（山東省）關(guān)于聊城市冠縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于冠縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月20日在冠縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
冠縣財(cái)政局局長(zhǎng)? 贠慶臣
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)提交冠縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年,面對(duì)統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的艱巨任務(wù)，財(cái)稅部門(mén)按照縣委“1457”工作思路，迎難而上，積極作為，在支持城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、保障改善民生、深化財(cái)政體制改革、提升財(cái)政管理水平等方面取得了新突破，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了有力保障,財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
１.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入完成125933萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，增長(zhǎng)7%。全縣一般公共預(yù)算支出完成434147萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.3%，下降1.6%。
全縣一般公共預(yù)算收入，加地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8100萬(wàn)元、返還性收入10093萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支付收入258286萬(wàn)元、調(diào)入資金80000萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5658萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入11581萬(wàn)元等，收入總計(jì)499651萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出，加上解支出29340萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出8510萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27621萬(wàn)元，支出總計(jì)499651萬(wàn)元。收支平衡。
２.縣直級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣直級(jí)一般公共預(yù)算收入101295萬(wàn)元，完成預(yù)算的106.2%，增長(zhǎng)21.2%?？h直級(jí)一般公共預(yù)算支出390938萬(wàn)元，完成預(yù)算的99%，下降0.9%。
縣直級(jí)一般公共預(yù)算收入，加地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8100萬(wàn)元、返還性收入9298萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支付收入224392萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5658萬(wàn)元、調(diào)入資金80000萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11581萬(wàn)元等，收入總計(jì)440324萬(wàn)元?？h直級(jí)一般公共預(yù)算支出，加結(jié)轉(zhuǎn)下年支出27431萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出8510萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33萬(wàn)元，上解支出13412萬(wàn)元，支出總計(jì)440324萬(wàn)元。收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金收入291136萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.1%。全縣政府性基金收入，加上級(jí)補(bǔ)助收入13931萬(wàn)元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入259100萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6503萬(wàn)元等，收入總計(jì)570670萬(wàn)元。
政府性基金支出468374萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.8%。全縣政府性基金支出，加調(diào)出資金75000萬(wàn)元、上解上級(jí)支出212萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12534萬(wàn)元，支出總計(jì)570670萬(wàn)元。收支平衡。
2.縣直級(jí)政府性基金執(zhí)行情況
2021年，縣直級(jí)政府性基金收入291017萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.1%。縣直級(jí)政府性基金收入加地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入259100萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入10520萬(wàn)元和上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6503萬(wàn)元，收入總計(jì)567140萬(wàn)元。
縣直級(jí)政府性基金支出464844萬(wàn)元，完成預(yù)算的97%。上解上級(jí)支出212萬(wàn)元、調(diào)出資金75000萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12534萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出14550萬(wàn)元，支出總計(jì)567140萬(wàn)元。收支平衡。
政府性基金支出未完成預(yù)算的原因是將政府性基金75000萬(wàn)元調(diào)入到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用，未形成政府性基金支出。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）收入73408萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.7%，下降20.3%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出62523萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.2%，增長(zhǎng)9.7%。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余10885萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余127123萬(wàn)元。其中收入減少的主要原因是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金“其他收入”下降95.1%。因?yàn)?020年按照《關(guān)于做好2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整工作的通知》（聊財(cái)社〔2020〕154號(hào)）要求，將2011年至2020年已落實(shí)的被征地農(nóng)民保障資金及累計(jì)利息22180萬(wàn)元，納入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶管理，列城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)“其他收入”科目，2020年“其他收入”基數(shù)較大，造成2021年“其他收入”負(fù)增長(zhǎng)。
由于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，執(zhí)行情況由市級(jí)向市人代會(huì)匯報(bào)，縣級(jí)不再匯報(bào)。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入19萬(wàn)元，收入總計(jì)19萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為4萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15萬(wàn)元，支出總計(jì)19萬(wàn)元。收支平衡。
2021年縣直級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況同全縣情況。
以上四本預(yù)算收支情況，詳見(jiàn)《冠縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案》。
（五）政府債務(wù)情況
2021年，省核定我縣政府債務(wù)限額675200萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額76600萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額598600萬(wàn)元。截至2021年底，全縣政府債務(wù)余額661788萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額69838萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額591950萬(wàn)元，在省核定的2021年政府債務(wù)限額以內(nèi)。
（六）縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況
為加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算收支管理，兜牢縣級(jí)保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆ㄒ韵潞?jiǎn)稱“三?！保┑拙€，按照中央、省市提出的做好縣級(jí)“三?！惫ぷ饕?，根據(jù)上級(jí)確定的“三保”范圍及標(biāo)準(zhǔn)，冠縣2021年“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況如下：2021年一般公共預(yù)算總財(cái)力462211萬(wàn)元，其中可用于“三?！必?cái)力420612萬(wàn)元，占比91%；全年一般公共預(yù)算支出數(shù)434147萬(wàn)元，按“三?！鳖A(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)均不低于中央和省規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行數(shù)359668萬(wàn)元，占比82.8%，不存在“三?！北Ｕ先笨凇?span style="display:none">（山東?。╆P(guān)于聊城市冠縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
需要說(shuō)明的是：1.按照預(yù)算法和上級(jí)要求，2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案中縣直級(jí)數(shù)據(jù)，包括我縣3個(gè)街道辦事處和經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)數(shù)據(jù)，同比數(shù)據(jù)按同口徑統(tǒng)計(jì)。2.2021年，一般公共預(yù)算支出、縣直級(jí)一般公共預(yù)算支出、政府性基金支出及縣直級(jí)政府性基金支出未達(dá)到100%，原因是按照國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）有關(guān)要求，市縣級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，對(duì)于部門(mén)未形成實(shí)際支出的指標(biāo)不再列支，收回財(cái)政統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn)，下年繼續(xù)安排支出。
二、2021年財(cái)政主要工作情況
（一）聚焦風(fēng)險(xiǎn)防控，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
一是千方百計(jì)增強(qiáng)財(cái)政保障能力。持續(xù)推進(jìn)稅收共治，加強(qiáng)涉稅信息共享及分析研判，狠抓重點(diǎn)財(cái)源監(jiān)控，規(guī)范非稅收入征管，推動(dòng)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。加快土地出讓進(jìn)度，大力盤(pán)活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，全年?duì)幦∩霞?jí)無(wú)償資金27.2億元，極大增強(qiáng)了可用財(cái)力。二是勤儉節(jié)約過(guò)緊日子。大幅壓減一般性支出和非急需非剛性支出，騰出資金統(tǒng)籌用于“三?！敝С觥？h直部門(mén)公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)比上年壓減10%，部門(mén)會(huì)議、培訓(xùn)、公務(wù)接待等經(jīng)費(fèi)比上年壓減30%，同時(shí)嚴(yán)控辦公用房維修改造、信息化建設(shè)等支出。三是守牢底線嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。完善政府債務(wù)監(jiān)控、預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制，通過(guò)多方籌集資金、深挖債務(wù)核銷(xiāo)核減空間等方式化解存量隱性債務(wù)，超額完成當(dāng)年隱性債務(wù)壓減任務(wù)，控制整體債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；爭(zhēng)取再融資債券資金2.1億元，償還到期債券本金，極大緩解了財(cái)政支出壓力。
（二）聚焦固本培元，助推經(jīng)濟(jì)紓困發(fā)展。
牢固樹(shù)立新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財(cái)政政策的引導(dǎo)、調(diào)節(jié)、撬動(dòng)作用，助推縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，夯實(shí)財(cái)政持續(xù)增收基礎(chǔ)。一是落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，全年新增減稅降費(fèi)1.1億元，充分釋放政策紅利，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，帶動(dòng)擴(kuò)大消費(fèi)和有效投資。二是深化“放管服”改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)政電子票據(jù)全覆蓋，達(dá)到繳費(fèi)方式多樣化、便民利企高效化；取消了投標(biāo)保證金，對(duì)誠(chéng)信記錄良好的供應(yīng)商減免履約保證金，落實(shí)政府采購(gòu)預(yù)付款制度，為中小企業(yè)預(yù)留采購(gòu)份額，執(zhí)行價(jià)格評(píng)審優(yōu)惠政策，努力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。三是運(yùn)用財(cái)政貼息獎(jiǎng)補(bǔ)等激勵(lì)政策，搭建政銀企合作機(jī)制，大力推進(jìn)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款、“魯擔(dān)惠農(nóng)貸”、政府采購(gòu)合同融資等業(yè)務(wù)快速發(fā)展，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1.3億元、“魯擔(dān)惠農(nóng)貸”擔(dān)保貸款2.7億元、政府采購(gòu)合同融資1115萬(wàn)元，助力各類(lèi)市場(chǎng)主體破解融資難題。四是加大財(cái)政扶持力度，撥付各類(lèi)企業(yè)扶持資金9485萬(wàn)元，支持企業(yè)加大科技創(chuàng)新投入，強(qiáng)化品牌質(zhì)量建設(shè)，不斷發(fā)展壯大;爭(zhēng)取新增政府專項(xiàng)債券資金24.6億元，保障引黃灌區(qū)農(nóng)業(yè)節(jié)水工程、棚戶區(qū)改造、城區(qū)道路新建改建、雨污管網(wǎng)分流等重大項(xiàng)目建設(shè)，發(fā)揮專項(xiàng)債券帶動(dòng)有效投資作用，助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）聚焦民生改善，持續(xù)增進(jìn)人民福祉。
始終把滿足群眾對(duì)美好生活的需要作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)，圍繞群眾所思所盼，持續(xù)加大民生投入力度，加快補(bǔ)齊民生短板，提升人民生活品質(zhì)。2021年全縣民生支出35.3億元，占一般公共預(yù)算支出的81.3%。教育支出12.2億元，支持22個(gè)學(xué)校餐廳、宿舍、綜合樓等教學(xué)設(shè)施建設(shè)，改善中小學(xué)辦學(xué)條件，足額保障各學(xué)段生均公用經(jīng)費(fèi)，全面落實(shí)貧困生資助政策，促進(jìn)公益性和普惠性幼兒園發(fā)展，提升職業(yè)教育質(zhì)量。社會(huì)保障和就業(yè)支出7.2億元，落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)政策，將公益性崗位補(bǔ)貼從每人每月1550元提高到1700元，實(shí)施職業(yè)技能提升行動(dòng)，支持實(shí)現(xiàn)更充分更高質(zhì)量就業(yè)；城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒、困難殘疾人等9類(lèi)困難群眾救助保障標(biāo)準(zhǔn)在2020年底大幅度提高的基礎(chǔ)上又提高了10%；殘疾軍人、“三屬”、在鄉(xiāng)老復(fù)員軍人、帶病回鄉(xiāng)退伍軍人等8類(lèi)優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)平均提高10%；企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老待遇每人每月平均提高252元；居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月150元；讓人民群眾得到了實(shí)實(shí)在在的利益。農(nóng)林水支出7.1億元，發(fā)展銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目46個(gè)，落實(shí)特惠保險(xiǎn)、雨露計(jì)劃等扶貧政策，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果；建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田7.5萬(wàn)畝，培訓(xùn)高素質(zhì)農(nóng)民594人，推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品冷藏保鮮設(shè)施、農(nóng)村公路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持農(nóng)村電商加速發(fā)展，提高村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，改善農(nóng)村人居環(huán)境，豐富農(nóng)民文化生活，助推鄉(xiāng)村全面振興。節(jié)能環(huán)保支出2.2億元，支持研發(fā)“啄木鳥(niǎo)智慧監(jiān)管平臺(tái)”，實(shí)施冬季清潔取暖改造41348戶，推進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化、農(nóng)村垃圾處理、污水處理，加強(qiáng)城鄉(xiāng)綠化建設(shè)構(gòu)建生態(tài)屏障，推動(dòng)縣域生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。衛(wèi)生健康支出2.8億，支持辛集鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院醫(yī)養(yǎng)中心改擴(kuò)建、縣第一中醫(yī)醫(yī)院建設(shè)，保障疫苗接種、應(yīng)檢盡檢、感染病房建設(shè)等疫情防控經(jīng)費(fèi)，落實(shí)職工長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)、基本藥物制度補(bǔ)助、醫(yī)療救助等惠民政策，基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)由每人每年74元提高到79元，居民醫(yī)保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年550元提高到580元，醫(yī)療服務(wù)與保障能力明顯提升。
（四）聚焦提質(zhì)增效，提升財(cái)政管理水平。
一是預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。出臺(tái)《冠縣縣級(jí)部門(mén)和單位整體績(jī)效管理暫行辦法》等制度，不斷完善預(yù)算績(jī)效管理制度體系；全面推開(kāi)部門(mén)整體績(jī)效管理，在全市率先實(shí)現(xiàn)縣級(jí)部門(mén)單位整體績(jī)效管理全覆蓋;試點(diǎn)城市管理維護(hù)領(lǐng)域全成本預(yù)算績(jī)效管理,推動(dòng)降本增效；試點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)政府財(cái)政運(yùn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià),夯實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行基石；將預(yù)算評(píng)審與事前績(jī)效評(píng)估有機(jī)結(jié)合，2021年審結(jié)項(xiàng)目102個(gè)，核減預(yù)算1.3億元，核減率13.6%；完成131個(gè)部門(mén)整體和1360個(gè)項(xiàng)目績(jī)效監(jiān)控，查找、監(jiān)控資金使用和績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行中的偏差，及時(shí)提出糾偏措施，確保后續(xù)績(jī)效目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)；實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)、部門(mén)評(píng)價(jià)全覆蓋，實(shí)施財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目18個(gè)。預(yù)算績(jī)效管理工作連續(xù)兩年在山東省財(cái)政廳考評(píng)中榮獲“優(yōu)秀”等次，在聊城市對(duì)縣考核中獲得第1名，工作經(jīng)驗(yàn)被《中國(guó)財(cái)經(jīng)報(bào)》《大眾日?qǐng)?bào)》等主流媒體刊發(fā)。
二是政府采購(gòu)管理更加高效透明。積極推行“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，啟用了齊魯云采聊城網(wǎng)上商城，建成全流程電子開(kāi)評(píng)標(biāo)室、遠(yuǎn)程異地電子評(píng)標(biāo)室，在全市率先實(shí)現(xiàn)縣級(jí)層面遠(yuǎn)程異地評(píng)標(biāo)及線上“不見(jiàn)面”開(kāi)標(biāo)。實(shí)施采購(gòu)意向公開(kāi)和未中標(biāo)原因公開(kāi)，提升了政府采購(gòu)?fù)该鞫?。開(kāi)通供應(yīng)商網(wǎng)上投訴功能，暢通了市場(chǎng)主體救濟(jì)渠道。2021年完成政府采購(gòu)項(xiàng)目208個(gè)，采購(gòu)金額14.2億元，節(jié)約資金2888萬(wàn)元。
三是國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管全面強(qiáng)化。聘請(qǐng)專業(yè)力量高標(biāo)準(zhǔn)編制國(guó)資國(guó)企“十四五”改革發(fā)展規(guī)劃，為我縣國(guó)資國(guó)企發(fā)展描繪藍(lán)圖；加快國(guó)企改革步伐，陸續(xù)出臺(tái)《冠縣縣屬企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》《縣屬國(guó)有企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單》等文件制度，建立健全國(guó)企監(jiān)管制度體系，深化薪酬制度改革，規(guī)范縣屬企業(yè)投資管理，完成46項(xiàng)國(guó)有企業(yè)改革任務(wù)，提前完成國(guó)企改革三年行動(dòng)任務(wù)。開(kāi)展全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)清查核實(shí)工作，全縣160個(gè)行政事業(yè)單位全部提交資產(chǎn)清查報(bào)表，為摸清資產(chǎn)底數(shù)、有效盤(pán)活使用國(guó)有資產(chǎn)奠定基礎(chǔ)。
四是財(cái)政信息更加公開(kāi)透明。綜合利用政府門(mén)戶網(wǎng)站、微信公眾號(hào)、新聞媒體、政府開(kāi)放日等媒介，全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算、減稅降費(fèi)、政府采購(gòu)、地方政府債務(wù)管理、預(yù)算績(jī)效管理、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管等重點(diǎn)領(lǐng)域信息公開(kāi)。今年，我縣縣本級(jí)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果實(shí)現(xiàn)向社會(huì)公開(kāi)全覆蓋，由“曬賬本”到“亮成績(jī)”，財(cái)政信息公開(kāi)的廣度和深度不斷拓展。
各位代表！在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：受疫情反彈、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大及減稅降費(fèi)政策等因素影響，財(cái)政持續(xù)增收面臨更大壓力；全縣財(cái)源建設(shè)支撐力還不強(qiáng)，財(cái)政貢獻(xiàn)率高的優(yōu)質(zhì)財(cái)源項(xiàng)目還不夠多；剛性支出不斷增加，社保等民生保障標(biāo)準(zhǔn)逐年提高，財(cái)政收支矛盾更加突出；經(jīng)濟(jì)形勢(shì)及財(cái)政增收預(yù)期造成償債資金來(lái)源的不確定性，政府債務(wù)還本付息壓力很大；鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間發(fā)展不均衡；等等。對(duì)于這些問(wèn)題，我們一定高度重視，在今后的工作中努力加以解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年，國(guó)際形勢(shì)異常復(fù)雜嚴(yán)峻，全球疫情仍在持續(xù)演變，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，經(jīng)濟(jì)面臨較大下行壓力；統(tǒng)籌推進(jìn)常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，助推產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，實(shí)施鄉(xiāng)村振興，增進(jìn)民生福祉，構(gòu)建新發(fā)展格局，都需要保持較高的財(cái)政支出強(qiáng)度。綜上分析，2022年財(cái)政面臨的困難和挑戰(zhàn)前所未有，財(cái)政收支預(yù)算極度緊平衡特征凸顯，必須增強(qiáng)憂患意識(shí)，樹(shù)立底線思維，堅(jiān)持過(guò)緊日子，加強(qiáng)政策和資金統(tǒng)籌，提高資金使用效益，確保預(yù)算平衡和財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
2022我縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，主動(dòng)融入“雙循環(huán)”戰(zhàn)略，全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，增強(qiáng)對(duì)全縣重大決策部署的財(cái)力保障；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生；堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌發(fā)展與安全，用足用好地方政府債券，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；堅(jiān)持推動(dòng)改革攻堅(jiān)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的預(yù)期指標(biāo)，本著統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥、收支平衡的原則，今年我縣財(cái)政預(yù)算安排如下：
(一)2022年一般公共預(yù)算安排意見(jiàn)
1.全縣一般公共預(yù)算安排
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排133490萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。全縣一般公共預(yù)算收入，加返還性收入10093萬(wàn)元、預(yù)計(jì)上級(jí)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助232457萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33萬(wàn)元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入50000萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27621萬(wàn)元，收入總計(jì)453694萬(wàn)元。
按照收支平衡的原則，全縣一般公共預(yù)算支出安排411497萬(wàn)元，加地方政府一般債務(wù)還本支出10707萬(wàn)元及上解上級(jí)支出31490萬(wàn)元，支出總計(jì)453694萬(wàn)元。收支平衡。
2.縣直級(jí)一般公共預(yù)算安排
2022年，縣直級(jí)一般公共預(yù)算收入安排106403萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%?？h直級(jí)一般公共預(yù)算收入，加稅收返還9298萬(wàn)元、上級(jí)預(yù)計(jì)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助209833萬(wàn)元、政府性基金調(diào)入50000萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金33萬(wàn)元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27431萬(wàn)元等，收入總計(jì)402998萬(wàn)元。
按照收支平衡的原則，縣直級(jí)一般公共預(yù)算支出安排376729萬(wàn)元，加地方政府一般債務(wù)還本支出10707萬(wàn)元、上解支出15562萬(wàn)元，支出總計(jì)402998萬(wàn)元。收支平衡。
（二）2022年政府性基金預(yù)算安排意見(jiàn)
2022年，全縣政府性基金收入預(yù)算安排262450萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入250000萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入8000萬(wàn)元，彩票公益金收入500萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入450萬(wàn)元，其他政府性基金收入3500萬(wàn)元。
基金收入加地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入72200萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12535萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)347185萬(wàn)元。當(dāng)年安排政府性基金預(yù)算支出291695萬(wàn)元、調(diào)出到一般公共預(yù)算50000萬(wàn)元、上解上級(jí)支出190萬(wàn)元、專項(xiàng)債券還本支出5300萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)347185萬(wàn)元。收支平衡。
2022年縣直級(jí)政府性基金收支預(yù)算安排與全縣政府性基金收支預(yù)算安排相同。
（三）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排意見(jiàn)
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金（含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）收入預(yù)算安排75421萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.7%，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入30100萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入40302萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排65442萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.7%，其中社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出65177萬(wàn)元。當(dāng)年收支結(jié)余9979萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余136316萬(wàn)元。
由于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，預(yù)算情況由市級(jí)向市人代會(huì)匯報(bào)，縣級(jí)不再匯報(bào)。
2022年縣直級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算安排與全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算安排相同。
（四）2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排意見(jiàn)
2022年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為零，上級(jí)補(bǔ)助收入9萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15萬(wàn)元，收入總計(jì)24萬(wàn)元。安排解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出24萬(wàn)元。當(dāng)年收支平衡。
2022年縣直級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算安排與全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算安排相同。
（五）2022年縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算安排意見(jiàn)
2022年預(yù)計(jì)總財(cái)力424287萬(wàn)元，其中可用于“三?！必?cái)力394587萬(wàn)元，占比93%；預(yù)算編制中各“三保”預(yù)算項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)均不低于中央和省規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，全年預(yù)計(jì)一般公共預(yù)算支出411497萬(wàn)元，預(yù)算編制中各“三保”預(yù)算項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)均不低于中央和省規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，“三保”預(yù)算預(yù)計(jì)支出365060萬(wàn)元，占比88.7%，不存在“三?！北Ｕ先笨凇?span style="display:none">（山東?。╆P(guān)于聊城市冠縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
為了便于各位代表審議，現(xiàn)對(duì)2022年的預(yù)算安排做以下幾點(diǎn)說(shuō)明：一是收支預(yù)算中包括了部分預(yù)計(jì)上級(jí)下達(dá)的一般性和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金。這些資金具有一定的不確定性，在預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)上級(jí)正式下達(dá)的文件，再相應(yīng)調(diào)整有關(guān)預(yù)算支出科目及鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出項(xiàng)目。二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)收支預(yù)算由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)《預(yù)算法》和本鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)際自行安排，經(jīng)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會(huì)審議批準(zhǔn)后，匯總報(bào)縣人大常委會(huì)備案。
四、迎難而上，鼓足干勁，努力做好2022年財(cái)政工作
（一）算好收支賬，開(kāi)創(chuàng)財(cái)政開(kāi)源節(jié)流新局面。充分發(fā)揮財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用，大力培植財(cái)源、涵養(yǎng)稅源，夯實(shí)增收基礎(chǔ)，推動(dòng)財(cái)政收入增量提質(zhì)；密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)走向，跟蹤分析重點(diǎn)稅源生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，深入挖掘增收潛力，依法依規(guī)組織收入；加大向上爭(zhēng)取力度，努力增加可用財(cái)力。堅(jiān)持過(guò)緊日子，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)壓減一般性經(jīng)費(fèi)支出，日常公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)壓減5%以上，嚴(yán)控公務(wù)用房維修、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等支出；建立存量資金常態(tài)化清理盤(pán)活機(jī)制，加大國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)籌力度，加強(qiáng)資產(chǎn)共享共用，變“零錢(qián)”為“整錢(qián)”，變“死錢(qián)”為“活錢(qián)”，統(tǒng)籌財(cái)力用于保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)。
（二）算好民生賬，開(kāi)辟實(shí)施鄉(xiāng)村振興新路徑。堅(jiān)持把有限的資金用于解決最突出最緊迫的民生問(wèn)題，集中力量保障普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生工作，確保民生支出占比穩(wěn)定在80%以上。健全多元化投入保障制度，財(cái)政支出更大力度向“三農(nóng)”傾斜，加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展，發(fā)揮農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保政策輻射帶動(dòng)作用，助推農(nóng)村產(chǎn)業(yè)興旺、農(nóng)民收入增加、村居環(huán)境美化，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
（三）算好效益賬，推進(jìn)改革創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)新突破。強(qiáng)化績(jī)效理念，推進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督有機(jī)融合，深化提升績(jī)效管理質(zhì)效：強(qiáng)化事前績(jī)效評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為預(yù)算安排重要依據(jù)；探索建立績(jī)效管理日常動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制；加大績(jī)效管理信息公開(kāi)力度，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果應(yīng)用；全面推開(kāi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)政府財(cái)政運(yùn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，拓展全成本預(yù)算績(jī)效管理試點(diǎn)范圍，探索建立社?；鹂?jī)效管理機(jī)制，逐步將績(jī)效管理延伸至政府采購(gòu)等領(lǐng)域，確保年底前基本建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。
（四）算好長(zhǎng)遠(yuǎn)賬，邁出依法理財(cái)管財(cái)新步伐。全面落實(shí)依法行政、依法理財(cái)要求，硬化預(yù)算約束，規(guī)范預(yù)算調(diào)劑行為，強(qiáng)化財(cái)政庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，兜牢“三?！钡拙€。鞏固國(guó)企改革成果，強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)監(jiān)管，推進(jìn)國(guó)有資本保值增值。深化政府采購(gòu)改革，提高網(wǎng)上商城購(gòu)買(mǎi)率，積極推進(jìn)合同融資，探索運(yùn)用調(diào)解方式解決供應(yīng)商投訴，持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。推進(jìn)陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)，拓展財(cái)政信息公開(kāi)的廣度和深度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。統(tǒng)籌防風(fēng)險(xiǎn)與促發(fā)展，在合規(guī)舉債融資支持發(fā)展的同時(shí)嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，嚴(yán)格預(yù)算約束，控制鄉(xiāng)鎮(zhèn)新增債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表，奮斗的足跡鐫刻進(jìn)歷史年輪，美好的藍(lán)圖召喚使命擔(dān)當(dāng)。新的一年，我們要永葆昂揚(yáng)向上、奮發(fā)有為的精神狀態(tài)，提升敢于擔(dān)當(dāng)、善作善成的能力水平，鼓足干勁、積極作為，干在實(shí)處、走在前列，努力在新的趕考路上交出更加優(yōu)異的財(cái)政答卷！
主要名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：即以往所指的“地方財(cái)政收入”、“公共財(cái)政收入”或“一般預(yù)算收入”。按照2015年1月1日起實(shí)施的新《預(yù)算法》，統(tǒng)一改稱“一般公共預(yù)算收入”。
2.政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)支出的收支預(yù)算。包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等八個(gè)險(xiǎn)種，其中，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，由市級(jí)編制匯報(bào)。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是政府以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入主要包括從國(guó)家出資企業(yè)取得的利潤(rùn)、股利、股息和國(guó)有產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓收入、清算收入等，支出主要用于對(duì)國(guó)有經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及彌補(bǔ)一些國(guó)有企業(yè)的改革成本等。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字。
5.轉(zhuǎn)移支付制度：現(xiàn)行上級(jí)對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付分為一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付兩類(lèi)。一般性轉(zhuǎn)移支付是指上級(jí)政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付是指上級(jí)政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的地方政府給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對(duì)應(yīng)由下級(jí)政府承擔(dān)的事務(wù)而給予的具有指定用途的獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助。
6.稅收返還：指1994年分稅制改革、2002年所得稅收入分享改革、2009年成品油稅費(fèi)改革后，對(duì)原屬于地方的收入劃為中央收入部分，給予地方的補(bǔ)償。包括增值稅、消費(fèi)稅返還，所得稅基數(shù)返還，以及成品油稅費(fèi)改革稅收返還。
7.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級(jí)財(cái)政通過(guò)預(yù)算超收等渠道安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的資金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)年初預(yù)算安排和平衡情況調(diào)入預(yù)算安排使用。
8.民生支出：按照全省統(tǒng)一的統(tǒng)計(jì)口徑，民生支出是指各級(jí)一般公共預(yù)算用于教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、商業(yè)服務(wù)業(yè)、國(guó)土海洋氣象、糧油物資儲(chǔ)備和保障性安居工程等方面的支出。
9.“三公”經(jīng)費(fèi)：指因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)是指行政單位、事業(yè)單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指行政單位、事業(yè)單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)、公務(wù)用車(chē)租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指行政單位、事業(yè)單位按規(guī)定開(kāi)支的各項(xiàng)公務(wù)接待（外賓接待）費(fèi)用。
10.預(yù)算績(jī)效管理：由績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理、績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施管理、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和應(yīng)用管理共同組成的綜合系統(tǒng)。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，要將績(jī)效理念融入預(yù)算管理全過(guò)程，使之與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督一起成為預(yù)算管理的有機(jī)組成部分，逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控，預(yù)算完成有評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。
