（山東省）關于菏澤市牡丹區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關于菏澤市牡丹區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年1月21日在牡丹區(qū)第十九屆人民代表大會第一次會議上
牡丹區(qū)財政局局長 劉立新
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將牡丹區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請區(qū)第十九屆人大一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大及其常委會依法監(jiān)督和大力支持下，全區(qū)上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，緊緊圍繞 “爭先進位、走在前列”目標，解放思想、奮發(fā)有為，全區(qū)經濟社會呈現(xiàn)穩(wěn)中向好發(fā)展態(tài)勢。在此基礎上，財政收入大幅增長，支出結構合理優(yōu)化，民生保障全面有力，服務發(fā)展成效顯著，財稅改革持續(xù)推進，預算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)一般公共預算收入300134萬元，完成調整預算的101.1%，增長33.3%，其中，稅收收入240407萬元，完成調整預算的100.7%，增長25.1%；非稅收入59727萬元，完成調整預算的102.4%，增長80.7%。
全區(qū)一般公共預算支出506690萬元，完成調整預算的81.1%，同口徑增長7%。按現(xiàn)行財政體制，當年一般公共預算收入加上返還性收入、各項補助收入、債務轉貸收入、調入資金及上年結轉收入等648444萬元，收入總計948578萬元。當年一般公共預算支出加上上解支出、債務還本支出、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金及結轉下年支出等441888萬元，支出總計948578萬元。當年收支平衡。
其中，區(qū)級一般公共預算收入104291萬元。一般公共預算支出435334萬元。當年一般公共預算收入加上返還性收入、各項補助收入、債務轉貸收入、調入資金及上年結轉收入等707275萬元，收入總計811566萬元。當年公共預算支出加上上解支出、債務還本支出、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金及結轉下年支出等376232萬元，支出總計811566萬元。當年收支平衡。
2021年可用于“三保”的財力501356萬元，全年“三保”支出490312萬元，其中保工資280680萬元、保運轉15622萬元、?；久裆?94010萬元?？捎糜凇叭！钡呢斄Υ笥凇叭！敝С觯叭！北Ｕ蠠o缺口。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預算收入504861萬元，完成調整預算的101%，加上上級補助收入、債務轉貸收入及上年結轉收入等267930萬元，收入總計772791萬元。政府性基金預算支出547724萬元，完成調整預算的97.8%，加上上解支出、調出資金、債務還本支出及結轉下年支出等225067萬元，支出總計772791萬元。
其中，區(qū)級政府性基金預算收入495573萬元，完成調整預算的101%，加上上級補助收入、債務轉貸收入及上年結轉收入等205218萬元，收入總計700791萬元。政府性基金預算支出405440萬元，完成調整預算的97.1%，加上上解支出、調出資金、補助下級支出及結轉下年支出295351萬元，支出總計700791萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
全區(qū)社會保險基金收入完成108314萬元，完成預算的101.5%；社會保險基金支出100476萬元，完成預算的100.5%。收支相抵，當年結余7837萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
國有資本經營預算收入117萬元，全部為專項轉移支付收入。國有資本經營預算支出26萬元，專項用于國有企業(yè)退休人員社會化管理支出和省屬困難企業(yè)退休職工獨生子女父母養(yǎng)老補助，結轉下年支出91萬元。
2021年，發(fā)行地方政府債券471832萬元，其中，一般債券244940萬元、專項債券226892萬元。截至2021年12月31日，我區(qū)地方政府債務余額1254731萬元，其中，一般債務余額331501萬元、專項債務余額923230萬元，控制在債務限額1293225萬元之內。
需要說明的是，上述各類預算執(zhí)行數(shù)據(jù)均為初步匯總數(shù)據(jù)，2021年財政決算編制完成后，部分數(shù)據(jù)可能還會有所變化，我們將按照規(guī)定及時向區(qū)人大常委會報告。
二、2021年主要工作
（一）全力挖潛，促進財政收入大幅增長。面對經濟下行，減稅降費政策陸續(xù)出臺、疫情影響仍在持續(xù)等減收因素，全區(qū)上下始終把依法組織收入放在首位,加強收入征管。財稅部門緊密配合、主動作為，強化收入分析調度，向依法征管要收入。重點開展房地產、建筑業(yè)稅收稽查，積極推進容缺辦理不動產權證。公安、國土及市場監(jiān)管局等職能部門加大對違法行為的打擊力度，維護市場秩序、優(yōu)化營商環(huán)境，非稅收入穩(wěn)步增長。在各征管部門共同努力下，2021年全區(qū)一般公共預算收入歷史首次邁過30億元大關，增長33.3%，增幅居全市第1位，高于全市平均增幅14個百分點。同時收入質量進一步提高，為全區(qū)經濟社會發(fā)展提供了有力保障。
（二）以人為本，堅持保障和改善民生。集中有限財力堅決守住“三?！钡拙€。2021年民生投入38.4億元，占一般公共預算支出的75.7%。保證了機關事業(yè)人員工資按時足額發(fā)放。推動教育事業(yè)發(fā)展。支持新改建公辦幼兒園，改善辦園條件，投入資金支持義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升。健全學前教育階段、義務教育階段、高中教育階段、中等職業(yè)教育階段教育資助體系，保證家庭困難學生順利完成學業(yè)。兜牢社會保障網(wǎng)絡。將城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金由每月142元提高到150元，65歲以上加發(fā)5元，75歲以上加發(fā)10元；擴大城鄉(xiāng)低保保障范圍，提高保障標準，將城鄉(xiāng)低保標準分別提高到每月753元、563元，財政月補差分別提高到480元、341元，城鄉(xiāng)特困供養(yǎng)標準每月979元、732元；落實優(yōu)撫政策，保障退役士兵合法權益，新建改建日間養(yǎng)老服務中心。投入305.4萬元為我區(qū)全體居民投保了災害民生綜合保險，提升了抵御自然災害的能力。提升公共衛(wèi)生服務水平。投入衛(wèi)生健康資金43377萬元。建成2個省級中醫(yī)重點?？?，加快推進4個區(qū)直醫(yī)院項目建設。進一步深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快建設公共衛(wèi)生體系和醫(yī)療救助體系，將城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助標準提高到580元，基本公共衛(wèi)生服務經費提高到年人均79元。實現(xiàn)基本公共衛(wèi)生服務全覆蓋。完善城市基礎設施。提升改造道路3條，打通斷頭路6條，鋪設雨污分流管網(wǎng)33千米。保障全國文明城市創(chuàng)建資金投入，城市面貌日新月異。
（三）整合資金，深入推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。整合涉農資金用于鄉(xiāng)村振興6.9億元。投入資金1.6億元，實施項目56個，鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。投入資金1.4億元，在2020年建成5.5萬畝高標準農田基礎上，再建設10萬畝高標準農田。投入資金1.6億元，用于四好農村路、農村道路安全工程等鄉(xiāng)村路網(wǎng)建設。發(fā)放農業(yè)耕地地力保護補貼、實際種糧農民一次性補貼、棉花改革補貼、農機購置補貼等1.4億元。爭取美麗鄉(xiāng)村示范村建設資金1200萬元，建設4個省級、16個市級美麗鄉(xiāng)村示范村。爭取美麗宜居鄉(xiāng)村及安置房建設資金1500萬元，撥付農村危房改造資金733萬元。爭取農村公益事業(yè)財政獎補資金800余萬元，建設鄉(xiāng)村振興齊魯樣板示范區(qū)、加強村莊基礎建設，改善村容村貌。引導社會資本參與農村公益事業(yè)建設，放大財政資金使用效能，全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。
（四）發(fā)展為先，服務全區(qū)大局再創(chuàng)佳績。繼續(xù)推動政府與社會資本合作。截止2021年12月底，納入我區(qū)PPP信息平臺管理庫并落地項目11個，總投資49.4億元，其中6個國家級示范項目和4個省級示范項目處于正常建設或運營階段。著力突出績效管理，逐步構建覆蓋PPP項目績效目標管理、運行監(jiān)控、績效評價全過程的績效管理鏈條。積極申請并獲批國家隱性債務風險化解試點縣（市、區(qū)），通過發(fā)行再融資債券化解隱性債務31.7億元，大大緩解了今后相當長時間的還款壓力，并大幅降低了政府綜合債務率。積極申請、發(fā)行政府專債資金9億元，用于棚改安置區(qū)和重點項目建設。有效緩解了我區(qū)資金壓力。
（五）科學管理，持續(xù)深化財稅綜合改革。全面加強預算管理，穩(wěn)步推進預算一體化建設，政府預算更加規(guī)范。財政管理科學化、精細化水平不斷提升。實施預算績效評價，全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預算管理制度初步建立。規(guī)范支出管理，嚴格落實上級厲行節(jié)約，反對浪費制度規(guī)定，嚴控“三公”經費支出，從嚴控制和壓減一般性支出。加大公共資源市場化配置改革推進力度，擴大政府采購范圍，加強政府采購監(jiān)管，完成采購項目115個，預算價格88144萬元，采購金額82234萬元，節(jié)約資金5910萬元，綜合節(jié)約率6.7%。加強國有資產管理，行政事業(yè)資產管理信息系統(tǒng)逐步完善，統(tǒng)一建立了資產臺賬，防止了國有資產流失。政府債務管理更加規(guī)范，政府債務風險預警機制有效運行，財政管理日趨規(guī)范。
過去的一年，區(qū)政府及財政部門認真執(zhí)行區(qū)人大的各項決議，實現(xiàn)了收支平衡，財政運行情況良好，但我們也清醒地認識到，當前仍面臨不少困難和問題。主要是契稅突擊征收和稽查稅收入庫帶來的超高增長是一次性、不可持續(xù)的，當前我區(qū)財政收入對房地產稅收依賴度過高，缺乏可持續(xù)優(yōu)勢支柱財源，增長后勁不足的整體形勢還沒有變；隨著“三?！?、重點項目、政府債務還本付息等剛性支出增長，再加上土地租金、臨時安置費、安置區(qū)建設等其他支出大幅增加，收支矛盾異常突出，資金調度十分困難，財政運行壓力很大；政府債務負擔較重，債務風險不容忽視等。這些問題都需要我們高度重視，認真研究解決。
三、2022年預算草案
今年是黨的二十大召開之年，是牡丹區(qū)立足新起點、啟航新征程、展現(xiàn)新作為、實現(xiàn)新發(fā)展的起步之年，做好今年的財政工作，意義重大。全區(qū)財政工作的指導思想是: 堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，全面落實習近平總書記視察山東、視察菏澤重要講話和重要指示批示精神，緊緊圍繞“爭先進位、走在前列”奮斗目標，堅持新發(fā)展理念，推進高質量發(fā)展，支持改革創(chuàng)新，夯實壯大財源基礎；堅持依法治稅管費，全面提升收入征管水平；統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)保障改善民生，不斷滿足人民日益增長的美好生活需要；堅持積極作為，服務城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展，全力推進鄉(xiāng)村振興；加強政府債務管理，防范化解政府債務風險。深入推進財稅綜合改革，為推動全區(qū)經濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供財力保障。根據(jù)《預算法》要求，按照上述指導思想和2022年全區(qū)主要經濟預期指標，遵循統(tǒng)籌兼顧、積極主動、保障重點的原則，全區(qū)2022年預算安排如下：
（一）一般公共預算
全區(qū)一般公共預算收入安排324000萬元，增長8%。其中，稅收收入276100萬元，增長14.8%；非稅收入47900萬元，下降19.8%。全年收入安排加上稅收返還、各項補助收入、債務轉貸收入、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金、調入資金及上年結轉收入等537194萬元，收入總計861194萬元，全區(qū)一般公共預算支出安排691270萬元，加上上解支出、債務還本支出及結轉下年支出等169924萬元，支出總計861194萬元，全區(qū)收支預算平衡。需要說明的是，以上全區(qū)預算安排是指導性的，鄉(xiāng)級預算經同級人大批準后，將及時匯總，并報區(qū)人大常委會備案。
其中，區(qū)級一般公共預算收入安排97300萬元，下降6.7%。稅收收入51400萬元，增長15%；非稅收入45900萬元，下降23%。
區(qū)級一般公共預算支出安排616388萬元，其中：一般公共服務支出39914萬元；公共安全支出19046萬元；教育支出181309萬元；科學技術支出557萬元；文化旅游體育與傳媒支出4165萬元；社會保障和就業(yè)支出139601萬元；衛(wèi)生健康支出44494萬元；節(jié)能環(huán)保支出13742萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14227萬元；農林水支出68864萬元；交通運輸支出16625萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出28376萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出2688萬元；自然資源海洋氣象等支出2808萬元；住房保障支出17962萬元；糧油物資儲備支出1120萬元；災害防治及應急管理支出2250萬元；債務付息支出11210萬元；其他支出430萬元；預備費7000萬元。
區(qū)級一般公共預算收入，加上返還性收入、各項補助收入、債務轉貸收入、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金、調入資金及上年結轉收入等625505萬元，收入總計722805萬元。當年一般公共預算支出安排616388萬元，加上上解支出、債務還本支出及結轉下年支出等106417萬元，支出總計722805萬元，收支預算平衡。
2022年可用于“三保”的財力536839萬元，“三保”支出預算安排530505萬元，其中保工資314925萬元、保運轉16906萬元、保基本民生198674萬元。可用于“三?！钡呢斄Υ笥凇叭！敝С?，“三?！北Ｕ蠠o缺口。
（二）政府性基金預算
2022年，全區(qū)政府性基金收入預算安排500150萬元，加上上級補助收入、債務轉貸收入及上年結轉收入等98950萬元，收入總計599100萬元。安排政府性基金預算支出及調出資金599100萬元。
（三）社會保險基金預算
2022年，全區(qū)社會保險基金預算收入安排113504萬元。社會保險基金預算支出安排106384萬元。
（四）國有資本經營預算
國有資本經營預算收入91萬元，安排國有資本經營預算支出91萬元。
四、踔厲奮發(fā)，篤行不怠，全力開創(chuàng)財政工作新局面
（一）圍繞工業(yè)強區(qū)，進一步培植壯大財源。堅持高質量發(fā)展，支持推進傳統(tǒng)產業(yè)轉型升級和優(yōu)勢再造、新興產業(yè)培育壯大和集群發(fā)展。發(fā)揮財政職能作用，服務中小企業(yè)快速成長壯大。支持現(xiàn)有優(yōu)質、潛力企業(yè)做大做強。著力推動樓宇經濟、總部經濟、現(xiàn)代服務業(yè)、商貿物流業(yè)、文化旅游業(yè)加快發(fā)展，擴大電商規(guī)模。增強經濟內生動力，夯實財源基礎。
（二）圍繞增強財力，進一步加大組織收入力度。嚴格責任落實，依法加強收入征管措施，在落實好減稅降費政策基礎上，拓展增收渠道。加強與稅務等部門溝通協(xié)作，提前研判收入形勢。依托稅收保障平臺，發(fā)揮社會綜合治稅作用。持續(xù)加大容缺辦理不動產權證、商貿物流業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)等重點領域稅收征管力度，確保應收盡收。加大稅收稽查力度，持續(xù)清理房地產和建筑業(yè)等企業(yè)欠稅。規(guī)范非稅收入征繳，確保各項非稅收入按規(guī)定及時足額征繳入庫。
（三）圍繞服務全區(qū)，進一步運籌財力加快發(fā)展。規(guī)范管理，積極在鄉(xiāng)村振興、污水治理、城市供水等領域實施 PPP運作。選擇具有穩(wěn)定經營性現(xiàn)金流、適宜市場化運作的農業(yè)公共設施及公共服務項目，引入社會資本參與開發(fā)運作。全面開展績效評價和績效考核，提高財政管理效能。研究探索、積極對接鄉(xiāng)村振興美麗宜居、政府專項債券、老舊小區(qū)改造等融資渠道和方式，著力打通政府投融資市場化“新通道”，爭取更多資源投入我區(qū)基礎設施建設。加快棚改安置區(qū)建設，讓被征收群眾盡快回遷安置。
（四）圍繞理財為民，進一步保障改善民生。優(yōu)化支出結構，集中財力保障民生支出、重點支出。加快民生支出進度，不斷提升公共服務水平。支持教育事業(yè)發(fā)展，不斷提升改善辦學條件,促進教育資源均等化。加強社會保障體系建設，鞏固城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度全覆蓋成果，落實好困難群體扶助幫扶政策。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，保障醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務經費足額到位，完善醫(yī)療救助體系，提升整體醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。加快公共文化服務體系建設，豐富群眾文化生活。
（五）圍繞均衡發(fā)展，進一步支持鄉(xiāng)村振興。持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興資金投入，推動農業(yè)高質高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農民富裕富足，努力開創(chuàng)鄉(xiāng)村振興新局面。著力補齊農業(yè)農村短板，加強人居環(huán)境綜合整治和基礎設施建設，提升公共服務水平，建設美麗鄉(xiāng)村。做好民生兜底政策與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接，防止脫貧人員返貧，鞏固脫貧攻堅成果。
（六）圍繞財政改革，進一步推進預算一體化。加快推進預算管理一體化建設，全面提高預算管理規(guī)范化、標準化和自動化水平，打造“數(shù)字財政”。全面實施預算績效管理，加強績效評價結果應用，提高財政支出效益。完善財政投資評審機制，確保資金使用合理合法、安全高效。規(guī)范支出管理，嚴格落實“過緊日子”要求，大力壓減一般性支出。切實加大債務監(jiān)管力度，積極化解隱性債務，防范財政運行風險。
各位代表，新的一年，財政保障改革發(fā)展任務依然艱巨，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，自覺接受人大的監(jiān)督指導，認真聽取政協(xié)的意見建議，堅定信心、銳意進取、奮發(fā)有為，扎實苦干，推動財政工作再上新臺階，全面完成年度預算任務，為推進牡丹區(qū)高質量發(fā)展而努力奮斗！
