（河南?。┞尻柺幸岁柨h2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于宜陽縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年2月7日在宜陽縣第十五屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
縣政協(xié)副主席候選人、財(cái)政局局長(zhǎng) 趙毅波
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告宜陽縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，是我縣發(fā)展進(jìn)程中極不平凡的一年，面對(duì)大規(guī)模減稅降費(fèi)政策的全面推進(jìn)落實(shí)及新冠疫情的持續(xù)影響等各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣政府團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全縣人民，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以習(xí)近平總書記視察河南重要講話為根本遵循，全面貫徹黨的十九大、二十大會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦“1345”總體思路，主動(dòng)作為、積極謀劃，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，財(cái)政運(yùn)行保持良好態(tài)勢(shì)，預(yù)算執(zhí)行總體情況較好。
（一）2022年預(yù)算收支情況
1. 一般公共預(yù)算
（1）一般公共預(yù)算收入
縣十五屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年全縣一般公共預(yù)算收入年初預(yù)算為162600萬元，在預(yù)算執(zhí)行過程中，因受減稅降費(fèi)、新冠疫情等影響，報(bào)經(jīng)縣十五屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)，2022年全縣一般公共預(yù)算收入調(diào)整為157270萬元，實(shí)際完成158168萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.6%，同比增長(zhǎng)3.6%，扣除留抵退稅因素影響，按可比口徑同比增長(zhǎng)6.8%。其中稅收收入完成113932萬元，為調(diào)整預(yù)算113200萬元的100.6%，同比增長(zhǎng)2.7%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為72%；非稅收入完成44236萬元，為調(diào)整預(yù)算44070萬元的100.4%，同比增長(zhǎng)5.9%。
縣十五屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算為68600萬元，在預(yù)算執(zhí)行過程中，因受減稅降費(fèi)、新冠疫情等影響，報(bào)經(jīng)縣十五屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)，2022年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為63270萬元，實(shí)際完成74720萬元，為調(diào)整預(yù)算的118.1%，同比增長(zhǎng)16.4%。其中稅收收入完成30889萬元，為調(diào)整預(yù)算20200萬元的152.9%，同比增長(zhǎng)34.3%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為41.3%；非稅收入完成43831萬元，為調(diào)整預(yù)算43070萬元的101.8%，同比增長(zhǎng)6.4%。
（2）一般公共預(yù)算支出
縣十五屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年全縣一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為302653萬元，在預(yù)算執(zhí)行過程中，因受減稅降費(fèi)、新冠疫情、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增加、新增一般政府債券、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等影響，支出預(yù)算調(diào)整為390659萬元，實(shí)際完成388628萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.5%，同比下降10.5%。
縣十五屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為240924萬元，在預(yù)算執(zhí)行過程中，因上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增加、新增一般政府債券、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等，支出預(yù)算調(diào)整為341020萬元，實(shí)際完成338989萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.4%，同比下降4.5%。
（3）收支平衡情況
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定和現(xiàn)行財(cái)政體制，2022年全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)為454473萬元（其中一般公共預(yù)算收入158168萬元；返還性收入4220萬元；一般轉(zhuǎn)移支付收入212206萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入22194萬元；市級(jí)補(bǔ)助收入15557萬元；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24837萬元；調(diào)入資金13122萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3093萬元；上年結(jié)余1076萬元），2022年全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)為452442萬元（其中一般公共預(yù)算支出388628萬元；上解省級(jí)支出37088萬元；上解市級(jí)支出5746萬元；一般債券還本支出13690萬元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7290萬元），收支相抵，年末結(jié)余2031萬元。實(shí)現(xiàn)了收支平衡、略有結(jié)余的目標(biāo)。
2. 政府性基金預(yù)算
縣十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年全縣政府性基金收入年初預(yù)算數(shù)為111850萬元，在預(yù)算執(zhí)行過程中，由于受新冠疫情持續(xù)影響，房地產(chǎn)市場(chǎng)疲軟、土地交易量萎縮等因素影響，報(bào)經(jīng)縣十五屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)，2022年全縣政府性基金收入預(yù)算調(diào)整為88880萬元。2022年政府性基金實(shí)際收入89622萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.8%。
2022年，政府性基金收入總計(jì)為209786萬元（其中本級(jí)收入89622萬元；基金轉(zhuǎn)移支付收入3432萬元；專項(xiàng)債券收入112300萬元；上年結(jié)余4432萬元）。政府性基金支出總計(jì)為188246萬元（其中政府性基金支出166359萬元；專項(xiàng)債券還本支出8878萬元，上解上級(jí)支出9萬元，調(diào)出資金13000萬元），年末滾存結(jié)余21540萬元。實(shí)現(xiàn)了基金收支平衡、有所結(jié)余的目標(biāo)。
（二）2022年政府債券資金使用情況
2022年，上級(jí)下達(dá)我縣債券資金137137萬元。其中：再融資債券20390萬元（其中再融資一般債券13590萬元；再融資專項(xiàng)債券6800萬元）；新增債券116747萬元（其中新增一般債券11247萬元、新增專項(xiàng)債券105500萬元）。根據(jù)上級(jí)債券資金管理相關(guān)規(guī)定，再融資債券全部用于償還2022年到期的債券本金；新增債券均按照縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)的方案安排使用。
（三）2022年落實(shí)縣人大決議和主要財(cái)政工作情況
1. 強(qiáng)化征管措施，提升財(cái)政保障能力
一是壓實(shí)征收主體責(zé)任，牢牢把握組織收入的主動(dòng)權(quán)。緊緊圍繞目標(biāo)任務(wù)，加大稅收征管力度，完善稅收保障措施，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，加大稽查力度，防止稅收流失。認(rèn)真研判稅源情況，摸清主體稅種、抓住重點(diǎn)稅源，分析影響稅收增減變化因素，嚴(yán)格落實(shí)稅收目標(biāo)管理；優(yōu)化納稅服務(wù)，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持放管并重，挖掘增收潛力。二是規(guī)范非稅收入管理，切實(shí)做到應(yīng)收盡收。進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范政府非稅收入管理，嚴(yán)格落實(shí)非稅收繳政策，加大非稅收入征繳力度，確保非稅收入及時(shí)、足額上繳國(guó)庫，做到應(yīng)收盡收，不斷壯大財(cái)政收入。三是抓緊抓實(shí)綜合治稅，提升征管質(zhì)效。完善涉稅信息目錄，強(qiáng)化部門配合，拓寬涉稅信息采集范圍，積極與相關(guān)單位對(duì)接，重點(diǎn)挖掘建筑、土地、房地產(chǎn)、產(chǎn)權(quán)交易等領(lǐng)域，加大涉稅信息收集力度，有力堵塞稅收漏洞。四是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。在管好用好自身財(cái)力的基礎(chǔ)上，深入研究政策，會(huì)同相關(guān)部門形成工作合力，有針對(duì)性地了解政策走向、資金走向，累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)各類資金21億元。
2. 加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求，從嚴(yán)控制一般性支出，繼續(xù)減少非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，嚴(yán)把預(yù)算管理、資產(chǎn)配置、政府采購等關(guān)口，推動(dòng)建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，把更多資金用于為民惠民。一是優(yōu)先保障“三?！敝С?。合理確定保障重點(diǎn)和保障順序，將“三?！敝С鲎鳛轭A(yù)算支出重點(diǎn)，“三?！敝С鲞_(dá)到19.63億元，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，在“三?！敝С鑫醋泐~保障前，不安排其他支出。二是著力保證重點(diǎn)支出。準(zhǔn)確測(cè)算可用財(cái)力，在確?；久裆?、人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)的前提下，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格壓縮一般性支出，保障了縣委、縣政府重點(diǎn)工作需要。三是著力嚴(yán)控“三公兩費(fèi)”。切實(shí)提高預(yù)算約束力，努力降低行政運(yùn)行成本，嚴(yán)格控制“三公兩費(fèi)”預(yù)算調(diào)整，預(yù)算執(zhí)行中不追加部門“三公兩費(fèi)”預(yù)算，“三公兩費(fèi)”支出得到了有效控制。
3. 積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券，全力支持項(xiàng)目建設(shè)
堅(jiān)持項(xiàng)目為王，搶抓國(guó)家政策窗口期，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、補(bǔ)短板、促發(fā)展的積極作用，全力支持“三個(gè)一批”重大項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)部門協(xié)同配合，梳理項(xiàng)目資金需求，積極謀劃落實(shí)好專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)。2022年共向上爭(zhēng)取發(fā)行新增政府債券11.67億元，其中一般債券1.12億元，專項(xiàng)債券10.55億元。共謀劃項(xiàng)目91個(gè)，專項(xiàng)債券總需求61億元，已發(fā)行專項(xiàng)債券項(xiàng)目31個(gè)，發(fā)行金額10.55億元，涉及交通基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、衛(wèi)生健康、養(yǎng)老、文化、供水等投向領(lǐng)域。
4. 突出人民至上，提高民生保障水平
堅(jiān)持盡力而為、量力而行，積極統(tǒng)籌資金支持教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生事業(yè)發(fā)展。民生支出完成294243萬元，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)75.7%。一是加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)。支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)，積極籌措新冠肺炎防控資金3650萬元，為全縣疫情防控常態(tài)化工作及時(shí)高效開展提供財(cái)力保障；累計(jì)籌集衛(wèi)生專項(xiàng)資金65675萬元，保障了全縣衛(wèi)生體制改革的順利推進(jìn)。二是完善社會(huì)保障體系。及時(shí)發(fā)放城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保供養(yǎng)、殘疾補(bǔ)貼、高齡補(bǔ)貼等各項(xiàng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金21897萬元，切實(shí)維護(hù)了困難群體的生活保障權(quán)益。積極籌集再就業(yè)資金1004萬元，為下崗失業(yè)人員及農(nóng)民工進(jìn)行免費(fèi)技能培訓(xùn)，對(duì)公益性崗位人員進(jìn)行生活補(bǔ)貼、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼，保障了失業(yè)下崗人員的基本生活。三是促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。加大投入力度，積極籌措資金8400萬元，落實(shí)針對(duì)義務(wù)教育階段“兩免一補(bǔ)”政策；籌措教育建設(shè)項(xiàng)目資金13302萬元，支持校舍維修建設(shè)、薄弱學(xué)校能力提升改造、學(xué)前教育發(fā)展建設(shè)等，提升教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是加大住房保障力度。籌措資金1366萬元配合住建部門做好老舊小區(qū)改造工作，改善居民生活居住條件。五是堅(jiān)決推進(jìn)污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。安排節(jié)能環(huán)保支出6991萬元，支持加快發(fā)展方式綠色轉(zhuǎn)型，深入推進(jìn)環(huán)境污染防治，積極穩(wěn)妥推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和；撥付清潔取暖運(yùn)行補(bǔ)貼資金740萬元，受益農(nóng)戶28134戶，持續(xù)改善大氣質(zhì)量，推動(dòng)生態(tài)文明建設(shè)邁上新臺(tái)階。
5. 全面貫徹鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，助力加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化
持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。結(jié)合年度鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果建設(shè)任務(wù)，按照“應(yīng)整盡整，因需而整”的原則，做到整合資金規(guī)模與鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果實(shí)際需求相匹配，累計(jì)整合銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金31378萬元，完成支付29300萬元。二是積極推進(jìn)扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極做好2022年省級(jí)扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)項(xiàng)目選定工作，將符合條件的項(xiàng)目納入項(xiàng)目庫備選，將財(cái)政資金統(tǒng)一安排至選定的試點(diǎn)村，項(xiàng)目均已順利實(shí)施。三是持續(xù)推進(jìn)農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)。探索通過以獎(jiǎng)代補(bǔ)、先建后補(bǔ)等方式，引導(dǎo)帶動(dòng)村集體及企業(yè)等社會(huì)各方面共同投入，改善農(nóng)民最迫切需要的生產(chǎn)生活等公益性基礎(chǔ)設(shè)施條件，建立2022年農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目庫并全部納入鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目庫。四是繼續(xù)堅(jiān)持并優(yōu)化脫貧戶小額信貸業(yè)務(wù)辦理。統(tǒng)籌特惠金融與普惠金融協(xié)同發(fā)展，全面摸排脫貧人口及邊緣監(jiān)測(cè)戶貸款需求，做到應(yīng)貸盡貸、能貸快貸、精準(zhǔn)投放，全面提升我縣戶貸率，全力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。全縣當(dāng)年發(fā)放脫貧人口小額信貸1249戶5397萬元，戶貸率6.45%，余額戶數(shù)1700戶7028.8萬元，戶貸率8.78%；引導(dǎo)銀行大力發(fā)展普惠金融，加快推進(jìn)“整村授信”，解決一般農(nóng)戶資金需求，共有157個(gè)行政村完成整村授信，當(dāng)年發(fā)放農(nóng)戶貸款63.51億元。
6. 創(chuàng)新財(cái)政管理方式，提升財(cái)政資金使用效益
以深化財(cái)稅體制改革為動(dòng)力，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，不斷提高財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平。一是著力提高財(cái)政投資評(píng)審水平。強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審工作職能，拓寬評(píng)審領(lǐng)域，加大對(duì)政府投資項(xiàng)目的監(jiān)管力度，積極探索投資評(píng)審機(jī)制和體制建設(shè)，堅(jiān)持“不唯減，不唯增，只唯實(shí)”的評(píng)審理念，全年共評(píng)審工程項(xiàng)目728個(gè)，送審金額37.37億元，審定金額31.57億元，審減金額5.8億元，審減率15.5%。二是強(qiáng)化政府采購監(jiān)督管理。面向所有預(yù)算單位全面開展意向公開，同時(shí)在宜陽縣政府采購網(wǎng)公開采購項(xiàng)目、采購內(nèi)容及需求概況、預(yù)算金額、預(yù)計(jì)采購時(shí)間等，便于供應(yīng)商提前了解采購信息；積極推行“政采貸”，發(fā)揮政府采購合同融資作用，全年累計(jì)融資1200余萬元；規(guī)范政府采購公告和公示信息發(fā)布行為，提高政府采購活動(dòng)透明度。開展政府采購活動(dòng)290次，政府采購預(yù)算金額52200萬元，實(shí)際完成采購合同金額48900萬元，節(jié)約資金3300萬元，資金節(jié)約率6.3%。三是深化預(yù)算績(jī)效管理。秉持“花錢必問效、無效必問責(zé)”的原則，全面落實(shí)績(jī)效目標(biāo)管理，完成對(duì)208個(gè)（含二級(jí)機(jī)構(gòu)）部門預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和71個(gè)部門整體支出績(jī)效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)置的審核工作，實(shí)現(xiàn)了績(jī)效目標(biāo)管理的全覆蓋。四是扎實(shí)推進(jìn)“一卡通”工作。完善工作管理機(jī)制，規(guī)范操作流程，創(chuàng)新涉農(nóng)補(bǔ)貼資金監(jiān)管手段，提高補(bǔ)貼資金發(fā)放透明度，通過“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼資金42675萬元，補(bǔ)貼項(xiàng)目51項(xiàng)，發(fā)放人次176萬人次，發(fā)放成功率98.36%，社?？ㄕ急?9.87%，使惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼政策真正落地落實(shí)。五是優(yōu)化重組國(guó)有資產(chǎn)資源。依據(jù)縣委、縣政府授權(quán)履行出資人職責(zé)，全面梳理資產(chǎn)資源，整合相關(guān)國(guó)有資本，完成25家監(jiān)管公司資產(chǎn)整合，重組城市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司，整合后資產(chǎn)總額達(dá)到107.07億元，成功獲得“AA”信用評(píng)級(jí)。
總體來看，2022年我縣財(cái)政工作既面臨困難與挑戰(zhàn)，也取得了一定的成績(jī)。被河南省總工會(huì)授予2022年河南省五一勞動(dòng)獎(jiǎng)狀；我縣綜合治稅工作得到河南省財(cái)政廳表揚(yáng)；企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)工作得到省財(cái)政廳通報(bào)表揚(yáng)；榮獲2021年度河南省道路交通事故社會(huì)救助基金管理工作先進(jìn)單位，位居全省縣級(jí)第一名；被洛陽市人民政府婦女兒童工作委員會(huì)表彰為2021年度洛陽市提高婦女兒童健康保障水平民生實(shí)事工作先進(jìn)集體；在全省2021年度農(nóng)村綜合改革工作績(jī)效評(píng)價(jià)、2021年度基層財(cái)政工作績(jī)效評(píng)價(jià)中被評(píng)為優(yōu)等；在全省2021年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行分析和決算工作中被評(píng)為2021年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行分析工作先進(jìn)單位等。這些成績(jī)的取得，是縣委、縣政府科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督和指導(dǎo)的結(jié)果，是各級(jí)、各部門以及全縣人民團(tuán)結(jié)奮斗、共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算管理工作還存在一些不容忽視的問題：財(cái)政收支矛盾仍然突出，“三保”支出、重點(diǎn)項(xiàng)目支出面臨較大壓力；預(yù)算執(zhí)行不夠嚴(yán)格，預(yù)算法治意識(shí)仍需持續(xù)強(qiáng)化；實(shí)施全面預(yù)算績(jī)效管理剛剛起步，財(cái)政資金使用績(jī)效還有不小提高空間；政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)雖然總體可控，但政府債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，化解壓力大，風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。我們將高度重視，積極采取措施加以解決，不負(fù)人民重托。
二、2023年財(cái)政預(yù)算（草案）情況
2023年是我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，是“二十大”開局之年，編制好2023年預(yù)算，對(duì)于做好各項(xiàng)財(cái)政工作，保持經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定具有重要意義。
（一）2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生。扎實(shí)落實(shí)積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力辦大事，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性有效性；防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，保持社會(huì)大局穩(wěn)定。
（二）2023年預(yù)算編制的原則
一是統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)。按照“預(yù)算一個(gè)盤子、收入一個(gè)籠子、支出一個(gè)口子”的要求，統(tǒng)籌各項(xiàng)資金來源，從嚴(yán)控制一般性支出，集中財(cái)力保障縣委、政府確定的重點(diǎn)支出，優(yōu)先?；久裆С觥⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。二是依法理財(cái)，硬化約束。牢固樹立法治觀念，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》規(guī)定編制預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整，著力增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性和有效性。三是強(qiáng)化績(jī)效，提高效益。按照構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效管理體系要求，全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)建立以績(jī)效評(píng)價(jià)為導(dǎo)向的預(yù)算編制、資金分配新模式。四是盡力而為，量力而行。收入安排實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥；支出安排根據(jù)財(cái)力狀況，區(qū)分輕重緩急。
考慮我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，綜合分析研判，2023年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長(zhǎng)6.5%。
（三）2023年收支預(yù)算安排情況
1. 一般公共預(yù)算
●全縣一般公共預(yù)算收支
2023年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為168500萬元。其中：稅收收入為121500萬元；非稅收入為47000萬元，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為72.1%。根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制，全縣一般公共預(yù)算財(cái)力預(yù)計(jì)為350953萬元（其中一般公共預(yù)算收入168500萬元；返還性收入4220萬元；一般轉(zhuǎn)移支付收入163070萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5842萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7290萬元；上年結(jié)余2031萬元）。根據(jù)財(cái)力情況，預(yù)計(jì)將安排支出350953萬元（其中一般公共預(yù)算支出330753萬元，上解支出20000萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出200萬元）。
●縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支
2023年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為74500萬元。其中：稅收收入預(yù)計(jì)為28500萬元，非稅收入預(yù)計(jì)為46000萬元。主要收入項(xiàng)目為：增值稅7309萬元，企業(yè)所得稅5849萬元，個(gè)人所得稅137萬元，資源稅2019萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅991萬元，房產(chǎn)稅1857萬元，印花稅7萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅618萬元，土地增值稅82萬元，車船稅41萬元，耕地占用稅8296萬元，契稅1166萬元，環(huán)境保護(hù)稅128萬元。
2023年縣本級(jí)財(cái)力合計(jì)288404萬元（其中一般公共預(yù)算收入74500萬元，返還性收入4220萬元，一般轉(zhuǎn)移支付收入156521萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5842萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7290萬元，上年結(jié)余2031萬元，預(yù)計(jì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)凈上解38000萬元）。根據(jù)財(cái)力情況，2022年可安排支出288404萬元，主要支出科目安排情況如下：
●一般公共服務(wù)支出22779萬元，同比增長(zhǎng)113%；
●公共安全支出8988萬元，同比增長(zhǎng)19%；
●教育支出82764萬元，同比增長(zhǎng)3.3%；
●科學(xué)技術(shù)支出8091萬元，同比增長(zhǎng)0.5%；
●文化旅游體育與傳媒支出3294萬元，同比增長(zhǎng)1.4%；
●社會(huì)保障和就業(yè)支出56279萬元，同比增長(zhǎng)70.4%；
●城鄉(xiāng)社區(qū)支出10022萬元，同比增長(zhǎng)21.2%；
●糧油物資儲(chǔ)備支出846萬元，同比增長(zhǎng)12.8%；
●預(yù)備費(fèi)4000萬元。
2．政府性基金預(yù)算
2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入68523萬元，上級(jí)提前告知轉(zhuǎn)移支付收入256萬元，上年結(jié)余21540萬元，收入總計(jì)90319萬元。政府性基金預(yù)算支出按照“以收定支、?？顚Ｓ?、收支平衡、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用”的原則全部安排支出。
三、加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理的主要措施
2023年，我們將按照上述預(yù)算安排，圍繞中心，服務(wù)大局，突出重點(diǎn)，勇于擔(dān)當(dāng)，確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
（一）強(qiáng)化稅收征管，不斷提高收入質(zhì)量。圍繞年度目標(biāo)，統(tǒng)籌收入管理，持續(xù)培育稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。準(zhǔn)確把握時(shí)間進(jìn)度，以強(qiáng)化稅源控管為核心，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，加大稽查力度，防止稅收流失。堅(jiān)持放管并重，優(yōu)化納稅服務(wù)，落實(shí)減稅緩稅降費(fèi)、留抵退稅等政策，挖掘增收潛力。培育龍頭企業(yè)，大力引進(jìn)知名企業(yè)，培育品牌產(chǎn)品，為全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展儲(chǔ)備充足稅源。利用綜合治稅平臺(tái)，深挖大數(shù)據(jù)和綜合治稅優(yōu)勢(shì)資源，以項(xiàng)目為單元，定期開展專項(xiàng)分析，強(qiáng)化房地產(chǎn)行業(yè)秩序，把征管質(zhì)效轉(zhuǎn)化為稅收增收驅(qū)動(dòng)力。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益。全面貫徹落實(shí)政府過緊日子要求，嚴(yán)控“三公兩費(fèi)”支出和其他一般性支出，進(jìn)一步降低行政運(yùn)行成本，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。從嚴(yán)從緊安排“三公兩費(fèi)”預(yù)算，持續(xù)壓減會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出，結(jié)合實(shí)際進(jìn)一步完善一般性支出管控方案，細(xì)化管控措施，確保將該壓的壓下來，該減的減到位。嚴(yán)格預(yù)算約束，根據(jù)“先預(yù)算、再指標(biāo)、后支出”的控制機(jī)制，借助預(yù)算管理一體化系統(tǒng)平臺(tái)，全面掌握預(yù)算單位的性質(zhì)及預(yù)算編制等情況，發(fā)揮國(guó)庫集中支付平臺(tái)作用，細(xì)化資金撥款環(huán)節(jié)，保證資金按照預(yù)算安全高效運(yùn)行，同時(shí)運(yùn)用紙質(zhì)賬務(wù)、信息化系統(tǒng)對(duì)納入集中核算單位資金的進(jìn)出核算實(shí)施全程跟蹤監(jiān)控，確保資金?？顚Ｓ谩?span style="display:none">資料共享_工作報(bào)告_規(guī)劃綱要
（三）鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。按照“四個(gè)不摘”的要求，穩(wěn)步提高銜接資金用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的占比，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)提檔升級(jí)、提質(zhì)增效。一是堅(jiān)持以脫貧攻堅(jiān)實(shí)效助力鄉(xiāng)村振興、以鄉(xiāng)村振興的實(shí)施鞏固脫貧成效，統(tǒng)籌把握、協(xié)調(diào)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興和脫貧攻堅(jiān)的政策銜接、機(jī)制整合和工作統(tǒng)籌。二是持續(xù)發(fā)展壯大產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目，做好特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的謀劃，促進(jìn)脫貧戶和監(jiān)測(cè)對(duì)象穩(wěn)定增收。聚焦項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、項(xiàng)目實(shí)施和績(jī)效管理等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，不斷提升項(xiàng)目資金使用管理水平，力爭(zhēng)每一分錢都花在刀刃上、花出成效來。三是充分發(fā)揮農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)等農(nóng)村綜合改革政策作用，激發(fā)農(nóng)村內(nèi)生動(dòng)力，積極培育增強(qiáng)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展新動(dòng)能，拓寬農(nóng)民增收致富渠道。四是全力做好脫貧人口小額信貸工作，統(tǒng)籌推進(jìn)體系建設(shè)，擴(kuò)大貸款投放規(guī)模，提高脫貧人口及監(jiān)測(cè)對(duì)象獲貸率。
（四）管好用好地方政府債券資金，精準(zhǔn)助力縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。緊跟國(guó)家政策導(dǎo)向，聚焦專項(xiàng)債券資金投向領(lǐng)域，繼續(xù)做好2023年新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金申報(bào)發(fā)行工作。及時(shí)與上級(jí)財(cái)政部門溝通掌握項(xiàng)目審核進(jìn)展情況，并督促項(xiàng)目單位加快申報(bào)資料修改與制作進(jìn)度，儲(chǔ)備一批高質(zhì)量專項(xiàng)債券項(xiàng)目，在專項(xiàng)債券限額范圍內(nèi)，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券項(xiàng)目應(yīng)發(fā)盡發(fā)，專項(xiàng)債券資金應(yīng)爭(zhēng)盡爭(zhēng)。目前已上報(bào)2023年項(xiàng)目140個(gè)，項(xiàng)目總投資314.032億元，擬申請(qǐng)專項(xiàng)債券總需求228.235億元，其中2023年擬申請(qǐng)專項(xiàng)債券需求208.625億元，涉及市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)林水利、社會(huì)事業(yè)、城鄉(xiāng)冷鏈物流基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，力爭(zhēng)所有項(xiàng)目列入2023年專項(xiàng)債券發(fā)行儲(chǔ)備庫，爭(zhēng)取盡早發(fā)行。繼續(xù)做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
（五）落實(shí)落細(xì)政府采購，助力企業(yè)減負(fù)前行。一是實(shí)現(xiàn)電子化政府采購系統(tǒng)與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面對(duì)接貫通，推動(dòng)財(cái)政系統(tǒng)全面實(shí)現(xiàn)電子化政府采購系統(tǒng)與預(yù)算管理一體化系統(tǒng)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理、采購、國(guó)庫集中支付等財(cái)政改革業(yè)務(wù)協(xié)同，為保障政府采購合同資金及時(shí)支付提供技術(shù)支撐。二是繼續(xù)推動(dòng)政府采購合同融資工作，強(qiáng)化政府采購合同管理，提高政府采購合同簽訂、備案效率，提升政府采購合同履約信譽(yù)度，力爭(zhēng)2023年政府采購合同融資規(guī)模增長(zhǎng)不低于50%，推進(jìn)政府采購預(yù)付款保函等在線供給。
（六）持續(xù)深化國(guó)資國(guó)企改革，做強(qiáng)做優(yōu)國(guó)有資產(chǎn)。一是盤活行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)。將行政事業(yè)單位閑置的房屋、車輛、辦公設(shè)備、家具、大型儀器等資產(chǎn)納入盤活范圍。探索行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)一管理、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的盤活方式，提升資產(chǎn)資源統(tǒng)籌能力和資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)收益。二是繼續(xù)做好縣屬國(guó)企的資產(chǎn)整合裝入工作。盤清縣域內(nèi)資產(chǎn)資源底數(shù)，逐步裝入經(jīng)營(yíng)性優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，替換公益性等無效資產(chǎn)，強(qiáng)化融資和運(yùn)營(yíng)能力提升，增強(qiáng)企業(yè)綜合實(shí)力，做優(yōu)做強(qiáng)做大縣屬國(guó)企。
各位代表，完成2023年各項(xiàng)財(cái)政工作，使命光榮，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)意見建議，不忘初心，牢記使命，以堅(jiān)如磐石的信心、只爭(zhēng)朝夕的勁頭、堅(jiān)韌不拔的毅力，攻堅(jiān)克難，真抓實(shí)干，為建設(shè)高質(zhì)量“宜居宜業(yè)、富美宜陽”做出新的更大的貢獻(xiàn)。
名 詞 解 釋
三保是指?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出。
三公兩費(fèi)三公是指財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；兩費(fèi)是指財(cái)政撥款安排的會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)兩項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
兩免一補(bǔ)是指國(guó)家向農(nóng)村義務(wù)教育階段（小學(xué)和初中）的貧困家庭學(xué)生免費(fèi)提供教科書、免除雜費(fèi)，并給寄宿生補(bǔ)助一定生活費(fèi)的一項(xiàng)資助政策。
