（河南省）平頂山市湛河區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于湛河區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
—— 2021年3月2日在湛河區(qū)第五屆人民代表大會第六次會議上
湛河區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)政府委托，現(xiàn)將2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）提請區(qū)五屆人大六次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情和復雜嚴峻的國內外形勢，在區(qū)委的正確領導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，區(qū)政府團結帶領全區(qū)人民，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實市委、市政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面貫徹新發(fā)展理念，落實高質量發(fā)展要求，以推進供給側結構性改革為主線，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?，積極對沖疫情影響，經濟運行整體保持了穩(wěn)中有進的良好態(tài)勢。在此基礎上，財政預算執(zhí)行情況總體較好，圓滿完成了區(qū)五屆人大五次會議確定的任務。
（一）全區(qū)財政預算執(zhí)行情況
1．財政收支
區(qū)五屆人大五次會議批準的2020年財政收入預算為74516萬元，執(zhí)行中，經區(qū)人大常委會批準，調整財政收入預算為70139萬元，實際完成71898萬元，為調整預算的102.5%，同比增收2259萬元，增長3.2%；年初財政支出預算為115569萬元，執(zhí)行中因使用上級補助、地方政府債券和結余結轉等安排支出，支出預算調整為240979萬元，實際完成財政總支出244111萬元，為調整預算的101.3%，同比增支44920萬元，增長22.6%。
2．社會保險基金預算
區(qū)五屆人大五次會議批準的2020年社會保險基金收入預算為26326萬元，實際完成27445萬元，為預算的104.3%；支出預算為27090萬元，實際完成35968萬元，為預算的132.8%。其中：機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入9669萬元，支出9715萬元，當年超支46萬元，滾存結余529萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入4347萬元，支出3042萬元，收支結余1305萬元，滾存結余4731萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險收入13428萬元，支出13496萬元，當年超支68萬元，滾存結余9960萬元。
3．政府債務情況
2020年末，我區(qū)政府債務限額113138萬元，政府債務余額93824.6萬元，為政府負有償還責任的債務，未突破批準的限額。
2020年增加政府債券45943萬元。其中：再融資一般債券5943萬元，棚改專項債券40000萬元。
（二）落實區(qū)人大決議和重點工作情況
按照區(qū)五屆人大五次會議有關決議和審查意見，充分發(fā)揮財政職能作用，較好地服務了全區(qū)經濟社會發(fā)展大局。
1．全力統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展
新冠肺炎疫情以來，堅持一手抓防疫、一手促發(fā)展，奮力書寫奪取全區(qū)疫情防控和經濟社會發(fā)展雙勝利“財政答卷”。一是保障疫情防控資金供給。建立資金支付綠色通道，放寬業(yè)務受理時限要求，堅持特事特辦、急事急辦、全力保障、分秒必爭，實現(xiàn)疫情防控資金第一時間撥付。建立政府采購綠色通道，落實上級出臺的政府采購便利化措施，明確相關部門可自行組織采購疫情防控相關的貨物、工程和服務，放寬采購預算、采購方式、采購程序。全年共撥付各類疫情防控資金2049萬元，用于醫(yī)療救治、集中隔離、社區(qū)防控等。二是全力支持經濟社會發(fā)展。搶抓時間窗口期，加大政府債券爭取力度，應對疫情沖擊。全區(qū)共爭取新增專項債券40000萬元和抗疫特別國債5529萬元，并實行“日報制”，督促各項目單位盡快支付債券資金，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、補短板、強弱項的積極作用。
2．堅決支持打好三大攻堅戰(zhàn)
助力脫貧攻堅戰(zhàn)圓滿收官。根據(jù)市委安排部署，湛河區(qū)結對幫扶魯山、葉縣、舞鋼的31個貧困村。為切實把結對幫扶工作落到實處，從轄區(qū)各單位抽調93名精干力量，組建了31個工作隊，全面投入結對幫扶工作。2020年，支付魯山縣120萬元，用于幫助改善基礎設施建設；落實資金31萬元，用于結對幫扶工作隊工作經費；落實資金181.5萬元，用于結對幫扶工作隊員生活補助。為全市打贏精準脫貧攻堅戰(zhàn)貢獻了湛河力量。
大力保障污染防治攻堅戰(zhàn)。著力解決制約環(huán)境的突出問題，重點支持打贏藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推進綠色產業(yè)發(fā)展，加大生態(tài)修復力度，切實改善生態(tài)環(huán)境質量。增強環(huán)保治理保障能力，加大環(huán)保資金投入，落實資金663萬元，用于大氣污染、水污染、土壤污染防治等，為環(huán)境污染防治工作提供堅實財力保障。
積極防范化解政府債務風險。堅決貫徹落實中央、省委、市委和區(qū)委決策部署，建立債務動態(tài)監(jiān)控機制、隱性債務違規(guī)線索和問責情況月報制度，把政府債務風險防范化解情況納入年度目標考核范圍，壓實部門責任，堅決遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥有序化解隱性債務存量。2020年我區(qū)圓滿完成政府隱性債務年度化解任務，為今后爭取債券資金留足了空間。
3．助推經濟持續(xù)健康發(fā)展
不折不扣落實減稅降費政策。積極貫徹落實中央有關減稅降費決策部署，全面監(jiān)督減稅降費政策實施情況，認真做好政策效果評估，全年實現(xiàn)減稅62691萬元。同時，從“降費率、降基數(shù)、穩(wěn)方式”三個方面著手，降低養(yǎng)老保險單位繳費比例，繼續(xù)階段性降低失業(yè)保險、工傷保險費率，調整繳費基數(shù)政策，穩(wěn)定現(xiàn)行征繳方式。2020年減少機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費848萬元。全區(qū)減稅降費政策得到全面貫徹落實，有力助推經濟高質量發(fā)展。
千方百計保障財政收入。加快推進綜合治稅工作，完善綜合治稅領導機制和經濟分析聯(lián)席工作制度，在建筑和房地產行業(yè)、土地增值稅等領域開展調查分析和稅收專項治理，創(chuàng)新征管方式，采取代扣代征和加大稅源管控等措施，實現(xiàn)了稅收收入的穩(wěn)定增長。財政部門繼續(xù)加大非稅收入征管，采取以票控費、系統(tǒng)控費等辦法，不斷提高收入質量，確保形成可支配財力。
4．加快推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展
支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。落實資金70萬元，用于農機購置補貼發(fā)放；兌現(xiàn)農業(yè)支持保護補貼430萬元；落實資金518萬元，用于創(chuàng)森占地補償；落實資金375萬元，用于夏秋兩季秸稈還田補助和禁燒獎勵；落實資金1426萬元，用于保障農村基層組織正常運轉；落實資金800萬元，用于水庫移民后期扶持補貼；落實資金1174萬元，用于水庫移民后期扶持項目支出；落實資金450萬元，支持改善農村人居環(huán)境。
加強重點項目建設。針對收支矛盾突出的現(xiàn)實情況，深入研究分析有關財稅政策，積極向上級反映我區(qū)財政運行、體制機制改革和重點項目建設等情況，爭取上級財力和項目支持。2020年，爭取上級補助59223萬元，有力地保障了全區(qū)經濟建設和社會發(fā)展，促進了區(qū)域經濟持續(xù)健康發(fā)展。
5．穩(wěn)步增進民生福祉。堅持盡力而為、量力而行，全力提升人民群眾的獲得感和滿意度，全區(qū)財政民生支出101862萬元，占一般公共預算支出的76.8%，為保障和改善民生提供了有力支撐。
加強就業(yè)和社會保障。全區(qū)社會保障與就業(yè)支出22881萬元。落實資金9669萬元，用于保障機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革；落實資金4348萬元，用于城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險；安排資金2047萬元，提高城鄉(xiāng)困難群眾財政救助補助水平；落實資金197萬元，用于困難殘疾人發(fā)放生活補貼和護理補貼；落實資金363萬元，用于80歲以上老人高齡補貼；落實資金550萬元，做好就業(yè)保障工作，加大就業(yè)困難群體幫扶力度。
支持教育優(yōu)先發(fā)展。進一步完善城鄉(xiāng)義務教育經費保障機制，落實資金2355萬元，用于義務教育均衡發(fā)展和新建學校投入；落實資金2069萬元，用于教師培訓、教育裝備購置和中小學校舍維修改造工程；落實資金470萬元，用于全區(qū)學前教育幼兒貧困資助和幼兒園工程及配套設備建設；落實資金2927萬元，用于城鄉(xiāng)中小學生“兩免一補”；落實資金102萬元，用于原民辦教師養(yǎng)老補貼及時、足額發(fā)放；落實資金1112萬元，全面落實省委、省政府確定的對義務教育階段教師三項補貼補助，提高教師待遇水平；落實資金44萬元，用于支持青少年體育訓練和足球場地建設。
支持社會事業(yè)發(fā)展。財政補助資金9329萬元，用于161572名城鄉(xiāng)居民醫(yī)療參保；落實資金1910萬元，支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作，推進政府購買基本公共衛(wèi)生服務；落實資金133萬元，用于補助基層醫(yī)療衛(wèi)生單位實行基本藥物制度改革；落實醫(yī)療救助金183萬元，加強醫(yī)療救助與基本醫(yī)療保險制度銜接；落實資金1412萬元，用于計劃生育獎勵扶助；落實資金79萬元，用于區(qū)文化館及基層社區(qū)圖書室、文化中心等免費開放建設；落實資金80萬元，用于各基層文化中心、文化站設備購置、農家書屋建設及電影進社區(qū)補助等公共文化服務體系建設。
6．深化財政領域重點改革
深化財政基礎管理工作。組織實施2020-2022年區(qū)級中期財政規(guī)劃編制工作。全面清理區(qū)本級結余結轉資金，盤活財政存量資金，收回2019年以前年度部門預算結余資金20782萬元，重新安排資金12961萬元，剩余資金7821萬元調入一般公共預算統(tǒng)籌使用。75個財政供給一級預算單位部門預算提交人代會審議，所有財政供給單位部門預決算按要求公開。進一步壓縮一般性支出，全年壓減幅度達到15％以上。繼續(xù)從嚴控制“三公”經費，2020年區(qū)本級“三公”經費預算總額為946萬元，下降8.5%。扎實開展惠民惠農財政補貼資金專項治理、減稅降費政策措施實施效果監(jiān)督檢查，推動財稅法規(guī)和重大財政政策落實到位。加快完善服務人大預算決算審查監(jiān)督機制，切實做好我區(qū)財政預算管理各項工作。
推進政府投融資公司改革轉型發(fā)展。繼續(xù)完善投融資公司法人治理結構、規(guī)范管理模式與項目運作，明確公司發(fā)展方向，健全風險防控機制，提升服務地方經濟能力。
強化財政監(jiān)督管理。重點對民生資金管理使用情況和預決算公開情況、區(qū)直單位及區(qū)屬國有企業(yè)資產處置情況進行專項檢查，進一步嚴肅財經紀律。完善預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，財政集中支付辦理支出業(yè)務43731筆，實際支付資金311767萬元。政府采購總量繼續(xù)擴大，2020年實現(xiàn)政府采購27330萬元，節(jié)約資金2266萬元。規(guī)范財政投資評審工作，全年完成評審項目78個，送審價43462萬元，審定金額39461萬元，審減金額4001萬元，審減率達9.2%。
各位代表，過去的一年，是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，也是新中國歷史上極不平凡的一年。全區(qū)上下主動適應經濟發(fā)展新常態(tài)，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，團結奮進，攻堅克難，全區(qū)財政工作經受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定成績。這離不開區(qū)委的科學決策、堅強領導，離不開區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的依法監(jiān)督、悉心指導，離不開各級各部門的通力配合、共同努力。同時，我們也清醒地認識到當前財政運行和預算管理工作還存在一些問題，主要是：受新冠疫情、財政體制以及國內外經濟形勢等因素的影響，財政收入增長乏力；保工資、保運轉、?；久裆葎傂孕枨螅c財政可安排財力的矛盾仍然突出；部門預算編制還不夠精細，執(zhí)行不夠嚴格，部門預算管理基礎工作有待加強，預算透明度仍需進一步提高；財政管理水平、財政資金使用效益還有提高空間；防范和化解財政風險的任務還非常艱巨；財政監(jiān)管還需進一步加強。
二、2021年預算草案情況
2021年是中國共產黨成立100周年，是“十四五”開局之年，也是全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程開啟之年。編制好2021年預算，對于做好各項財政工作、保持經濟健康平穩(wěn)運行、維護社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。
2021年預算編制工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，以中央、省、市和我區(qū)經濟工作會議精神為指引，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持以供給側結構性改革為主線，堅持以改革創(chuàng)新為動力，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定。扎實落實積極的財政政策并大力提質增效，持續(xù)優(yōu)化財政支出結構，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障，堅持政府過“緊日子”，切實做到有保有壓。加強地方政府債務管理，嚴控并逐步化解隱性債務風險。深化預算管理制度改革，加強財政資源統(tǒng)籌，全面實施預算績效管理，突出保基本、守底線，提高財政資金配置效率和支出使用效果，為經濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供堅強財力保障，為“十四五”開好局、起好步。
2021年全區(qū)一般公共預算收入預期增長目標為5%左右。支出方面，由于疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，增支政策多、剛性強，新區(qū)建設、鄉(xiāng)村振興、教育社保醫(yī)療等硬性增支較多，財政收支矛盾十分突出。2021年財政工作，著重把握四個原則：一是深化改革，講求績效；二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點；三是艱苦奮斗，勤儉節(jié)約；四是堅持底線，防范風險。
（一）2021年財政收支預算安排
1．財政收入
2021年，財政收入安排75500萬元，增長5%。
2．財政支出
一般公共預算情況。按現(xiàn)行財政體制算賬，全年區(qū)級一般公共預算收入安排75500萬元，加上上級補助收入57721萬元，減去上解支出18122萬元，全年可支配財力為115099萬元全部安排支出，比上年增長1.96%。主要支出科目安排情況是：
（1）一般公共服務支出21313萬元。
（2）教育支出25154萬元。
（3）科學技術支出285萬元。
（4）社會保障和就業(yè)支出21957萬元。
（5）衛(wèi)生健康支出16862萬元。
（6）農林水支出5509萬元。
（7）住房保障支出6147萬元。
（8）預備費3000萬元。
需要說明的是，按照財政部規(guī)定，上級補助收入按上級財政提前告知數(shù)安排；地方政府債券收支暫不列入年初預算，待市批復我區(qū)債券規(guī)模后編制預算調整方案，報區(qū)人大常委會審批。
（二）2021年政府性基金預算安排
按照現(xiàn)行財政體制，我區(qū)政府性基金支出按照上級政府性基金補助收入規(guī)模確定。
（三）2021年社會保險基金收支預算安排
2021年社會保險基金收入安排28444萬元，支出安排28758萬元。其中：機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入9959萬元，支出11000萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入4489萬元，支出3778萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險收入13996萬元，支出13980萬元。
三、完成2021年預算任務的主要措施
認真貫徹落實預算法和預算法實施條例等有關法律法規(guī)，進一步深化預算管理改革，加快建立現(xiàn)代財政制度，持續(xù)提升預算管理科學化、規(guī)范化水平。
（一）進一步落實政策，著力培育厚植財源
一是抓政策落地。按照“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，做好財源建設和收入管理工作。用足用好疫情期間出臺的各項援企穩(wěn)崗、金融支持政策，繼續(xù)加大減稅降費力度，保護好市場主體，促進全區(qū)經濟平穩(wěn)運行。二是抓財源培育。充分發(fā)揮財政職能作用，強化稅源培育舉措，大力招商引資，優(yōu)化營商環(huán)境，挖掘潛在稅源、開發(fā)增量稅源。三是抓爭資爭項。圍繞上級財政支持投資領域，緊扣中央預算內投資項目、地方政府專項債券項目，全力做好項目爭取工作。四是抓實征管舉措。大力加強非稅收入管理力度，加快處置閑置、低效資產。多渠道籌措資金，繼續(xù)清理結轉結余資金，加大各類結轉結余資金盤活使用力度。
（二）進一步加強管理，著力優(yōu)化支出結構
一是從“緊”預算。嚴格預算執(zhí)行管理，提高預算約束力。按照“有預算不超支，無預算不開支”的原則，切實增強預算的嚴肅性和約束力。堅持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴從緊編制部門預算。二是強化統(tǒng)籌。加大部門結轉資金與年度預算的統(tǒng)籌力度，對于預計結轉資金規(guī)模較大的項目，不再安排或減少預算安排。繼續(xù)清理整合專項資金，取消政策到期、預定目標實現(xiàn)等已無必要繼續(xù)實施的專項，及時調整無法完成目標、執(zhí)行嚴重滯后等績效低下的專項，切實整合政策目標相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項。三是著力壓減。大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出，集中財力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障房等與民生密切相關領域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全區(qū)人民。
（三）進一步強化監(jiān)控，著力防范和化解政府債務風險
一是貫徹落實中央、省、市關于管控和化解地方政府性債務要求。按程序將債務收支納入預算管理，嚴格將地方政府債務還本付息資金列入預算，強化預算約束。建立健全地方政府債券項目庫，管好用好專項債券資金，堅持“資金跟項目走”，優(yōu)化投資結構，提高使用效益。二是防范化解政府債務風險。嚴格落實化債計劃，采取有力措施化解存量債務特別是隱性債務。堅決遏制隱性債務增量，嚴禁違法違規(guī)舉債融資行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責、倒查責任的要求，依法依規(guī)實施問責。三是注重加強風險監(jiān)測預警。強化全口徑債務動態(tài)監(jiān)測管理，健全地方政府債務風險評估和預警機制，做好地方政府債務信息公開工作，積極穩(wěn)妥防范化解債務風險。
（四）進一步抓好改革，提升財政治理能力
認真貫徹《預算法》，落實好《預算法實施條例》，深入推進財政體制改革工作，落實財政事權和支出責任劃分改革部署，不斷提升財政管理的質量水平。嚴格落實預算管理一體化建設要求，按照“五統(tǒng)一”標準，將預算編制、預算執(zhí)行、決算和財務報告、資產管理、債務管理等業(yè)務環(huán)節(jié)按一個整體進行規(guī)范整合。深入推進中期財政規(guī)劃編制工作，重點加強項目庫建設管理，完善政府預算體系，加強年度預算與中期財政規(guī)劃的有機銜接與統(tǒng)籌聯(lián)動。深入推進預算績效管理工作，拓展預算績效管理深度和廣度，按照勤儉辦事的原則，科學設置績效目標，實施績效目標“開門”評審，推進績效目標編報合法合規(guī)、真實完整、科學可行。
（五）全力配合區(qū)人大依法開展預算審查監(jiān)督
認真落實區(qū)人大及其常委會有關預算決算決議，充分聽取意見建議。嚴格履行預算調整程序，認真執(zhí)行預算執(zhí)行中出現(xiàn)預算調整事項依法報區(qū)人大或其常委會審查批準、未經批準不得擅自調整預算等相關規(guī)定，積極主動接受人大監(jiān)督。
各位代表，2021年財政改革發(fā)展任務艱巨、責任重大。我們將在區(qū)委堅強領導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導下，深入貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，認真落實本次會議決議，更好發(fā)揮財政職能作用，助推我區(qū)適應新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局、實現(xiàn)高質量發(fā)展，以優(yōu)異成績向中國共產黨百年華誕獻禮！
湛河區(qū)五屆人大六次會議秘書處 2021年3月 |
