能力，推進基本公共衛(wèi)生服務均等化。促進教育高質量發(fā)展，支持城鄉(xiāng)義務教育、職業(yè)教育、學前教育等教育事業(yè)保障和發(fā)展。助推社會事業(yè)發(fā)展,保障城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、醫(yī)療、困難群體救助、優(yōu)撫對象撫恤補助等，加快構建公共文化服務體系，支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造等保障性安居工程建設，支持政法隊伍建設和社區(qū)網格管理，持續(xù)推進平安鋼城建設，繼續(xù)推進“一卡通”管理落地見效。
(三)搶抓機遇，擴大爭取資金和融資成果
堅持“項目為王”，抓住地方政府債券規(guī)模擴大的機遇，聚焦國家確定的交通基礎設施、能源、農林水利、生態(tài)環(huán)保、社會事業(yè)、城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎設施、市政和產業(yè)園區(qū)基礎設施、國家重大戰(zhàn)略項目、保障性安居工程等領域，成立專班，狠壓任務，加大項目籌劃力度，積極籌劃符合國家政策支持的項目，爭取更多優(yōu)質項目納入儲備項目庫。利用我市財政省直管的有利條件，主動對接，超前謀劃，爭取更多的上級轉移支付。同時，平臺公司要利用國家政策性銀行對重點項目支持的良好時機，積極向國開行、農發(fā)行申請融資，確保重點項目順利開展。
(四)推進改革，推動財政管理再上臺階
一是按照黨中央和省委省政府、市委市政府要求，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，堅持政府過緊日子，堅決壓減非剛性、非重點、非急需支出，努力降低行政運行成本。二是推進零基預算改革，著力打破基數(shù)概念和支出固化僵化格局，切實提高財政資金的配置效率和使用效益。三是深化預算管理制度改革,加快推進全市預算管理一體化系統(tǒng)推廣實施，確保系統(tǒng)平穩(wěn)運行。四是推進預算績效管理提質增效，認真貫徹落實好上級關于全面實施預算績效管理的要求；加強財政政策評估評價，研究建立重大支出政策后評價機制，加強重點領域預算績效管理。五是加快推進財稅體制改革，研究制定適合我市的財政事權和支出責任劃分改革實施意見，加大基本公共服務投入，加快推進基本公共服務均等化。六是認真落實中央財政直達資金管理工作，確保及時有效發(fā)揮直達資金對“六穩(wěn)”“六?！钡闹巫饔?。七是加強地方政府債務管理，加強地方政府專項債券項目儲備和前期工作，優(yōu)先支持在建項目建設，強化債券資金使用事中、事后監(jiān)管，持續(xù)提高債券資金使用效益。八是切實嚴肅財經紀律，牢固樹立預算法治意識，管好用好各項財政資金。依法依規(guī)加強收入征管，如實反映財政收入情況，著力提高收入質量。規(guī)范預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督等行為，嚴格執(zhí)行預算管理制度。進一步加強暫付款項管理，嚴控新增暫付款，加大存量消化力度。健全財政資金監(jiān)督機制，加強審計監(jiān)督和財會監(jiān)督，切實提升財政管理水平。
各位代表，2022年財政工作任務艱巨繁重，責任重大，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委、市政府的堅強領導和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導下，認真落實本次大會決議和要求，牢記責任使命，開拓創(chuàng)新進取，全力以赴完成各項目標任務，為高質量推動“兩示范四標桿一樣板”重大工程，奮力譜寫社會主義現(xiàn)代化舞鋼壯麗篇章貢獻積極的財政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
