（河南?。┞尻柺嗅钥h2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算(草案)的報告
關于嵩縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算(草案)的報告
——2021年1月28日在嵩縣第十四屆人民代表大會第七次會議上
縣財政局局長 張松斌
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算(草案)提請縣十四屆人大七次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，我縣財政工作在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導和社會各界的關心支持下，認真貫徹落實縣委政府各項重大決策和工作部署，努力克服新冠疫情影響和經(jīng)濟下行帶來的諸多困難，大力組織財政收入，集中財力保障重點支出，圓滿完成市縣確定的年度各項財政工作目標，為全縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展提供了有力保障。
(一)2020年預算收支情況
1.一般公共預算
---收入預算完成情況。2020年，經(jīng)縣人大批準的全縣一般公共預算收入100028萬元。經(jīng)過努力，到年終圓滿完成目標任務，同比增長8.5%。其中：稅收收入完成68665萬元，占一般公共預算收入的比重為68.6%。具體情況為：
(1)增值稅完成13278萬元;
(2)企業(yè)所得稅完成4830萬元;
(3)個人所得稅完成1683萬元;
(4)資源稅完成10253萬元;
(5)城市維護建設稅完成1087萬元;
(6)房產稅完成751萬元;
(7)印花稅完成501萬元;
(8)城鎮(zhèn)土地使用稅完成1219萬元;
(9)土地增值稅完成2866萬元;
(10)車船稅完成243萬元;
(11)耕地占用稅完成28446萬元;
(12)契稅完成1918萬元;
(13)煙葉稅完成886萬元;
(14)環(huán)境保護稅完成704萬元;
(15)專項收入完成1512萬元;
(16)行政性收費收入完成8715萬元;
(17)罰沒收入完成6046萬元;
(18)國有資本經(jīng)營收入完成8228萬元;
(19)國有資源(資產)有償使用收入完成3492萬元;
(20)捐贈收入完成420萬元;
(21)政府住房基金收入完成326萬元;
(22)其他收入完成2624萬元。
---支出預算執(zhí)行情況。2020年，經(jīng)縣人大批準的全縣一般公共支出預算333258萬元。執(zhí)行中，加上上級新增轉移支付補助、省轉貸地方政府債券等安排支出，調整后全縣支出預算為449836萬元，實際執(zhí)行444880萬元，占年調整預算的98.9%，同比增長11.8%。具體情況為：
(1)一般公共服務支出執(zhí)行24703萬元;
(2)公共安全支出執(zhí)行13182萬元;
(3)教育支出執(zhí)行85061萬元;
(4)科學技術支出執(zhí)行5618萬元;
(5)文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行5676萬元;
(6)社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行58944萬元;
(7)衛(wèi)生健康支出執(zhí)行54360萬元;
(8)節(jié)能環(huán)保支出執(zhí)行14402萬元;
(9)城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行25249萬元;
(10)農林水支出執(zhí)行103369萬元;
(11)交通運輸支出執(zhí)行22061萬元;
(12)資源勘探工業(yè)信息等支出執(zhí)行1592萬元;
(13)商業(yè)服務業(yè)等支出執(zhí)行177萬元;
(14)自然資源海洋氣象等支出執(zhí)行5924萬元;
(15)住房保障支出執(zhí)行12838萬元;
(16)糧油物資儲備支出執(zhí)行1197萬元;
(17)災害防治及應急管理支出執(zhí)行1281萬元;
(18)債務付息支出執(zhí)行5143萬元;
(19)其他支出執(zhí)行4103萬元。
2.政府性基金預算
---基金預算收入完成情況。2020年，經(jīng)縣人大會議批準的全縣基金收入預算11670萬元，全縣基金收入實際完成31185萬元。具體情況為：
(1)國有土地收益基金收入完成925萬元;
(2)農業(yè)土地開發(fā)資金收入完成244萬元;
(3)國有土地使用權出讓收入完成26745萬元;
(4)城市基礎設施配套費收入完成2751萬元;
(5)污水處理費收入完成520萬元。
---基金預算支出執(zhí)行情況。經(jīng)縣人大批準的全縣政府性基金支出預算31471萬元。執(zhí)行中，加上上級新增轉移支付補助、省轉貸地方政府債券及本級超收安排支出，調整后全縣基金支出預算為68818萬元，實際執(zhí)行61793萬元，占年調整預算的89.8%。具體情況為：
(1)文化旅游體育與傳媒支出執(zhí)行95萬元;
(2)社會保障和就業(yè)支出執(zhí)行8293萬元;
(3)城鄉(xiāng)社區(qū)支出執(zhí)行23847萬元;
(4)農林水支出執(zhí)行245萬元;
(5)交通運輸支出執(zhí)行352萬元;
(6)債務付息支出執(zhí)行2386萬元;
(7)其他支出執(zhí)行10098萬元;
(8)抗疫特別國債安排的支出執(zhí)行16477萬元。
(二)政府債務情況
按照預算法規(guī)定，國家對政府債務余額實行限額管理。2020年，省財政廳核定我縣政府債務限額25.41億元(一般債務17.78億元，專項債務7.63億元)。截至2020年底，全縣政府債務余額20.61億元(一般債務13.77億元，專項債務6.84億元);全縣政府負有擔保責任的債務余額0.35億元;全縣政府可能承擔一定救助責任的債務余額0.03億元，債務余額控制在標準限額以內。
(三)落實縣人大決議與主要財政工作情況
1.各項財政收支保持穩(wěn)步增長。2020年財政總收入完成131213萬元，較上年增長24.6%。其中：一般公共預算收入完成100028萬元，較上年增長8.5%;稅收收入完成68665萬元，較上年增長6.5%;非稅收入完成31363萬元，較上年增長13.1%?；鹗杖胪瓿?1185萬元，較上年增長138.1%，基金收入增長較高的原因主要是土地出讓金超收1.6億元。財政總支出累計執(zhí)行506673萬元，較上年增長17.9%;其中：一般公共預算支出執(zhí)行444880萬元，較上年增長11.8%;政府性基金預算支出執(zhí)行61793萬元。
爭取資金規(guī)模再上新臺階，全年爭取上級各類資金39.6億元，其中財力性轉移支付資金6.2億元，比上年增長38%;爭取各類債券資金4.3億元，比上年增長115%。
2.各項民生事業(yè)得到有效保障。在支出保障方面，財政部門認真落實政府“過緊日子”要求，努力壓縮一般性支出，壓減非急需非剛性的三公經(jīng)費開支。通過清理和盤活存量資金，積極爭取上級資金，集中財力做好脫貧攻堅、“三保”支出等重點領域的保障。
積極做好疫情防控服務保障。累計撥付防疫專項資金4015.49萬元;組織協(xié)調醫(yī)療機構辦理各類防疫專項貸款5500萬元，保證了各項防控經(jīng)費、設備物資及專用病區(qū)改造建設等疫情防治工作需要。疫情緩解后，及時撥付穩(wěn)崗補貼資金100余萬元，督促行政事業(yè)單位減免企業(yè)和商戶房租109萬元。為支持全縣打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，促進及早復工復產復商復市發(fā)揮了積極作用。
支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是繼續(xù)加大支持脫貧攻堅的投入，支持打贏脫貧攻堅收官戰(zhàn)。全年投入統(tǒng)籌整合資金44495萬元、中央補短板綜合財力補助資金3507萬元、省易地扶貧搬遷后續(xù)扶持資金5623萬元，安排扶貧項目508個。助力全縣通過國家脫貧攻堅普查和省市扶貧資金績效考評驗收。二是支持打好防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)。穩(wěn)控隱性債務增量，守住風險底線。2020年化解隱性債務9.5億元，占年化解目標任務的687.56%。債務總量控制在警示線以下。三是支持打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。在環(huán)境保護方面累計支出10299萬元，促進我縣生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)建設重點任務加快落實。
積極保障和改善民生。2020年，我縣財政用于民生支出38.2億元，占一般公共預算支出44.49億元的85.9%;較上年34.15億元增長4.05億元，增幅11.9%。其中，把“保工資”放在支出保障首要位置，在財力緊張的情況下，通過壓減一般性支出，增加了兩項補貼，保證了工資及時發(fā)放，基層運轉正常。其他重點民生領域保障方面，落實各項惠農政策，農林水支出10.36億元，農業(yè)農村和防汛抗旱基礎設施得到提升。教育支出8.5億元，保證了教育投入穩(wěn)步增長、教育事業(yè)均衡發(fā)展。社會保障和就業(yè)支出6.72億元、衛(wèi)生健康事業(yè)支出5.44億元。減負、穩(wěn)崗、穩(wěn)就業(yè)政策得到積極落實，在疫情影響下保證了全縣大局穩(wěn)定、人心穩(wěn)定。城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.9億元、交通運輸支出2.24億元，使我縣城鄉(xiāng)交通道路、城市基礎設施和城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生得到明顯改善。同時，在公共安全方面支出1.32億元，對我縣法治建設、平安建設、掃黑除惡等重大專項活動開展以及爭創(chuàng)國家衛(wèi)生城市、省級文明城市等創(chuàng)建工作也給予了及時保障，人民群眾的獲得感、安全感、幸福感顯著增強。
3.財政規(guī)范化管理持續(xù)提升。認真貫徹執(zhí)行《預算法》，強化預算約束力，嚴把預算收支關，嚴格控制預算追加行為，預算編制和預算管理更加科學規(guī)范。全縣一級預算單位全部按照要求完成網(wǎng)上預算、決算公開。財政資金電子化支付正式上線運行，預算單位足不出戶即可完成財政授權支付業(yè)務，財政資金撥付和管理服務效率明顯提升。
全方位拓展政府采購范圍，做好項目采購服務，全年批復采購計劃1010次，批復采購預算資金總額19.2億元。認真落實“放、管、服”改革要求，規(guī)范采購公告限制條件、取消投標保證金、取消社會代理機構代理備案、壓縮合同備案和投訴處理時間，政府采購營商環(huán)境不斷優(yōu)化。完善規(guī)范投資項目評審管理制度、評審程序，突出做好脫貧攻堅項目的評審服務，累計受理評審項目1916個，審定金額30.08億元，審減資金4.38億元，審減率12.8%。其中，評審扶貧項目509個，審定金額4.07億元，審減0.73億元。節(jié)約了項目資金，提高了財政資金使用效益。
加強財政資金使用和績效監(jiān)督。強化預算績效全流程管理，將預算績效與預算編制同步設置、與項目評審同步報批，組織開展了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直相關單位的會計信息質量檢查、扶貧資金使用績效檢查;對2016年以來全縣所有扶貧項目進行了全面核查，確保我縣脫貧攻堅項目建設和扶貧資金撥付使用經(jīng)得起歷史考驗。
國有資產監(jiān)管顯著增強。持續(xù)加強行政事業(yè)單位國有資產監(jiān)督管理，深入開展行政事業(yè)單位重點資產信息核查、統(tǒng)計工作，嚴格國有資產購置、處置審批，有效防止了國有資產流失。進一步加強國企監(jiān)管。牽頭新組建了嵩縣農業(yè)農村發(fā)展有限公司。規(guī)范和完善國有企業(yè)業(yè)績考核、薪酬制度、法人治理體系和黨組織建設等各項制度，完成了國企改革目標任務，國有企業(yè)管理進一步理順、規(guī)范。在縣人大帶領下，對縣屬國有企業(yè)開展調研，完成向本級人大常委會專項報告企業(yè)國有資產管理情況工作。及時完成我縣國有企業(yè)退休人員社會化管理目標任務。國資辦監(jiān)管的縣建發(fā)集團、順達公司、城投公司、農發(fā)公司、交通公司、水利公司等縣屬國有企業(yè)通過運作國有資源，加快壯大經(jīng)營實力能力，積極履行國企職能職責作用。各國有企業(yè)自建和合作經(jīng)營砂石、機制砂項目23個，承擔總投資額約51.07億元的公益性項目34個?？h職工文化活動中心(體育場)、大禹公園、立體停車場、百縣通村入組道路、城市基礎設施提升等一批重點工程基本建成或投入使用;“嵩縣好禮”農產品品牌創(chuàng)建及銷售推廣已見成效;G344東靈線等交通道路、環(huán)陸渾湖生態(tài)治理等新一批重大項目正在積極籌劃、動工興建。通過國有企業(yè)籌資、建設、經(jīng)營重點工程，緩解了我縣財政壓力和債務風險，為支持我縣經(jīng)濟社會發(fā)展做出了積極貢獻。
2020年，在縣委縣政府的正確領導下，全體財政干部職工團結一心、攻堅克難，面對嚴峻形勢，頂住了壓力、經(jīng)受住了困難挑戰(zhàn)，完成了各項工作目標任務，保障了全縣各項社會事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。在取得成績的同時，我們也清醒認識到，我縣整體財政形勢依然嚴峻，財源薄弱、后勁不足、增長乏力的問題依然存在，各類剛性支出的保障壓力依然很大，財政運行中各種風險隱患還需重視，均要在今后工作中加以解決。
二、2021年財政預算(草案)
2021年，我縣預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實中央、省、市和縣委、縣政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，落實“積極的財政政策要更加積極有為”要求，全面落實減稅降費政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，不斷提高財政政策的精準度和有效性;加強財政預算管理，落實“過緊日子”要求;調整優(yōu)化支出結構，加快補齊民生短板，不斷提升人民群眾獲得感幸福感安全感;加快建立現(xiàn)代財政制度，完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，全面實施績效管理，提高預算管理水平和政策實施效果;規(guī)范地方政府舉債融資行為，防范化解地方政府隱性債務風險，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
預算編制的基本原則是：集中財力、保障重點;加強管理，硬化約束;強化績效、提高效益;盡力而為、量力而行。在收入預算安排上實事求是、積極穩(wěn)妥，充分考慮減稅降費政策影響，與經(jīng)濟社會發(fā)展新情況相適應，與財政政策相銜接;支出預算安排上區(qū)分輕重緩急，突出抓重點、補短板、強弱項，加強重大項目財政可承受能力評估，著力避免過高承諾、過度保障的支出政策，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
(一)2021年財政預算(草案)情況
1.一般公共預算
---收入預算。2021年，全縣一般公共預算收入按增長8%編列，預期目標108030萬元。其中：稅收收入73460萬元，稅收占一般公共預算收入比重68%;非稅收入34570萬元。
---支出預算。2021年，全縣一般公共預算收入預期目標108030萬元，上級補助資金160404萬元，上年結轉資金4956萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金20000萬元，共計安排支出293390萬元。主要支出科目及重點支出項目預安排情況：
(1)一般公共服務支出21573萬元;
(2)公共安全支出9773萬元;
(3)教育支出76598萬元;
(4)科學技術支出2406萬元;
(5)文化旅游體育與傳媒支出3216萬元;
(6)社會保障和就業(yè)支出44086萬元;
(7)衛(wèi)生健康支出12109萬元;
(8)節(jié)能環(huán)保支出5192萬元;
(9)城鄉(xiāng)社區(qū)支出17244萬元;
(10)農林水支出60400萬元;
(11)交通運輸支出3283萬元;
(12)資源勘探信息支出549萬元;
(13)商業(yè)服務業(yè)等支出133萬元;
(14)自然資源海洋氣象等支出5193萬元;
(15)住房保障支出7898萬元;
(16)糧油物資儲備支出460萬元;
(17)災害防治及應急管理支出1572萬元;
(18)預備費3500萬元;
(19)債務還本付息支出5665萬元;
(20)其他支出12540萬元。
2.政府性基金預算
2021年，縣級政府性基金預算收入31320萬元。加上上級補助資金8738萬元，上年結轉7008萬元，縣級政府性基金支出預算安排47066萬元。主要支出項目預安排情況如下：
(1)社會保障和就業(yè)支出7985萬元;
(2)城鄉(xiāng)社區(qū)支出30965萬元;
(3)農林水支出229萬元;
(4)其他支出107萬元;
(5)專項債券付息支出2650萬元;
(6)專項債券還本支出5130萬元。
3.社會保險基金預算
2021年社會保險基金預算收入91626萬元。
(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入18548萬元;
(2)機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入27013萬元;
(3)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入46065萬元。
2021年社會保險基金預算支出83748萬元。
(1)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出13894萬元;
(2)機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出27013萬元;
(3)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出42841萬元。
(二)2021年財政工作主要措施
1.確保財政運行健康平穩(wěn)增長。圍繞縣委、縣政府確定的2021年經(jīng)濟發(fā)展目標和“十四五”規(guī)劃，繼續(xù)把凝心聚力抓收入、精打細算保民生做為職責使命，調動一切積極性，采取一切可行的辦法措施，確保完成全年各項財政工作目標，切實把縣委縣政府各項工作決策部署落實執(zhí)行到位。
2.優(yōu)化支出結構做好重點保障。全面落實政府“過緊日子”要求，通過壓減一般性支出和非剛性支出，優(yōu)先保障工資發(fā)放和基本民生需要，守住“三?！钡拙€。加快上級直達資金和各類專項資金的支付進度，確保資金發(fā)揮時效績效。認真落實減稅降費、紓民解困政策，將黨和國家惠民惠農惠企政策不折不扣落到實處，把縣委縣政府確定的重大項目和民生實事落實保障到位。
3.積極拓寬財政資金籌集渠道。抓好政策機遇，加大向上爭取轉移支付資金力度;做好溝通銜接，謀劃好高質量的項目庫，積極爭取各類專項債券資金支持項目建設。加大盤活存量資金力度措施，對連續(xù)兩年未使用完的結轉、結余資金全部收回統(tǒng)籌調整使用。
4.強化政府債務風險管理。嚴格落實執(zhí)行《預算法》，強化預算約束，統(tǒng)籌把握發(fā)展和安全，樹牢底線思維，嚴格控制無資金來源的新上項目、亂上項目，加強財政承受能力評估，依規(guī)使用債券資金，嚴格控制隱性債務變相增加，確保不出現(xiàn)政府債務風險。
5.加強財政資金使用監(jiān)督管理。完善財政資金使用撥付的各項規(guī)章制度，把好政府投資項目的招標、評審和國庫集中支付等環(huán)節(jié)關口。全面加強預算績效管理，強化績效評價結果運用。定期組織對各類專項資金的監(jiān)督檢查;加強對行政事業(yè)單位、重點國有企業(yè)的內控制度、財務管理和會計信息質量的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正財政資金使用和財務制度落實方面的違規(guī)違紀問題。確保財政資金使用安全，發(fā)揮更大效益。
6.支持縣屬國有企業(yè)發(fā)展壯大。進一步深化國有企業(yè)改革，加強和完善國有企業(yè)監(jiān)管體制機制。優(yōu)化國有資源配置，增強國有企業(yè)運作國有資產能力，督促各國有企業(yè)壯大實力，提高經(jīng)營收益，發(fā)揮社會責任，加快實施和推進縣政府確定的各項重點工程，加快合作經(jīng)營簽約項目落實落地，妥善化解和防范經(jīng)營風險、債務風險，繼續(xù)發(fā)揮國企支持縣域經(jīng)濟發(fā)展的作用。
2021年是中國共產黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化建設國家新征程的關鍵之年。縣財政部門將面臨更加艱巨的任務和保障壓力，財政局將堅持以黨的十九屆二中、三中、四中、五中全會精神和習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，在縣委縣政府的正確領導下，牢記職責使命，勇于實干擔當，積極聚財理財，做好民生保障，確保完成各項財政工作目標，為全縣經(jīng)濟社會高質量發(fā)展做好服務，為建好生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)支持洛陽副中心城市建設提供更加有力的財政保障!
