（河南?。┮链h2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
伊川縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年2月2日在縣十四屆人大七次會議上
伊川縣財政局局長 任孟超
各位代表：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將伊川縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）提請縣十四屆人大七次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣政府團結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革為主線，深化財稅體制改革，貫徹落實積極財政政策,優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情和經(jīng)濟下行壓力，2020年預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）2020年預(yù)算執(zhí)行情況
1、全縣一般公共財政預(yù)算
2020年初，經(jīng)縣鄉(xiāng)人代會批準，全縣一般公共財政收入預(yù)算25.66億元，實際完成19.86億元，為年預(yù)算的77.4%，同比下降17.8%。
全縣一般公共財政支出預(yù)算40.53億元。執(zhí)行中使用上級補助、新增政府債券等安排支出，支出預(yù)算調(diào)整為46.12億元。實際完成45.18億元，為調(diào)整預(yù)算的98%，同比下降7.8%。
2、全縣政府性基金預(yù)算
2020年初，經(jīng)縣鄉(xiāng)人代會批準，全縣政府性基金收入預(yù)算15億元，實際完成15.59億元，為年預(yù)算的103.9%，同比增長35%。
全縣政府性基金支出預(yù)算15億元。執(zhí)行中使用上級補助、新增政府債券、抗疫特別國債等安排支出，支出預(yù)算調(diào)整為21.08億元。實際完成20.82億元，為調(diào)整預(yù)算的98.8%，同比增長29.6%。
3、縣本級一般公共財政預(yù)算
縣十四屆人大六次會議批準縣本級2020年一般公共財政預(yù)算收入目標(biāo)21.26億元。當(dāng)年實際完成15.68億元，為預(yù)算的73.8%，同比下降17.6%。
縣本級一般公共財政支出預(yù)算36.05億元。執(zhí)行中使用上級補助、新增債券等因素，支出預(yù)算調(diào)整為41.53億元。實際完成40.59億元，占調(diào)整預(yù)算的97.7%，同比下降7.6%。
4、縣本級政府性基金預(yù)算
縣十四屆人大六次會議批準2020年縣本級政府性基金收入預(yù)算15億元，實際完成15.59億元，為年預(yù)算的103.9%，同比增長35%。
2020年縣本級政府性基金支出預(yù)算15億元，執(zhí)行中使用上級補助、新增政府債券以及補助鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）等因素調(diào)整為17.61億元。實際完成支出17.35億元，為調(diào)整預(yù)算的98.5%，同比增長26.7%。
5、全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算
縣十四屆人大六次會議批準2020年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算1,000萬元，當(dāng)年無實現(xiàn)收入。
國有資本經(jīng)營支出預(yù)算數(shù)1,000萬元，執(zhí)行中上級下達轉(zhuǎn)移支付資金8萬元，實際支出8萬元。
6、全縣社會保險基金預(yù)算
縣十四屆人大六次會議批準2020年社會保險基金收入預(yù)算為10.96億元，支出預(yù)算為10.56億元。實際完成收入10.98億元、支出9.56億元，分別為預(yù)算的100.1%和90.5%。
7、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級一般公共財政預(yù)算收入實際完成4.18億元，為預(yù)算的95.1%,同比下降18.5%。鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級一般公共財政預(yù)算支出實際完成4.59億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降9.6%。
鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級政府性基金支出3.47億元，占調(diào)整預(yù)算的100%。
（二）政府債務(wù)情況
2020年初，我縣政府債務(wù)余額28.67億元（一般債務(wù)16.27億元，專項債務(wù)12.4億元）；當(dāng)年新增8.32億元，主要是上級轉(zhuǎn)貸政府債券，其中，新增債券5.75億元，再融資債券2.57億元。年底政府債務(wù)余額34.46億元（一般債務(wù)16.86億元，專項債務(wù)17.6億元）。
按照預(yù)算法規(guī)定，政府債務(wù)余額實行限額管理，即年度政府債務(wù)的余額不得突破批準的限額。2020年初，洛陽市財政局核定我縣政府債務(wù)限額34.84億元（一般債務(wù)22.1億元，專項債務(wù)12.74億元），2020年底，調(diào)整我縣政府債務(wù)限額40.8億元（一般債務(wù)22.69億元，專項債務(wù)18.11億元）。
截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額在上級下達的限額以內(nèi)。
（三）落實縣人大預(yù)算決議情況
按照縣十四屆人大六次會議有關(guān)決議和審查意見，面對突如其來的疫情和復(fù)雜嚴峻的經(jīng)濟形勢，財稅部門深入貫徹落實縣委、縣政府決策部署，研判當(dāng)前財政運行新形勢新要求，努力克服疫情影響，統(tǒng)籌常態(tài)化疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，保障財政安全平穩(wěn)運行，服務(wù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
1、扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。加強組織領(lǐng)導(dǎo)，強化預(yù)算管理，加強庫款調(diào)度，統(tǒng)籌安排各項財政支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，重點保障民生工程支出，牢固樹立過“緊日子”思想，增強基本民生、基層運轉(zhuǎn)保障能力。積極落實中央直達資金惠企利民政策，為社會穩(wěn)定、經(jīng)濟快速恢復(fù)提供了資金支持。
2、積極保障改善民生，加大財政投入力度。全縣共撥付民生資金36.6億元，占公共預(yù)算支出的比重為80.9%。一是優(yōu)先安排教育文化事業(yè)經(jīng)費，共撥付11.6億元，同比增長13.2%。保障了教育事業(yè)、文化事業(yè)的健康有序發(fā)展。二是加大就業(yè)和社會保障投入，強化社保資金支出管理，累計撥付社保類專項資金7.2億元，同比增長1.4%。確保了養(yǎng)老、優(yōu)撫、低保、失業(yè)等社會保障事業(yè)順利開展，保障了城鄉(xiāng)低收入人群的基本生活需要。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，加大醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)投入，撥付醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費7.3億元，有力推進了醫(yī)療衛(wèi)生改革工作的順利實施。四是加大支農(nóng)資金的投入，集中財力，合理調(diào)配支農(nóng)資金，撥付農(nóng)林水經(jīng)費5.1億元。認真落實國家開展統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金的各項政策措施，發(fā)揮資金的整體效能，整合涉農(nóng)資金2.29億元，撥付扶貧資金2.13億元，撥付率達到93.01%，全力支持全縣脫貧攻堅工作。
3、圍繞機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，確保社會穩(wěn)定發(fā)展。支持扶貧、農(nóng)業(yè)、教育、生態(tài)環(huán)保等重點領(lǐng)域，在確保兜住“三?！钡拙€的基礎(chǔ)上，重點保障市政環(huán)衛(wèi)、污水處理、鄉(xiāng)村振興、忠旺項目推進等方面基本需求。全年撥付干部教師職工工資5.4億元，維護了機構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)，確保了我縣各項社會事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。
4、拓寬籌資融資渠道，減輕財政支付壓力。認真研究現(xiàn)行政策，拓寬向上爭取資金渠道，積極爭取中央特殊轉(zhuǎn)移支付資金、中央抗疫特別國債資金、債券資金等。切實緩解了縣公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會各項事業(yè)發(fā)展的資金需求壓力，為財政預(yù)算的有序執(zhí)行提供了資金支撐。
（四）財政改革情況
1、強化公務(wù)支出制度。2020年，縣級財政投資評審工作共完成項目466個，審核資金24.73億元，審減資金4.34億元，平均審減率17.54%。
2、繼續(xù)推行預(yù)決算公開。為貫徹落實預(yù)決算公開工作各項要求，2020年出臺了《伊川縣財政預(yù)決算領(lǐng)域基層政務(wù)公開標(biāo)準指引的通知》，切實提高預(yù)決算透明度，建立健全預(yù)算公開管理制度，公開預(yù)決算一級機構(gòu)59個，占應(yīng)公開單位的100%。
3、全面加強政府債務(wù)管理。認真貫徹落實《預(yù)算法》規(guī)定和中央嚴控地方政府債務(wù)管理的系列要求，堅持“開前門、堵后門”，采取有力措施，建立健全債務(wù)管理風(fēng)險預(yù)警機制，將政府性債務(wù)納入全口徑預(yù)算管理，把政府性債務(wù)余額控制在上級規(guī)定的限額以內(nèi)，切實有效防范債務(wù)風(fēng)險。
4、認真清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。2020年，在縣紀委監(jiān)委的大力支持下，聯(lián)合相關(guān)部門，認真清理縣級各類存量資金，共清理資金6873萬元。進一步盤活了財政資金，提高了資金使用效益。
5、建立健全內(nèi)部控制機制。財政部門進一步加強內(nèi)部管理，提高工作效率，激發(fā)機關(guān)活力。著力構(gòu)建廉政風(fēng)險防控體系，牢記服務(wù)人民的宗旨意識，做到警鐘常鳴，立足防范，強化監(jiān)督。全面提高黨員干部的思想政治素質(zhì)，增加廉潔自律的自覺性，樹立良好的財政形象。
各位代表，2020年財政工作經(jīng)受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題，主要是財政收支平衡壓力巨大。受經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)、減稅降費以及新冠肺炎影響，財政增收進一步放緩，隨著脫貧攻堅進入收官年，民生保障、重點領(lǐng)域等支出壓力不斷增大，縣級財政運行十分艱難。我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有力措施，切實加以解決。
二、2021年財政預(yù)算（草案）
（一）財政預(yù)算編制和財政工作總體思路
根據(jù)中央、省、市經(jīng)濟工作會議精神，按照縣委決策部署，2021年財政工作的指導(dǎo)思想和工作思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，全面落實黨政機關(guān)過“緊日子”的思想，堅持精打細算、勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，全力保障民生需求和基本支出；強化預(yù)算執(zhí)行管理，繼續(xù)深化全面實施預(yù)算績效管理；加強地方政府債務(wù)管理，嚴控并逐步化解隱性債務(wù)風(fēng)險，著力構(gòu)建全面規(guī)范、科學(xué)合理、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算管理體制。
（二）2021年全縣財政收入計劃
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計21.06億元，比上年實際完成19.86億元增長6%;政府性基金預(yù)算收入預(yù)計20.65億元；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計10,000萬元；社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計11.88億元。
（三）縣本級財政收支預(yù)算安排意見
1、一般公共財政預(yù)算
2021年，縣本級一般公共財政預(yù)算收入預(yù)計173,600萬元。稅收收入110,960萬元，分稅種收入為：增值稅29,960萬元，企業(yè)所得稅2,500萬元，個人所得稅1,700萬元，資源稅1,800萬元，城市維護建設(shè)稅3,000萬元，房產(chǎn)稅5,500萬元，印花稅2,000萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅23,000萬元，土地增值稅5,500萬元，車船稅1,500萬元，耕地占用稅21,000萬元，契稅11,000萬元,環(huán)境保護稅2,500萬元。非稅收入62,640萬元,分項收入為：專項收入4,350萬元，行政事業(yè)性收費收入9,800萬元，罰沒收入11,000萬元，國有資本經(jīng)營收入15,900萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入12,300萬元，其他收入9,290萬元。
按照現(xiàn)行財政管理體制算賬，2021年，縣本級財力215,900萬元，計劃安排縣本級一般公共財政預(yù)算支出215,900萬元,加上提前告知轉(zhuǎn)移支付66,651萬元，共安排一般公共支出預(yù)算282,551萬元。其主要項目是：一般公共服務(wù)支出18,146萬元，公共安全支出10,900萬元，教育支出92,184萬元，科學(xué)技術(shù)支出5,358萬元，文化旅游體育與傳媒支出2,736萬元，社會保障和就業(yè)支出55,742萬元，衛(wèi)生健康支出18,301萬元，節(jié)能環(huán)保支出6,698萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出8,525萬元，農(nóng)林水支出28,868萬元，交通運輸支出4,906萬元，資源勘探信息等支出1,845萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出198萬元，自然資源海洋氣象等支出5,435萬元，住房保障支出8,306萬元，糧油物資儲備支出721萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,046萬元，預(yù)備費3,000萬元，債務(wù)付息支出6,000萬元，其他支出2,636萬元。
2、政府性基金預(yù)算
2021年，縣本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計206,500萬元。其主要收入項目是：國有土地收益基金收入4,000萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1,500萬元，土地出讓金價款收入194,500萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入6,000萬元，污水處理費收入500萬元。
縣本級基金預(yù)算支出按照“以收定支、?？顚Ｓ?、收支平衡、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用”的原則，2021年縣本級政府性基金支出預(yù)算總額為206,500萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排縣重點項目建設(shè)資金12.7億元，主要用于洛陽環(huán)城高速項目伊川段前期征地費用、忠旺項目建設(shè)費用、老舊小區(qū)改造、城區(qū)排水管網(wǎng)改造工程、公路維修等項目建設(shè)。
3、國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年，縣本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)計10,000萬元，主要是國有企業(yè)上交利潤收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算按照收入10,000萬元安排相應(yīng)支出，主要支出項目是：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及企業(yè)改革改制費用。
4、社會保險基金預(yù)算
2021年縣本級社會保險基金收入預(yù)計11.88億元。按照社會保險基金預(yù)算收支原則，2021年社會保險基金支出預(yù)算為10.56億元。
（四）鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級一般公共財政收支預(yù)算安排意見
2021年，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）級一般公共財政預(yù)算收入預(yù)計3.7億元，按照現(xiàn)行財政管理體制算賬，當(dāng)年財力3.33億元，安排一般公共財政預(yù)算支出3.33億元。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）收支預(yù)算安排按照《預(yù)算法》規(guī)定由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會審查批準。
（五）預(yù)算（草案）批復(fù)前預(yù)算安排支出情況
2021年預(yù)算年度開始后，在縣十四屆人大七次會議批復(fù)2021年財政預(yù)算（草案）前，財政部門依據(jù)預(yù)算（草案）安排的財政支出預(yù)算項目，結(jié)合以前年度實際，按照時間節(jié)點適當(dāng)下達支出計劃，主要保障民政部門必要的社會救濟、撫恤等專項支出，行政事業(yè)單位基本運轉(zhuǎn)的人員工資及正常辦公經(jīng)費，上年結(jié)轉(zhuǎn)的部分專項支出，以確保上下年度預(yù)算執(zhí)行的連續(xù)性。
三、2021年深化財稅體制改革和加強預(yù)算管理的主要措施
為了確保完成全年預(yù)算任務(wù)，統(tǒng)籌發(fā)揮各項財政政策作用和資金使用效益，著力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和民生改善，重點抓好以下工作：
（一）堅持深化財稅體制改革，著力培育厚植財源
一是持續(xù)推動預(yù)算管理改革。完善預(yù)算支出標(biāo)準體系，深入推進預(yù)算公開。將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，進一步樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的績效意識，加快推動預(yù)算管理一體化改革；二是鞏固減稅降費改革的成果。落實部門聯(lián)動機制，密切跟蹤減稅降費新動向，及時研究解決政策實施過程中的問題，不斷完善政策舉措。增強服務(wù)意識，加強對企業(yè)家的宣介和對企業(yè)財務(wù)人員的培訓(xùn)，確保各項措施落實到位，切實減輕企業(yè)負擔(dān)，進一步激活市場主體活力；三是著力保障重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展。大力支持忠旺、中鋼洛耐、國機精工等重點項目建設(shè)，形成新的骨干稅源，增加財政收入；四是加大招商引資力度。通過提升服務(wù)質(zhì)量和效率，優(yōu)化營商環(huán)境，在引進高科技高附加值的企業(yè)上多下功夫，在引進成本低、見效快、無污染的服務(wù)業(yè)方面積極作為。
（二）堅持黨政機關(guān)過“緊日子”，兜牢“三?！钡拙€
把過“緊日子”要求作為預(yù)算管理長期堅持的基本方針，堅持量入為出、精打細算、節(jié)用裕民，嚴把預(yù)算支出關(guān)口。進一步壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費預(yù)算，大力壓減非急需非剛性項目，嚴格執(zhí)行差旅、會議等經(jīng)費標(biāo)準。實施預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評審、審計查出問題、績效評價結(jié)果等與預(yù)算安排的掛鉤機制，加強支出審核和財政可承受能力評估，堅決杜絕鋪張浪費行為，嚴禁建設(shè)形象工程、政績工程。堅持民生改善與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財政承受能力相適應(yīng)，盡力而為、循序漸進，保障基本、兜牢底線，切實保障“三?！辟Y金需求。
（三）千方百計籌集資金，支持重點項目建設(shè)
一是在脫貧攻堅領(lǐng)域、農(nóng)業(yè)農(nóng)村領(lǐng)域、生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域、社會民生領(lǐng)域等方面研究對接相關(guān)扶持政策，積極爭取專項資金支持；二是引導(dǎo)社會力量增加交通、旅游、養(yǎng)生養(yǎng)老等服務(wù)供給，充分調(diào)動民間投資積極性；三是依法合規(guī)采用政府和社會資本合作（PPP）等方式，撬動社會資本，特別是民間投資投入補短板重點項目；四是積極爭取債券資金支持，加大抗疫特別國債、特殊轉(zhuǎn)移支付等資金爭取力度；五是進一步加大土地出讓力度，擴寬土地出讓空間，實現(xiàn)土地出讓收益最大化。
（四）強化地方政府債務(wù)管理，完善財政直達資金機制
加大地方政府債務(wù)管控力度，嚴格在批準的限額內(nèi)有序申報地方政府債券。強化地方政府專項債券管理，完善地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機制，大力推進地方政府債務(wù)信息公開透明。積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制隱性債務(wù)增量，防范地方政府債務(wù)風(fēng)險。財政部門進一步提高直達資金管理水平，優(yōu)化分配流程，加大監(jiān)督力度，強化數(shù)據(jù)共享，確保直達機制發(fā)揮實效。
（五）深入推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固脫貧攻堅成效
繼續(xù)增加財政扶貧資金投入，推進涉農(nóng)資金整合，積極穩(wěn)妥做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興銜接工作，培育壯大貧困村集體經(jīng)濟。加快改善貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和基本公共服務(wù)，集中支持建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等重點對象。扎實做好鄉(xiāng)村振興資金保障，落實強農(nóng)惠農(nóng)政策。
各位代表，2021年是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，也是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，堅定信心，攻堅克難，以更高標(biāo)準、更嚴要求、更實作風(fēng)做好全年財政各項工作。努力為譜寫伊川發(fā)展新篇章提供堅強的財力保障。
