（山東?。╆P(guān)于聊城市陽谷縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于陽谷縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會提交陽谷縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大勝利召開之年。一年來，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎?cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成13.37億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.49%，扣除留抵退稅因素后比上年減少2.41億元。其中，稅收收入完成9.91億元，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重（同口徑）為77.03%。各征收部門收入完成情況是：稅務(wù)部門收入完成10.56億元，財(cái)政部門收入完成2.81億元。全縣一般公共預(yù)算收入，加稅收返還、轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)余等38.79億元，收入總計(jì)52.16億元。
全縣一般公共預(yù)算支出完成45.98億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.61%，比上年增加0.79億元，增長1.74%；加上解上級支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等6.18億元，支出總計(jì)52.16億元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，縣本級一般公共預(yù)算收入完成6.6億元，比上年減少1.05億元；加上年結(jié)余、轉(zhuǎn)移支付、稅收返還等收入總計(jì)41.8億元?？h本級一般公共預(yù)算支出完成42.49億元，比上年增加0.89億元，增長2.14%；加補(bǔ)助下級、結(jié)轉(zhuǎn)下年等支出總計(jì)41.8億元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成19.34億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.65%，比上年減少2.09億元，下降9.75%；加上級專項(xiàng)補(bǔ)助、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)等29.73億元，收入總計(jì)49.07億元。
2022年，全縣政府性基金預(yù)算支出完成39.53億元，完成調(diào)整預(yù)算的124.68%，比上年增加10.54億元，增長36.37%；加上解上級支出、調(diào)出資金、政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出等9.54億元，支出總計(jì)49.07億元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無政府性基金收入，上述收支全部為縣本級收支。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成305萬元，完成預(yù)算的114.23%，比上年增加39萬元，增長14.66%；加轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)等55萬元，收入總計(jì)360萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成20萬元，加調(diào)入一般公共預(yù)算、年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等340萬元，支出總計(jì)360萬元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無國有資本經(jīng)營收入，上述收支全部為縣本級收支。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算（按照基金統(tǒng)籌級次，本年度預(yù)算報告只反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險兩個險種，下同。）收入完成9.55億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.92%，比上年增加2.12億元，增長28.6%，其中：社會保險費(fèi)收入3.8億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5.02億元，利息收入、轉(zhuǎn)移收入等0.73億元。全縣社會保險基金預(yù)算支出完成8.29億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.27%，比上年增加0.45億元，增長5.72%，其中：社會保險待遇支出8.24億元，轉(zhuǎn)移支出等0.05億元。當(dāng)年收支結(jié)余1.26億元，年末滾存結(jié)余14.51億元。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無社會保險基金收入，上述收支全部為縣本級收支。
（五）地方政府債務(wù)情況
經(jīng)省財(cái)政廳核定，2022年我縣政府債務(wù)限額為74.98億元，其中：一般債務(wù)限額3.19億元、專項(xiàng)債務(wù)限額71.79億元。截至2022年12月底，我縣政府債務(wù)余額74.6億元，其中：一般債務(wù)余額3.13億元、專項(xiàng)債務(wù)余額71.47億元，嚴(yán)格控制在債務(wù)限額以內(nèi)。
（六）上級轉(zhuǎn)移支付資金情況
2022年，上級分配我縣返還性收入和轉(zhuǎn)移支付資金26.84億元，其中：返還性收入1.24億元、一般性轉(zhuǎn)移支付資金23.97億元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金1.63億元。
（七）“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我縣“三?！保ū；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)，下同。）預(yù)算支出40.15億元，占一般公共預(yù)算支出的87.32%，各“三保”預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)均不低于中央和省規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，不存在“三保”保障缺口。
以上均為快報統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，由于和上級財(cái)政結(jié)算還沒有結(jié)束，有些數(shù)字可能還會有變化。決算結(jié)束后，我們將及時向縣人大常委會報告預(yù)算執(zhí)行的最終結(jié)果。
各位代表，過去的一年，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)大力支持下，財(cái)政部門按照縣委決策部署，全面落實(shí)縣人大有關(guān)決議，全力以赴抓收入征管，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)支出，較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。在預(yù)算執(zhí)行中，主要把握了以下五個方面：
（一）主動作為開源節(jié)流，切實(shí)保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。面對重點(diǎn)稅源企業(yè)停產(chǎn)等多重超預(yù)期因素沖擊，財(cái)政部門始終堅(jiān)持主動作為、綜合施策，多渠道開源節(jié)流，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是千方百計(jì)抓征管。在全面落實(shí)留抵退稅等組合式稅費(fèi)支持政策的基礎(chǔ)上，積極應(yīng)對政策性減收，強(qiáng)化財(cái)稅部門聯(lián)動，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源企業(yè)輔導(dǎo)，牢牢把握組織收入主動權(quán)；繼續(xù)實(shí)施契稅消費(fèi)券獎勵政策，深入挖掘契稅增收潛力。2022年稅收占比達(dá)到77.03%，收入質(zhì)量持續(xù)保持較好水平。嚴(yán)格收費(fèi)目錄清單管理，強(qiáng)化非稅收入源頭把控和動態(tài)監(jiān)管，促進(jìn)依法征收、應(yīng)收盡收。二是全力以赴謀爭取。搶抓積極財(cái)政政策機(jī)遇，認(rèn)真研究《黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展若干財(cái)政政策》和四批“穩(wěn)中求進(jìn)”高質(zhì)量發(fā)展政策清單，把握政策支持導(dǎo)向和資金投向重點(diǎn)，全年?duì)幦「黝愘Y金47.22億元（含專項(xiàng)債券資金19.07億元），為彌補(bǔ)財(cái)政減收、穩(wěn)定財(cái)政運(yùn)行、支持高質(zhì)量發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，其中：我縣被評為全省農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展先行縣、畜牧業(yè)高質(zhì)量發(fā)展先行縣，分別獲得省級財(cái)政獎勵500萬元。三是勤儉節(jié)約嚴(yán)支出。堅(jiān)持把過緊日子要求作為預(yù)算管理長期堅(jiān)持的基本方針，從嚴(yán)從緊把好支出關(guān)口，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，切實(shí)把寶貴資金用在關(guān)鍵處、花在刀刃上。主動“向內(nèi)”挖潛，通過清理預(yù)算單位往來款、收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金等方式，盤活財(cái)政存量資金1.15億元，避免資金沉淀浪費(fèi)。嚴(yán)格政府采購和財(cái)政投資評審管理，全年完成采購金額9.6億元，節(jié)約財(cái)政資金0.47億元；評審項(xiàng)目資金11.24億元，審減資金1.08億元。
（二）實(shí)施積極財(cái)政政策，全力穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展大盤。財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，統(tǒng)籌整合財(cái)政資源，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快支出進(jìn)度，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤。一是減負(fù)紓困增強(qiáng)市場主體活力。不折不扣、全面落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，全年辦理退稅、減稅、降費(fèi)、緩稅6.23億元,特別是按照“應(yīng)退盡退、能快則快”原則，全年為166戶企業(yè)辦理增值稅留抵退稅3.45億元，直接為企業(yè)注入現(xiàn)金流，支持企業(yè)擴(kuò)大投資。延續(xù)實(shí)施“六稅兩費(fèi)”減免政策，延長制造業(yè)、中小微企業(yè)緩繳稅費(fèi)時間，階段性實(shí)施緩繳養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險費(fèi)，持續(xù)減輕市場主體負(fù)擔(dān)。積極推進(jìn)減免房租政策實(shí)施，減免租金106萬元，惠及服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶120戶。二是支持消費(fèi)引導(dǎo)釋放內(nèi)需潛力。開展契稅獎勵消費(fèi)券活動，按照繳納契稅數(shù)額的20%發(fā)放消費(fèi)券；同時，充分發(fā)揮財(cái)政資金撬動作用，安排縣級資金500萬元，發(fā)放汽車、家電、零售、住宿餐飲消費(fèi)券，積極吸引金融機(jī)構(gòu)、商家開展促消費(fèi)活動，形成財(cái)政資金和社會資本良性互動格局，充分挖掘市場消費(fèi)潛力，進(jìn)一步恢復(fù)和提振市場信心。三是真金白銀加力延鏈補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈?；I集工業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、技術(shù)改造等資金3292萬元，重點(diǎn)支持制造業(yè)技術(shù)改造、“專精特新”中小企業(yè)培育、服務(wù)業(yè)發(fā)展等；全面落實(shí)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，撥付資金1024萬元，助力盛達(dá)塑膠、金蔡倫紙業(yè)等企業(yè)加強(qiáng)科技攻關(guān)，做大高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)。強(qiáng)化財(cái)政金融聯(lián)動，綜合運(yùn)用貸款貼息等政策，支持巨龍新材料等9家企業(yè)申報科技成果轉(zhuǎn)化貸款6540萬元；發(fā)揮政府采購政策功能，辦理政府采購合同線上融資4513萬元，進(jìn)一步緩解企業(yè)融資難題。四是專項(xiàng)債券帶動擴(kuò)大有效投資。緊緊圍繞省委、省政府確定的基礎(chǔ)設(shè)施“七網(wǎng)”等重點(diǎn)領(lǐng)域，爭取新增專項(xiàng)債券19.07億元，重點(diǎn)投向聊陽渠片區(qū)污水處理、主城區(qū)雨污分流、古城文化旅游綜合開發(fā)、城鄉(xiāng)供水一體化、棚戶區(qū)改造等11個項(xiàng)目。堅(jiān)持“周調(diào)度、月匯總”，著力加快債券資金使用進(jìn)度，更多更快形成實(shí)物工作量，盡早釋放政策紅利，有效發(fā)揮了擴(kuò)大有效投資、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)大盤的積極作用。
（三）傾力保障改善民生，更好滿足美好生活需要。財(cái)政部門始終堅(jiān)持把滿足群眾美好生活需要作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，民生支出36.68億元，占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)到79.78%，不斷增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。一是支持穩(wěn)就業(yè)促創(chuàng)業(yè)。延續(xù)實(shí)施失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策，穩(wěn)定企業(yè)用工；積極落實(shí)吸納就業(yè)補(bǔ)貼、擴(kuò)崗補(bǔ)助等政策，助力高校畢業(yè)生等重點(diǎn)群體就業(yè)。多渠道統(tǒng)籌資金2587萬元，支持開發(fā)城鄉(xiāng)公益崗；落實(shí)資金4246萬元，安置退役士兵953人。更好發(fā)揮創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金引導(dǎo)作用，發(fā)放貸款8535萬元，支持創(chuàng)業(yè)、帶動就業(yè)。二是推進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展。進(jìn)一步鞏固完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)各階段學(xué)生資助政策。支持?jǐn)U大普惠性學(xué)前教育資源，持續(xù)推進(jìn)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷改善辦學(xué)條件。支持偏遠(yuǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師周轉(zhuǎn)房建設(shè)，穩(wěn)定農(nóng)村教師隊(duì)伍。投入2.47億元收購陽谷外國語學(xué)校，增加公辦學(xué)位3660個。三是助力衛(wèi)生體系建設(shè)。全力支持常態(tài)化疫情防控，撥付資金7485萬元，用于核酸檢測、隔離點(diǎn)運(yùn)營等?；竟残l(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到人均84元，支持開展健康教育、預(yù)防接種等基本公共衛(wèi)生服務(wù)。鞏固完善國家基本藥物制度，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)平穩(wěn)運(yùn)行。四是全面落實(shí)社保政策。調(diào)整提高困難群眾救助標(biāo)準(zhǔn)，居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)由每人每月150元提高到160元?；I集資金7716萬元，全面落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)撫政策。為困難群體發(fā)放價格臨時補(bǔ)貼109萬元，緩解物價上漲對困難群眾基本生活的影響。五是扎實(shí)推動鄉(xiāng)村振興。安排資金1.44億元，支持 “春和八里”銜接鄉(xiāng)村振興集中推進(jìn)區(qū)等項(xiàng)目建設(shè)，推動鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。支持“三農(nóng)”領(lǐng)域金融服務(wù)，大力推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險和糧食規(guī)模種植貸擔(dān)保業(yè)務(wù)，爭取省農(nóng)擔(dān)公司每年給予我縣10億元擔(dān)保額度。分三批累計(jì)發(fā)放種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼4218萬元，落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼1.1億元，有效應(yīng)對農(nóng)資價格上漲，穩(wěn)定農(nóng)民收入。六是持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。實(shí)施鎮(zhèn)區(qū)污水處理設(shè)施升級改造項(xiàng)目，積極推進(jìn)雨污分流改造工程，完成橫向生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制清算任務(wù)，助力黃河流域生態(tài)保護(hù)。爭取資金1.36億元支持清潔取暖改造，進(jìn)一步減少大氣污染排放。
（四）持續(xù)深化改革攻堅(jiān)，全面提升財(cái)政治理效能。財(cái)政部門堅(jiān)持將改革創(chuàng)新貫穿于財(cái)政管理各環(huán)節(jié)，以改革促管理，不斷提升財(cái)政治理水平。一是深化預(yù)算管理制度改革。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，系統(tǒng)集成項(xiàng)目庫、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、國庫支付、會計(jì)核算、政府采購、績效管理等預(yù)算管理各環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)全流程打通、全業(yè)務(wù)覆蓋，加快形成預(yù)算管理新格局。設(shè)立預(yù)決算公開平臺，全面公開財(cái)政預(yù)決算信息和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，全面加強(qiáng)直達(dá)資金分配、支出管理，確保直接惠企利民。二是優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。調(diào)整小微企業(yè)政府采購價格扣除優(yōu)惠，規(guī)范設(shè)置采購資格條件，進(jìn)一步提高政府采購項(xiàng)目預(yù)留中小企業(yè)份額，積極支持中小微企業(yè)參與采購活動。推進(jìn)評標(biāo)改革，在全市率先完成首個縣級政府采購異地遠(yuǎn)程評標(biāo)項(xiàng)目。繼續(xù)推進(jìn)線上采購、網(wǎng)上招投標(biāo)和網(wǎng)上商城采購，不斷提升政府采購效率。正式開啟在線質(zhì)疑、投訴，進(jìn)一步暢通供應(yīng)商救濟(jì)渠道。三是推動績效管理提質(zhì)增效。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，績效目標(biāo)與預(yù)算編制同申報、同審核、同批復(fù)、同公開。完善事前績效評估，開展績效運(yùn)行監(jiān)控和項(xiàng)目績效評價，事前事中事后全過程績效評價閉環(huán)機(jī)制加速形成。積極推進(jìn)全成本預(yù)算績效分析，污水處理補(bǔ)貼、城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化兩個項(xiàng)目納入省級成本預(yù)算績效管理試點(diǎn)，被聊城市批準(zhǔn)為成本預(yù)算績效管理試點(diǎn)縣；形成4大類、18小類支出定額標(biāo)準(zhǔn)，為預(yù)算編制、執(zhí)行奠定基礎(chǔ)。四是國資國企改革蹄疾步穩(wěn)。聚焦“‘兩非’業(yè)務(wù)剝離、混合所有制改革”等，開展國企改革三年行動“回頭看”，全面檢驗(yàn)改革成效。開展對標(biāo)提升行動，激發(fā)國企改革動力，提升管理質(zhì)效。整合9家國有企業(yè)，組建興陽發(fā)展集團(tuán)，順利通過AA信用評級。嚴(yán)格國有資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)處置，穩(wěn)妥推進(jìn)存量資產(chǎn)盤活。
（五）守牢底線嚴(yán)格監(jiān)管，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險。財(cái)政部門始終堅(jiān)持底線思維，圍繞重點(diǎn)領(lǐng)域加強(qiáng)源頭防范和過程管控，筑牢安全發(fā)展防線。一是兜緊兜牢“三?！钡拙€。在財(cái)政收支矛盾十分突出的情況下，將“三保”支出作為預(yù)算安排的重點(diǎn)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，積極研判財(cái)政收支、庫款規(guī)模、債務(wù)償還等情況，綜合采取健全“三?！鳖A(yù)算編制備案審查機(jī)制、盤活存量資金等措施，密切跟蹤“三?！敝С銮闆r，切實(shí)防范風(fēng)險事件發(fā)生。二是嚴(yán)格政府債務(wù)管理。規(guī)范政府舉債行為，依法在批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)發(fā)行政府債券，全面落實(shí)“借、用、管、還”全過程政府債務(wù)閉環(huán)管理機(jī)制。加強(qiáng)政府債務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格落實(shí)償債資金來源，及時足額兌付到期本息。爭取再融資債券2億元，用于償還到期債務(wù)，有效緩解政府債務(wù)即期還本壓力。運(yùn)行專項(xiàng)債券項(xiàng)目穿透式監(jiān)測系統(tǒng)，常態(tài)化開展風(fēng)險監(jiān)控，保障債券資金合規(guī)高效使用。三是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。聚焦減稅降費(fèi)政策落實(shí)、政府過緊日子等財(cái)經(jīng)領(lǐng)域七個重點(diǎn)方面，深入開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動。充分發(fā)揮會計(jì)監(jiān)督作用，組織2022年度會計(jì)信息質(zhì)量檢查。推進(jìn)罰沒物品信息管理系統(tǒng)運(yùn)行，進(jìn)一步加強(qiáng)罰沒財(cái)物管理。實(shí)施差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。開展代理記賬機(jī)構(gòu)年度信息備案，加強(qiáng)事中事后監(jiān)管，營造良好代理記賬環(huán)境。
各位代表，2022年全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，但也面臨一些突出矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：受組合式稅費(fèi)支持政策實(shí)施、重點(diǎn)稅源企業(yè)停產(chǎn)、新冠肺炎疫情等因素影響，財(cái)政收入出現(xiàn)下滑；收入結(jié)構(gòu)單一，主要集中在冶煉、化工、電纜、銅加工、房地產(chǎn)等傳統(tǒng)行業(yè)，缺乏“專精特新”企業(yè)，新興財(cái)源支撐作用較弱；全面落實(shí)績效獎金政策、基本工資提標(biāo)等工資性支出大幅增加，疫情防控、穩(wěn)增長促消費(fèi)等資金需求明顯增多，庫款調(diào)度十分緊張，財(cái)政收支矛盾異常尖銳；預(yù)算績效評價結(jié)果運(yùn)用有待加強(qiáng)；資產(chǎn)盤活力度需進(jìn)一步加大。對此，我們將高度重視，積極采取有效舉措，努力加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政收支形勢
總的看，國家穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策落地生效，優(yōu)化疫情防控措施也將有效促進(jìn)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)；我縣重點(diǎn)稅源企業(yè)恢復(fù)生產(chǎn)，重大風(fēng)險有序化解，全縣經(jīng)濟(jì)形勢有望延續(xù)企穩(wěn)回升態(tài)勢；大規(guī)模留抵退稅政策預(yù)計(jì)退坡，這都將為財(cái)政收入恢復(fù)性增長奠定良好基礎(chǔ)。與此同時，2023年財(cái)政工作依然面臨不少困難和挑戰(zhàn)。收入方面：由于疫情防控措施優(yōu)化，一定時間內(nèi)感染人數(shù)增多，對企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營、居民消費(fèi)造成不利影響，預(yù)計(jì)一季度財(cái)政增收存在較大壓力；同時，雖然國家持續(xù)加碼房地產(chǎn)市場調(diào)控，但市場回暖態(tài)勢仍然不明，房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅收預(yù)計(jì)將在一定程度影響財(cái)政收入。支出方面：黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域需要繼續(xù)加大財(cái)政投入，基本民生剛性支出有增無減，債券還本付息、PPP項(xiàng)目付費(fèi)增長較快。綜合分析，2023年財(cái)政收支矛盾十分突出，財(cái)政緊平衡狀態(tài)仍將持續(xù)。
（二）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
根據(jù)面臨的經(jīng)濟(jì)形勢和《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例要求，2023年全縣預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對山東工作的重要指示要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”，嚴(yán)控一般性支出，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷增強(qiáng)黃河國家戰(zhàn)略、富民強(qiáng)縣“七七工程”等重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)力保障；堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，用足用好政府債券政策，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，提高財(cái)政可持續(xù)性；深化預(yù)算管理制度改革，加快推進(jìn)預(yù)算績效管理，提升財(cái)政資源配置效率和使用效益，為促進(jìn)陽谷經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，綜合考慮全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢和財(cái)政收支增減因素，編制了2023年全縣預(yù)算草案。
（一）一般公共預(yù)算安排意見
1.全縣一般公共預(yù)算安排意見
2023年，全縣一般公共預(yù)算收入安排14.71億元，比上年增加1.34億元，增長10%。其中：稅務(wù)部門收入安排12.85億元，比上年增加2.29億元，增長21.7%；財(cái)政部門收入安排1.86億元，比上年減少0.95億元，下降33.98%。上述收入，加轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、調(diào)入資金、上級?？罴吧夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)收入等36.65億元，收入總計(jì)51.36億元。全縣一般公共預(yù)算支出安排46.93億元，加上解上級支出等4.43億元，支出總計(jì)51.36億元，收支安排是平衡的。
2.縣本級一般公共預(yù)算安排意見
2023年，縣本級一般公共預(yù)算收入安排6.79億元，比上年增加0.19億元，增長2.9%；加上年結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)移支付、稅收返還等收入總計(jì)39.79億元?？h本級一般公共預(yù)算支出安排43.04億元，比上年增加0.55億元，增長1.3%，加補(bǔ)助下級等支出總計(jì)39.79億元，收支安排是平衡的。
（二）政府性基金預(yù)算安排意見
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排22.13億元，比上年增加2.79億元，增長14.45%；加上級補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入等16.53億元，收入總計(jì)38.66億元。全縣政府性基金預(yù)算支出安排25.03億元，加上解支出、調(diào)出資金、地方政府專項(xiàng)債務(wù)支出等13.63億元，支出總計(jì)38.66億元，收支安排是平衡的。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無政府性基金收入，上述收支全部為縣本級收支。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排意見
2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排360萬元，比上年增加55萬元，增長18.03%；加轉(zhuǎn)移支付、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入45萬元，收入總計(jì)405萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排78萬元，用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助和其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出；調(diào)入一般公共預(yù)算等327萬元，支出總計(jì)405萬元，收支安排是平衡的。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無國有資本經(jīng)營收入，上述收支全部為縣本級收支。
（四）社會保險基金預(yù)算安排意見
2023年，全縣社會保險基金預(yù)算收入安排10.48億元，比上年增加0.93億元，增長9.76%。其中：社會保險費(fèi)收入3.9億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5.81億元，利息收入、轉(zhuǎn)移收入等0.77億元。全縣社會保險基金預(yù)算支出安排9.16億元，比上年增加0.87億元，增長10.49%。其中：社會保險待遇支出8.88億元，轉(zhuǎn)移支出等0.28億元。當(dāng)年收支結(jié)余1.32億元，年末滾存結(jié)余15.83億元。由于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)無社會保險基金收入，上述收支全部為縣本級收支。
（五）“三保”預(yù)算安排意見
2023年，我縣“三?！鳖A(yù)算預(yù)計(jì)支出39.41億元，占一般公共預(yù)算支出的83.98%，預(yù)算編制中各“三?！鳖A(yù)算項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)均不低于中央和省規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，不存在“三?！鳖A(yù)算保障缺口。
以上預(yù)算安排的具體情況詳見《陽谷縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案》。
三、確保完成預(yù)算任務(wù)的工作措施
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年，做好財(cái)政工作意義重大。財(cái)政部門將緊緊圍繞縣委、縣政府工作要求，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，錨定“走在前、開新局”，攻堅(jiān)克難、踔厲奮發(fā)，確保圓滿完成預(yù)算任務(wù)。
（一）堅(jiān)持抓資源統(tǒng)籌，著力增強(qiáng)保障能力。樹立“大財(cái)源”“大統(tǒng)籌”理念，把強(qiáng)化資源統(tǒng)籌作為對沖財(cái)政收支矛盾的重要抓手，全面加強(qiáng)各類資金、資產(chǎn)、資源的統(tǒng)籌力度，推進(jìn)存量資產(chǎn)盤活。加強(qiáng)“四本預(yù)算”有機(jī)銜接，統(tǒng)籌上級資金和縣級資金，不斷增強(qiáng)資源調(diào)配能力。堅(jiān)持依法征管與優(yōu)化服務(wù)并重，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)稅種征管；加大非稅收入依法征管力度，確保應(yīng)收盡收。堅(jiān)決落實(shí)政府過緊日子要求，強(qiáng)化零基預(yù)算理念，嚴(yán)控一般性支出、新增資產(chǎn)配置及其他各類新增支出，努力降低行政運(yùn)行成本，集中財(cái)力支持重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
（二）堅(jiān)持抓政策落實(shí)，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)“積極的財(cái)政政策要加力提效”要求，進(jìn)一步鞏固減稅降費(fèi)政策成效，嚴(yán)格涉企收費(fèi)監(jiān)管，持續(xù)激發(fā)市場主體活力。抓好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策落實(shí)落地，穩(wěn)定就業(yè)促進(jìn)消費(fèi)，助力經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步回穩(wěn)向好。用好專項(xiàng)債券政策，健全債券支出調(diào)度機(jī)制，確?！凹窗l(fā)即用”，更好發(fā)揮投資拉動作用。推廣PPP模式，鼓勵和引導(dǎo)更多社會資本參與東陽高速等項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)財(cái)政、金融政策聯(lián)動，用好政策性擔(dān)保、科技成果轉(zhuǎn)化貸款、政府采購合同融資等市場化工具，支持科技企業(yè)、中小微企業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極爭取工業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、科技創(chuàng)新等資金，支持制造業(yè)9大產(chǎn)業(yè)12條產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，助力制造業(yè)強(qiáng)縣戰(zhàn)略實(shí)施。
（三）堅(jiān)持抓民生投入，著力增進(jìn)民生福祉。始終把人民對美好生活的向往作為奮斗目標(biāo)，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，繼續(xù)把新增財(cái)力優(yōu)先用于基本民生，確保民生支出占比穩(wěn)定在80%左右，支持辦好10件民生實(shí)事。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，加快建設(shè)美麗宜居鄉(xiāng)村，進(jìn)一步穩(wěn)定農(nóng)民收入。完善社會保障體系，健全困難群眾救助機(jī)制，更加注重普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)。強(qiáng)化基本公共衛(wèi)生服務(wù)投入，支持優(yōu)化醫(yī)療資源配置；密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢，鞏固疫情防控成果。支持教育事業(yè)發(fā)展，不斷提升辦學(xué)條件，辦好人民滿意教育。進(jìn)一步加大就業(yè)、住房、養(yǎng)老、環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域投入，更好滿足人民美好生活需要。
（四）堅(jiān)持抓改革創(chuàng)新，著力賦能財(cái)政治理。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用，深度融合資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)模塊，實(shí)現(xiàn)資金使用全過程、穿透式監(jiān)控。拓展成本預(yù)算績效管理領(lǐng)域，健全分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，推動績效評價結(jié)果運(yùn)用。全面落實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С觥皟蓚€優(yōu)先”，兜牢“三?！钡拙€。建立常態(tài)化庫款監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，保障庫款運(yùn)行保持在合理區(qū)間。規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，嚴(yán)禁新增隱性債務(wù)，守牢政府債務(wù)風(fēng)險底線。深化政府采購和財(cái)政投資評審改革，優(yōu)化營商環(huán)境。加快國資國企改革，進(jìn)一步健全現(xiàn)代企業(yè)制度，不斷提升國企核心競爭力。全面加強(qiáng)會計(jì)、內(nèi)控等財(cái)政監(jiān)督管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位代表，新時代賦予新使命,新征程呼喚新?lián)?dāng)。我們將認(rèn)真落實(shí)本次大會決議，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，以更加昂揚(yáng)的斗志、更加進(jìn)取的精神、更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為促進(jìn)陽谷經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)！
附：
主要名詞解釋
1.一般公共預(yù)算收入：即以往所指的“地方財(cái)政收入”“公共財(cái)政收入”或“一般預(yù)算收入”。按照2015年1月1日起實(shí)施的《中華人民共和國預(yù)算法》，統(tǒng)一改稱“一般公共預(yù)算收入”。
2.政府性基金收入：是指經(jīng)國務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理、具有特定用途的財(cái)政資金。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指以國家所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而形成的收支預(yù)算。
4.社會保險基金預(yù)算：是指根據(jù)國家社會保險和預(yù)算管理法律法規(guī)建立、反映各項(xiàng)基金收支的年度計(jì)劃，包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、居民基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療保險、居民基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險七個險種。
5.轉(zhuǎn)移支付：是由于中央和地方財(cái)政之間的縱向不平衡和各地區(qū)域之間的橫向不平衡而產(chǎn)生和發(fā)展的，是國家為了實(shí)現(xiàn)區(qū)域間各項(xiàng)社會經(jīng)濟(jì)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展而采取的財(cái)政政策。我國轉(zhuǎn)移支付體系包括中央對地方稅收返還和轉(zhuǎn)移支付兩大部分。中央對地方稅收返還包括增值稅和消費(fèi)稅返還、所得稅基數(shù)返還和成品油稅費(fèi)改革稅收返還；轉(zhuǎn)移支付包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
6.上解支出：是指下級財(cái)政部門將本年度的財(cái)政收入，按照規(guī)定上解至上級財(cái)政部門的資金支出。
7.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
8.盤活財(cái)政存量資金：是指把一些沒有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行、依然趴在賬上的沉淀結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金用起來，更好地提高財(cái)政資金使用效益。
9.地方政府債務(wù)：是指地方機(jī)關(guān)事業(yè)單位及地方政府專門成立的基礎(chǔ)設(shè)施性企業(yè)，為提供基礎(chǔ)性、公益性服務(wù)直接借入的債務(wù)和地方政府機(jī)關(guān)提供擔(dān)保形成的債務(wù)，分為直接債務(wù)、擔(dān)保債務(wù)和政策性掛賬。
10.直達(dá)資金：是指中央財(cái)政建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，在保持現(xiàn)行財(cái)政管理體制不變、地方保障主體責(zé)任不變、資金分配權(quán)限不變的前提下，按照“中央切塊、省級細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的原則分配中央新增財(cái)政資金，確保資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
11.政府和社會資本合作（PPP）模式：是指政府通過特許經(jīng)營權(quán)、合理定價、財(cái)政補(bǔ)貼等事先公開的收益約定規(guī)則，引入社會資本參與城市基礎(chǔ)設(shè)施等公益性事業(yè)投資和運(yùn)營，以利益共享和風(fēng)險共擔(dān)為特征，發(fā)揮雙方優(yōu)勢，提高公共產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量和供給效率。??
