（山東?。╆P(guān)于聊城市陽谷縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關(guān)于陽谷縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2022年1月27日在陽谷縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
陽谷縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會提交陽谷縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是全面邁入社會主義現(xiàn)代化新征程起步之年和“十四五”規(guī)劃開局之年。一年來，在縣委的正確領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我縣財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)新發(fā)展格局，提質(zhì)增效實施積極的財政政策，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，財政運行總體平穩(wěn)，預算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預算收入完成16.37億元，完成調(diào)整預算的100.45%，比上年增加1.14億元，增長7.51%。其中，稅收收入完成12.84億元，稅收收入占一般公共預算收入的比重為78.43%。各征收部門收入完成情況是：稅務(wù)部門收入完成13.64億元，比上年增加1.06億元，增長8.4%；財政部門收入完成2.73億元，比上年增加0.08億元，增長3.27%。全縣一般公共預算收入，加稅收返還、轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)余等35.33億元，收入總計51.7億元。
全縣一般公共預算支出完成45.19億元，完成調(diào)整預算的102.41%，比上年增加1.6億元，增長3.68%；加上解上級支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等6.51億元，支出總計51.7億元，實現(xiàn)收支平衡。
2.縣本級一般公共預算執(zhí)行情況
2021年，縣本級一般公共預算收入完成7.65億元，比上年增加0.32億元，增長4.3%；加上年結(jié)余、轉(zhuǎn)移支付、稅收返還等收入總計39.66億元?？h本級一般公共預算支出完成41.6億元，比上年增加1.29億元，增長3.2%；加補助下級、結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出總計39.66億元，實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預算收入完成21.43億元，完成調(diào)整預算的100.61%，比上年增加0.49億元，增長2.34%；加上級專項補助、地方政府專項債務(wù)收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等22.83億元，收入總計44.26億元。全縣政府性基金預算支出完成28.99億元，完成調(diào)整預算的103.69%，比上年減少4.31億元，下降12.94%；加上解上級支出、調(diào)出資金、政府專項債務(wù)還本支出等15.27億元，支出總計44.26億元，實現(xiàn)收支平衡。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無政府性基金收入，上述收支全部為縣本級收支。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成266萬元，完成預算的121.46%，比上年增加207萬元，增長350.85%；加轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)等51萬元，收入總計317萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出完成22萬元，加調(diào)入一般公共預算、年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等295萬元，支出總計317萬元，實現(xiàn)收支平衡。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無國有資本經(jīng)營收入，上述收支全部為縣本級收支。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金預算（按照基金統(tǒng)籌級次，因企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，工傷、失業(yè)、醫(yī)療含生育保險實行市級統(tǒng)籌，縣級不能全面反映省市統(tǒng)籌險種的收支狀況。本年度預算報告只反映機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、居民基本養(yǎng)老保險兩個險種，下同。）收入完成7.39億元，完成預算的91%，比上年減少4億元，下降35.15%（下降主要原因：一是2020年根據(jù)上級統(tǒng)一部署，將原單獨核算的失地農(nóng)民社保費，并入居民基本養(yǎng)老保險3.1億元，相應(yīng)增加了2020年收入基數(shù)；二是居民基本養(yǎng)老保險費實行預征繳，根據(jù)上級政策精神，2022年保險費還未進行征繳），其中：社會保險費收入2.68億元，財政補貼收入4.19億元，增值利息、轉(zhuǎn)移收入等0.52億元。全縣社會保險基金預算支出完成7.84億元，完成預算的101.65%，比上年增加1.1億元，增長16.26%，其中：社會保險待遇支出7.77億元，轉(zhuǎn)移支出等0.07億元。當年收支結(jié)余-0.45億元，年末滾存結(jié)余13.21億元。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無社會保險基金收入，上述收支全部為縣本級收支。
（五）地方政府債務(wù)情況
經(jīng)省財政廳核定，2021年我縣政府債務(wù)限額為57.21億元，其中：一般債務(wù)3.19億元、專項債務(wù)54.02億元。截至2021年12月底，我縣政府債務(wù)余額55.56億元，其中：一般債務(wù)3.16億元、專項債務(wù)52.4億元。我縣政府債務(wù)嚴格控制在債務(wù)限額以內(nèi)，債務(wù)風險安全可控。
（六）上級轉(zhuǎn)移支付資金情況
2021年，上級分配我縣轉(zhuǎn)移支付資金24.67億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付20.86億元、專項轉(zhuǎn)移支付3.81億元。
（七）“三?！鳖A算執(zhí)行情況
2021年，我縣總財力47.43億元，其中可用于“三?！保ū；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)，下同。）的財力43.02億元，占總財力的90.7%；各“三?！鳖A算項目執(zhí)行標準均不低于中央和省規(guī)定的標準。2021年，全縣一般公共預算支出45.19億元，其中“三?！鳖A算支出42.48億元，占一般公共預算支出的94%，不存在“三?！鳖A算保障缺口。
以上均為快報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，由于和上級財政結(jié)算還沒有結(jié)束，有些數(shù)字可能還會有變化。決算結(jié)束后，我們將及時向縣人大常委會報告預算執(zhí)行的最終結(jié)果。
各位代表，過去的一年，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)大力支持下，財政部門按照縣委決策部署，全面落實縣人大有關(guān)決議，創(chuàng)造性地開展工作，較好地完成了各項目標任務(wù)。在預算執(zhí)行中，主要把握了以下五個方面：
（一）多措并舉，財政保障能力不斷增強。財政部門始終堅持狠抓收入征管，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷加大向上爭取力度，全力化解財政收支矛盾。一是緊抓組織收入。強化財稅部門協(xié)調(diào)配合，健全稅收保障機制，持續(xù)加強重點稅源、重點稅種動態(tài)監(jiān)控，不斷提升征管效率。繼續(xù)實施契稅消費券獎勵政策，深入挖掘契稅增收潛力。嚴格非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收。2021年全縣一般公共預算收入增長7.51%，稅收占比達到78.43%，高于全市平均水平2.93個百分點，收入質(zhì)量進一步提高。二是嚴把支出關(guān)口。牢牢堅持過“緊日子”的思想，厲行節(jié)約、精打細算，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，集中財力保障好民生領(lǐng)域和重點項目需求，兜牢“三?！钡拙€。進一步健全完善結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金定期清理機制，累計盤活財政存量資金9823萬元，進一步彌補財政收支缺口。強化政府采購管理和財政投資評審，全年完成采購金額11.57億元，節(jié)約財政資金0.68億元；評審項目資金13.6億元，審減資金1.16億元。三是全力向上爭取。緊盯上級政策導向和專項債券投向重點，全年爭取各類資金46.57億元，比上年增加3億元，增長6.89%（剔除上年抗擊新冠肺炎疫情一次性因素，增長18.53%），其中爭取債券資金19.3億元，比上年增加4.83億元，增長33.38%，重點支持棚戶區(qū)改造、基礎(chǔ)設(shè)施、中心醫(yī)院等項目建設(shè)，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力保障。
（二）擔當作為，高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)更加堅實。財政部門提質(zhì)增效實施積極的財政政策，聚焦產(chǎn)業(yè)升級、新舊動能轉(zhuǎn)換，敢擔當、真作為，助力經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是“減稅降費”激發(fā)市場活力。不折不扣落實減稅降費政策，主動公開減稅政策和收費目錄，設(shè)立涉企稅費動態(tài)“監(jiān)測點”，聘請涉企稅費“監(jiān)察員”，幫助企業(yè)疏通政策落實“堵點”“難點”，確?！霸摐p的減到位、該免的免到位、該緩的緩到位”。2021年，全縣新增減稅降費1.19億元，進一步減輕企業(yè)經(jīng)營負擔，激發(fā)市場主體活力。二是“政銀合作”緩解融資難題?；I集民貿(mào)民品、創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息、金融發(fā)展創(chuàng)新引導獎勵等資金900萬元，有效降低企業(yè)融資成本。發(fā)揮政策性擔保優(yōu)勢，積極推進“魯擔惠農(nóng)貸”，新增貸款2億元賦能鄉(xiāng)村振興。充分利用政府采購合同信用價值，全年政府采購合同線上融資7832萬元，助力中小企業(yè)提振信心、加快發(fā)展。三是“資金激勵”促進轉(zhuǎn)型升級?；I集工業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、傳統(tǒng)技術(shù)改造等資金1479萬元，助力企業(yè)技術(shù)改造，促進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。撥付科技創(chuàng)新、研究開發(fā)、人才獎勵等資金1426萬元，申報科技成果轉(zhuǎn)化貸款5850萬元，支持高科技人才引進，鼓勵企業(yè)加強科研攻關(guān)，促進科技成果轉(zhuǎn)化，做大做強高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。四是“項目建設(shè)”穩(wěn)定經(jīng)濟增長。籌集資金12.33億元，積極推進棚戶區(qū)改造；爭取資金4.82億元，支持聊陽渠片區(qū)污水處理、城區(qū)雨污分流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進一步改善城區(qū)人居環(huán)境；投入資金9790萬元，助力高標準農(nóng)田建設(shè)。重點項目的建設(shè)，進一步補齊經(jīng)濟社會發(fā)展短板，為穩(wěn)定經(jīng)濟增長提供了有力支撐。
（三）人民至上，基本民生保障兜緊兜牢。財政部門始終把保障改善民生作為財政支出優(yōu)先方向，聚焦短板弱項，持續(xù)加大民生投入，2021年民生支出達到36.95億元，占一般公共預算支出的81.76%，改革發(fā)展成果更多更公平地惠及人民群眾。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全面落實生均公用經(jīng)費、資助金等各項政策，推進學前教育、義務(wù)教育辦學條件改善。加大鄉(xiāng)村教師周轉(zhuǎn)房建設(shè)力度，支持校園消防安全治理。落實課后托管服務(wù)經(jīng)費，促進義務(wù)教育“雙減”政策實施。二是提升社會保障水平。再次提高城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放標準和城鄉(xiāng)低保、特困人員、孤兒、殘疾人等困難群眾保障標準，讓群眾切實感受到社會保障政策“溫度”。發(fā)放一次性取暖補貼，保障困難群眾溫暖過冬。三是推進公共衛(wèi)生服務(wù)。落實疫情防控經(jīng)費2372萬元，支持核酸檢測、疫苗接種、防控物資采購等，全力保障新冠肺炎疫情防控。提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費保障標準，不斷促進公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。進一步鞏固完善國家基本藥物制度，減輕群眾用藥負擔。四是繁榮發(fā)展文化事業(yè)。投入資金873萬元，支持農(nóng)村公益電影放映、“送戲下鄉(xiāng)”、“三館”免費開放和廣播事業(yè)發(fā)展，給群眾送去“文化盛宴”，不斷豐富群眾文化生活。落實資金646萬元，加強陽谷木雕、大運河荊門上下閘等文化遺產(chǎn)保護，積極推進魯西第一個黨支部紀念館項目建設(shè)。五是實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略?；I集資金1.14億元，實施產(chǎn)業(yè)項目、特惠保險等，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。投入資金1500萬元，扶持壯大村集體經(jīng)濟。推進政策性農(nóng)業(yè)保險，增強農(nóng)業(yè)抵御洪澇等自然災(zāi)害能力。撥付耕地地力保護補貼、種糧農(nóng)民一次性補貼、農(nóng)機購置補貼等各項惠農(nóng)資金1.47億元，支持農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效發(fā)展。
（四）改革攻堅，現(xiàn)代財政制度加快建立。財政部門堅持守正創(chuàng)新，深化財政領(lǐng)域各項改革，著力健全完善現(xiàn)代財政制度。一是“數(shù)字財政”全面推進。積極推進預算管理一體化建設(shè)，推動預算編制、執(zhí)行、績效管理等財政全業(yè)務(wù)流程整合，實現(xiàn)財政部門、預算單位、人民銀行等業(yè)務(wù)主體全覆蓋，依托系統(tǒng)成功編制2022年預算。繼續(xù)深化財政電子票據(jù)改革，實現(xiàn)“數(shù)據(jù)多跑路，群眾少跑腿”。二是“陽光財政”傾力打造。健全全面規(guī)范、公開透明的預決算信息公開機制，全面公開政府預決算、“三公”經(jīng)費和預算績效等信息，自覺接受社會監(jiān)督。常態(tài)化公開財政收支、直達資金管理、地方政府債務(wù)等情況，不斷提升財政工作透明度。三是“績效財政”持續(xù)深化。進一步完善預算績效管理制度體系，將設(shè)置績效目標作為進入項目庫和預算安排的前置條件，編制項目績效目標451個，涉及縣級預算資金13.97億元，實現(xiàn)縣級預算資金項目績效目標全覆蓋。積極開展項目績效自評和重點評價，全面推進部門整體支出績效管理。探索開展全成本績效評價試點和對下級政府財政運行綜合績效評價試點，不斷拓展預算績效管理領(lǐng)域。四是“國企改革”全力提速。扎實推進國企改革“三年行動”，研究制定《陽谷縣縣屬企業(yè)財務(wù)等重大信息公開暫行辦法》等16項改革文件，完成國資監(jiān)管等72項改革任務(wù)，推進國有企業(yè)做優(yōu)做強。順利完成山東景陽岡酒廠混合所有制改革，開展縣屬國有企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核，推進薪酬制度改革，進一步激發(fā)干事創(chuàng)業(yè)激情，增強企業(yè)發(fā)展活力。
（五）規(guī)范監(jiān)管，財政治理能力全面提升。財政部門始終堅持以嚴肅財經(jīng)紀律為抓手，認真履行監(jiān)管職能，財政管理科學化規(guī)范化精細化水平不斷提升，財政治理效能更加凸顯。一是持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。進一步提高政府采購限額標準，持續(xù)推進線上采購和電子招投標活動。積極推廣網(wǎng)上商城采購，全年采購金額2875萬元，位居全市前列。加強政府采購意向公開，嚴格代理機構(gòu)監(jiān)管，依法處理政府采購投訴事項，切實保障市場主體平等參與政府采購活動，維護政府采購秩序。二是加強政府債務(wù)管理。依法在批準的政府債務(wù)限額內(nèi)由省政府統(tǒng)一發(fā)行政府債券，構(gòu)建管理規(guī)范、責任清晰、公開透明、風險可控的政府舉債機制。健全完善防范化解存量政府隱性債務(wù)風險措施，科學、依法、多渠道化解隱性債務(wù)。三是強化國有資產(chǎn)管理。完成行政事業(yè)單位、國有企業(yè)資產(chǎn)年報，嚴格國有資產(chǎn)審批處置，提升國有資產(chǎn)效益。開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查和公路資產(chǎn)專項清查，真正摸清家底，有效盤活、高效使用國有資產(chǎn)。四是嚴格財政監(jiān)督管理。開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道財務(wù)專項整治，進一步加強基層財政財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律。組織2019、2020年度預決算公開專項檢查，進一步提升預決算公開規(guī)范化水平。組織代理記賬機構(gòu)年度信息備案，開展專項檢查，加強事中事后監(jiān)管，營造良好代理記賬環(huán)境。
各位代表，2021年全縣財政運行狀況總體較好，但也面臨一些不容忽視的矛盾和問題。突出表現(xiàn)在：受減稅降費政策繼續(xù)實施、新冠肺炎疫情等因素影響，財政持續(xù)增收后勁不足；財政收入結(jié)構(gòu)性矛盾仍然存在，持續(xù)性高質(zhì)量支柱型財源少，招商引資、重點項目等新興財源短時期無法反映到財政增收上來；財政收支矛盾進一步加劇，庫款調(diào)度壓力倍增；財政資金績效管理有待進一步加強；國有企業(yè)主責主業(yè)不強、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)不足。對于這些問題，我們將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
二、2022年預算草案
（一）2022年財政收支形勢
總的看，全縣經(jīng)濟形勢持續(xù)恢復向好，工業(yè)提檔升級、專業(yè)園區(qū)加快建設(shè)、營商環(huán)境不斷優(yōu)化，這將為財政健康運行創(chuàng)造良好條件。但制約財政發(fā)展的因素依然較多，2022年財政工作面臨多方面的挑戰(zhàn)和困難。
一是財政持續(xù)增收面臨較大壓力。國際新冠肺炎疫情仍然嚴峻復雜、國內(nèi)疫情呈散發(fā)頻發(fā)態(tài)勢，經(jīng)濟下行壓力逐步加大，工業(yè)企業(yè)經(jīng)營形勢不容樂觀，組織收入困難較大；同時，2022年將實施更大力度減稅降費政策，政策性減收效應(yīng)更加明顯。二是新型財源支撐作用較弱。從2021年全縣企業(yè)納稅情況來看，稅收收入主要集中于有色金屬冶煉、銅制品加工、化工、房地產(chǎn)等傳統(tǒng)行業(yè)，專精特新、高新技術(shù)企業(yè)等“四新”經(jīng)濟及“十強”產(chǎn)業(yè)對財政貢獻仍然較小，尚未形成新的財政增收新動力。三是財政運行緊平衡狀態(tài)仍將持續(xù)。疫情常態(tài)化防控、支持高質(zhì)量發(fā)展、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、兜牢基本民生底線、債券還本付息等都需要財政予以支撐，提升城市載體功能、推進重點項目建設(shè)也需要財政持續(xù)加大投入，財政平衡難度極大，財政運行緊平衡狀態(tài)將在一定時期內(nèi)延續(xù)。
（二）2022年預算編制的指導思想
根據(jù)面臨的經(jīng)濟形勢和《預算法》及其實施條例要求，2022年全縣預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入落實習近平總書記對山東工作的重要指示要求，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，推動積極的財政政策提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展；堅持黨政機關(guān)過“緊日子”，嚴肅財經(jīng)紀律，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的有效性；加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生，增強重點領(lǐng)域保障能力；進一步深化預算管理制度改革，加強地方政府債務(wù)管理，加快建立現(xiàn)代財政制度，為爭創(chuàng)全市現(xiàn)代化建設(shè)先行區(qū)提供堅實保障。
根據(jù)上述指導思想，綜合考慮全縣經(jīng)濟發(fā)展和“十四五”規(guī)劃財政收入目標，按照積極穩(wěn)妥、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、厲行節(jié)約、講求績效的原則，綜合考慮各項收支增減因素，編制了2022年全縣預算草案。
（一）一般公共預算安排意見
1.全縣一般公共預算安排意見
2022年，全縣一般公共預算收入安排17.36億元，比上年增加0.99億元，增長6%。其中：稅務(wù)部門收入安排15億元，比上年增加1.36億元，增長9.99%；財政部門收入安排2.36億元，比上年減少0.37億元，下降13.88%。上述收入，加轉(zhuǎn)移支付補助、調(diào)入資金、上級專款及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入等35.32億元，收入總計52.68億元。全縣一般公共預算支出安排48.73億元，加上解上級支出等3.95億元，支出總計52.68億元，收支安排是平衡的。
2.縣本級一般公共預算安排意見
2022年，縣本級一般公共預算收入安排8.19億元，比上年增加0.54億元，增長7%；加上年結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移支付、稅收返還等收入總計39.98億元?？h本級一般公共預算支出安排44.76億元，比上年增加3.16億元，增長7.59%，加補助下級等支出總計39.98億元，收支安排是平衡的。
（二）政府性基金預算安排意見
2022年，全縣政府性基金預算收入安排21.93億元，比上年增加0.5億元，增長2.34%；上述收入，加上級補助、上年結(jié)余、地方政府專項債務(wù)收入等18.46億元，收入總計40.39億元。全縣政府性基金預算支出安排31.36億元，加上解支出、調(diào)出資金、地方政府專項債務(wù)支出等9.03億元，支出總計40.39億元，收支安排是平衡的。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無政府性基金收入，上述收支全部為縣本級收支。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排意見
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入安排267萬元，比上年增長0.38%；加轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入68萬元，收入總計335萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出安排78萬元，用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助和其他國有資本經(jīng)營預算支出；調(diào)入一般公共預算257萬元，支出總計335萬元，收支安排是平衡的。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無國有資本經(jīng)營收入，上述收支全部為縣本級收支。
（四）社會保險基金預算安排意見
2022年，全縣社會保險基金預算收入安排9.34億元，比上年增加1.95億元，增長26.35%。其中：社會保險費收入3.59億元，財政補貼收入5.09億元，增值利息、轉(zhuǎn)移收入等0.66億元。全縣社會保險基金預算支出安排8.31億元，比上年增加0.47億元，增長6%。其中：社會保險待遇支出8.13億元，轉(zhuǎn)移支出等0.18億元。當年收支結(jié)余1.03億元，年末滾存結(jié)余14.24億元。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無社會保險基金收入，上述收支全部為縣本級收支。
（五）“三?！鳖A算安排意見
2022年，我縣預計總財力48.78億元，其中可用于“三?！钡呢斄?4.11億元，占總財力的90.43%；預算編制中各“三?！鳖A算項目標準均不低于中央和省規(guī)定標準。2022年，全縣一般公共預算支出預計48.73億元，其中“三?！鳖A算預計支出43.45億元，占一般公共預算支出的89.16%，不存在“三保”預算保障缺口。
以上預算安排的具體情況詳見《陽谷縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案》。根據(jù)《預算法》第五十四條規(guī)定，在本草案經(jīng)本次大會批準前，截至1月23日，全縣一般公共預算支出1.3億元，主要是參照上年同期預算支出數(shù)額撥付的本年度縣級部門基本支出和急需的部分項目支出。
三、確保完成預算任務(wù)的工作措施
2022年是黨的二十大召開之年，是“十四五”規(guī)劃實施的關(guān)鍵一年，做好財政工作意義重大。財政部門將深入貫徹落實縣第十四次黨代會精神，擔當實干、奮勇爭先，確保圓滿完成預算任務(wù)。
（一）堅定信心抓征管，全力增強財政支撐力。強化財政收入預測分析，不斷提升收入組織的前瞻性和精準性，確保完成收入目標任務(wù)。進一步健全多方聯(lián)動的收入保障機制，加強稅源監(jiān)測，做好重點稅源企業(yè)服務(wù)，全力提升重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)征管力度，確保應(yīng)收盡收。加強政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算統(tǒng)籌銜接，推動收支“一個盤子”管理。認真研究高質(zhì)量發(fā)展政策清單和扶持導向，堅持不懈、不遺余力加大上級資金和專項債券爭取力度，切實增強財政服務(wù)保障能力。
（二）提升效能優(yōu)環(huán)境，奮力激發(fā)發(fā)展新動能。積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，聚焦9大產(chǎn)業(yè)12條產(chǎn)業(yè)鏈，全面推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級、新興產(chǎn)業(yè)培植發(fā)展，大力支持構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，促進新舊動能加快轉(zhuǎn)換。全面落實更大力度減稅降費政策，進一步強化對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)等支持力度，激發(fā)市場主體活力。加強財政金融政策聯(lián)動，更好發(fā)揮科技成果轉(zhuǎn)化貸款、政府采購合同融資、“魯擔惠農(nóng)貸”、創(chuàng)業(yè)擔保貸款等政策效應(yīng)，引導金融機構(gòu)支持實體經(jīng)濟發(fā)展。
（三）嚴肅紀律控支出，努力提高支出精準性。堅持量入為出，堅決落實過“緊日子”要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。深化零基預算理念，切實打破支出固化、僵化格局，提高資金支出的精準性、有效性。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持“三?！敝С鲈谪斦С龅膬?yōu)先順序，依托預算管理一體化系統(tǒng)，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，嚴控臨時性預算支出，切實增強預算執(zhí)行的嚴肅性。進一步加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度，及時清理收回統(tǒng)籌用于重點領(lǐng)域支出。
（四）聚焦民生補短板，傾力增進群眾獲得感。始終堅持把人民對美好生活的向往作為財政優(yōu)先支持方向，聚焦民生領(lǐng)域短板弱項，精準發(fā)力，持續(xù)增進民生福祉。完善教育經(jīng)費保障機制，鞏固提升學前教育、義務(wù)教育辦學條件，促進教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。認真落實各項民生政策提標工作，支持健全多層次的社會保障體系。助力做好常態(tài)化疫情防控，支持衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，補齊公共衛(wèi)生短板。健全“三農(nóng)”投入穩(wěn)定增長機制，及時足額落實各項惠農(nóng)政策，支持打造鄉(xiāng)村振興陽谷樣板。
（五）深化改革嚴監(jiān)管，聚力提升治理新效能。進一步深化預算管理制度改革，全面應(yīng)用預算管理一體化系統(tǒng)，以信息化建設(shè)推動財政治理能力現(xiàn)代化。全面實施預算績效管理，推動績效評價結(jié)果應(yīng)用，提升財政資金配置效率。鞏固深化國企改革成果，加快完善現(xiàn)代企業(yè)制度，持續(xù)提升國企治理效能。進一步加強財政監(jiān)督，深化政府采購管理改革，優(yōu)化財政投資評審制度，嚴格國有資產(chǎn)管理和會計監(jiān)管，切實防范政府債務(wù)風險，嚴肅各項財經(jīng)紀律。
各位代表，新征程的號角已經(jīng)吹響，2022年全縣財政改革發(fā)展任務(wù)光榮而艱巨。我們將認真落實本次大會決議，在縣委的堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大的指導和監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，堅定信心、凝心聚力、攻堅克難，全力以赴做好財政工作，為爭創(chuàng)全市現(xiàn)代化建設(shè)先行區(qū)不懈奮斗、勇毅前行！
附：
主要名詞解釋
1、一般公共預算收入：即以往所指的“地方財政收入”“公共財政收入”或“一般預算收入”。按照2015年1月1日起實施的新預算法，統(tǒng)一改稱“一般公共預算收入”。
2、政府性基金收入：是指經(jīng)國務(wù)院或財政部批準，各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理、具有特定用途的財政資金。
3、國有資本經(jīng)營預算：是指以國家所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而形成的收支預算。
4、社會保險基金預算：是指根據(jù)國家社會保險和預算管理法律法規(guī)建立、反映各項基金收支的年度計劃，包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、居民基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療保險、居民基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險七個險種。
5、轉(zhuǎn)移支付：是由于中央和地方財政之間的縱向不平衡和各地區(qū)域之間的橫向不平衡而產(chǎn)生和發(fā)展的，是國家為了實現(xiàn)區(qū)域間各項社會經(jīng)濟事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展而采取的財政政策。我國轉(zhuǎn)移支付體系包括中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付兩大部分。中央對地方稅收返還包括增值稅和消費稅返還、所得稅基數(shù)返還和成品油稅費改革稅收返還；轉(zhuǎn)移支付包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付。
6、上解支出：是指下級財政部門將本年度的財政收入，按照規(guī)定上解至上級財政部門的資金支出。
7、“三公”經(jīng)費：是指因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。
8、盤活財政存量資金：是指把一些沒有按照預算進度執(zhí)行、依然趴在賬上的沉淀結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金用起來，更好地提高財政資金使用效益。
9、地方政府債務(wù)：是指地方機關(guān)事業(yè)單位及地方政府專門成立的基礎(chǔ)設(shè)施性企業(yè)，為提供基礎(chǔ)性、公益性服務(wù)直接借入的債務(wù)和地方政府機關(guān)提供擔保形成的債務(wù)，分為直接債務(wù)、擔保債務(wù)和政策性掛賬。
10、直達資金：是指中央財政建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制，在保持現(xiàn)行財政管理體制不變、地方保障主體責任不變、資金分配權(quán)限不變的前提下，按照“中央切塊、省級細化、備案同意、快速直達”的原則分配中央新增財政資金，確保資金直達市縣基層、直接惠企利民。
