（河南省）洛陽市瀍河回族區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于瀍河回族區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年 1月31日在瀍河回族區(qū)第十六屆人民代表大會第六次會議上
瀍河回族區(qū)財政局局長 何清
各位代表：
受區(qū)政府委托，我向大會報告2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案，請區(qū)十六屆人大六次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情沖擊，區(qū)財政部門在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體要求和目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌推動疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)持續(xù)恢復(fù)向好態(tài)勢，圓滿完成區(qū)十六屆人大五次會議批準(zhǔn)的年度預(yù)算收支任務(wù)，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了堅實(shí)的財力保障。
（一）一般公共預(yù)算收入情況
區(qū)十六屆人大五次會議批準(zhǔn)的2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收入為72433萬元，同比增長8%，實(shí)際完成一般公共預(yù)算收入72453萬元，為預(yù)算的100.03%，同比增長8.03%，超收收入20萬元全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）一般公共預(yù)算支出情況
區(qū)十六屆人大五次會議批準(zhǔn)的全區(qū)一般公共預(yù)算支出95742萬元，年度預(yù)算執(zhí)行中，增加上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入和債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等安排支出，調(diào)整后支出預(yù)算為131913萬元，實(shí)際完成131913萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長22.3%。根據(jù)2020年預(yù)算執(zhí)行以及財政結(jié)算變化情況，全區(qū)總體財政收支平衡情況如下：財政收入完成72453萬元，加上級補(bǔ)助收入61421萬元，加上級地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2300萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1279萬元，減去上解上級支出5311萬元，政府債務(wù)還本支出206萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20萬元，調(diào)出資金3萬元，當(dāng)年財政支出完成131913萬元。
（三）全區(qū)財政主要收支項目執(zhí)行情況
1.主要收入項目執(zhí)行情況
稅收收入48528萬元，完成預(yù)算的94.8%，同比增長2.4%。其中：增值稅9610萬元，完成預(yù)算的74.7%，同比下降9.4%；企業(yè)所得稅1677萬元，完成預(yù)算的48.5%，同比下降48.2%；個人所得稅1431萬元，完成預(yù)算的108.1%，同比增長13.5%；土地增值稅22327萬元，完成預(yù)算的116.5%，同比增長20.3%；其他稅種完成收入13483萬元，同比下降1.9%。
非稅收入23925萬元，完成預(yù)算的112.7%，同比增長21.7%。其中：行政事業(yè)收費(fèi)收入1666萬元，完成預(yù)算的91.9%，同比下降3.1%；罰沒收入860萬元，完成預(yù)算的63.7%，同比下降10.4%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1085萬元，完成預(yù)算的77.1%，同比下降16.8%；其他收入20311萬元，完成預(yù)算的122%，同比增長29.7%；專項收入3萬元，完成預(yù)算的16.7%，同比下降82.4%。
2.主要支出項目執(zhí)行情況
一般公共服務(wù)支出31486萬元，同比增長40.9%；公共安全支出3664萬元，同比下降2%；教育支出23734萬元，同比增長47.6%；科學(xué)技術(shù)支出5684萬元，同比增長29.8%；社會保障和就業(yè)支出13063萬元，同比增長2.7%；衛(wèi)生健康支出13908萬元，同比增長20.8%；節(jié)能環(huán)保支出5642萬元，同比增長14%；其他各項支出34732萬元，同比增長8.2%。
（四）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年政府性基金上級補(bǔ)助收入215323萬元，調(diào)入資金3萬元，政府性基金預(yù)算收入總計為215326萬元，全部安排支出。其中：文化旅游與傳媒支出7萬元，社會保障和就業(yè)支出4萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出210995萬元，其他支出270萬元，第一批抗疫特別國債安排的支出4050萬元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營上級補(bǔ)助收入142萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計為142萬元，全部安排支出，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理和職教幼教財政補(bǔ)助資金。
（六）政府債務(wù)情況
2020年新增一般債券資金2300萬元，償還2019年以前年度發(fā)行地方政府債券到期本金206萬元，截至2020年底，我區(qū)政府債務(wù)余額為6350萬元，全部為政府一般債務(wù)，政府債務(wù)限額為7500萬元，全區(qū)政府債務(wù)余額低于財政部核定的限額，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。
（七）直達(dá)資金情況
2020年上級財政部門共下達(dá)直達(dá)資金14021萬元。其中:正常轉(zhuǎn)移支付資金1896萬元，特殊轉(zhuǎn)移支付資金6643萬元，抗疫特別國債資金5482萬元。分科目看：教育支出5024萬元，社會保障和就業(yè)支出1722萬元，衛(wèi)生健康支出1087萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1383萬元，糧油物資儲備支出231萬元，農(nóng)林水支出24萬元，第一批和第二批抗疫特別國債安排的支出4550萬元。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行效果
（一）全力抗擊新冠肺炎疫情。面對疫情，區(qū)委區(qū)政府迅速行動，及時構(gòu)建高效有序、行動有力的組織指揮體系和推進(jìn)落實(shí)機(jī)制，扎實(shí)有力筑牢防控防線，區(qū)財政聞令而動，及時研究制定疫情防控經(jīng)費(fèi)保障、資金應(yīng)急撥付、資金墊付清算、便利化采購等財政政策，累計支出財政資金1036萬元，為疫情防控提供有力保障。
（二）積極財政政策加力提效。一是貫徹落實(shí)各項減稅降費(fèi)政策，全年減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)21881萬元。二是支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，督促指導(dǎo)行政事業(yè)單位認(rèn)真落實(shí)減免房租政策，累計免除租金69萬元，支持企業(yè)積極應(yīng)對疫情影響。三是加強(qiáng)重大項目建設(shè)，籌措征遷資金107753萬元，有力保障了洛陽隋唐大運(yùn)河遺址公園、玄武門大街、三川大道、唐寺門立交等建設(shè)項目。四是規(guī)范高效運(yùn)用PPP模式，推動瀍河沿岸文旅項目納入財政部PPP項目庫。五是堅持政府“過緊日子”，按照上級要求嚴(yán)格壓減一般性支出，開展各類存量資金清理整治專項行動，將節(jié)省下來的資金用于保障基本民生等支出。
（三）民生保障力度更加有力。堅持以改善民生為根本，讓改革發(fā)展成果更多惠及人民群眾，全區(qū)民生支出完成98916萬元，占一般公共預(yù)算支出的75%，同比增長23.3%，其中區(qū)定十件民生實(shí)事投入資金6840萬元，不斷提升人民群眾的獲得感幸福感安全感。
（四）風(fēng)險防范能力不斷加強(qiáng)。一是加強(qiáng)“六穩(wěn)”“六保”風(fēng)險預(yù)警和防控研判。建立“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆睉?yīng)急預(yù)案，完善工資發(fā)放機(jī)制，設(shè)立工資專戶，加強(qiáng)區(qū)級“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，牢牢兜住風(fēng)險底線。二是積極防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險。做好隱性債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測，加強(qiáng)隱性債務(wù)違規(guī)線索收集，定期排查風(fēng)險隱患，堅決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，連續(xù)3年提前完成年度化解計劃。三是做實(shí)績效跟蹤監(jiān)控機(jī)制。按照“誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則，對各部門績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度進(jìn)行“雙監(jiān)控”，將監(jiān)控結(jié)果與預(yù)算調(diào)劑掛鉤，對預(yù)計項目支出無法執(zhí)行、績效目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的資金，及時進(jìn)行調(diào)劑或下一年度同類支出原則上不再安排，進(jìn)一步提高財政資金使用效益，切實(shí)把財政資金用在刀刃上。
（五）財稅體制改革更加明顯。一是持續(xù)推進(jìn)國庫集中支付改革。進(jìn)一步規(guī)范國庫集中支付相關(guān)業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算和國庫集中支付規(guī)定，強(qiáng)化資金支付內(nèi)部監(jiān)管，認(rèn)真審核支出單據(jù)，確保財政資金安全。2020年全區(qū)三公經(jīng)費(fèi)合計支出183.3萬元，同比下降8.3%。二是深化政府采購制度改革。進(jìn)一步完善政府采購管理制度，規(guī)范政府采購操作程序，建立環(huán)環(huán)相扣、層層監(jiān)督、高效運(yùn)作的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和有效制衡的政府采購內(nèi)控機(jī)制，進(jìn)一步明確采購人主體責(zé)任，規(guī)范采購人采購行為，持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。三是完善國有資產(chǎn)報告制度改革。進(jìn)一步摸清家底，按照全覆蓋、全口徑要求，完成2019年度企業(yè)國有資產(chǎn)（不含金融企業(yè)）管理情況專項報告和國有資產(chǎn)管理情況綜合報告。四是持續(xù)深化國有企業(yè)改革。推動國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，摸清全區(qū)國有企業(yè)退休人員底數(shù)，安排鄉(xiāng)、各街道辦事處及時對接，通過實(shí)踐探索，形成了“企業(yè)下單—財政分發(fā)—社區(qū)核實(shí)—反饋溝通”的一站式服務(wù)綠色通道，無縫銜接國有企業(yè)退休人員接轉(zhuǎn)“最后一公里”，確保對國有企業(yè)退休人員接的住，落得準(zhǔn)。
雖然2020年財政工作取得了一定成績，但我們也清醒認(rèn)識到財政改革發(fā)展面臨的問題與挑戰(zhàn)：一是受新冠肺炎疫情影響經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，加之落實(shí)減稅降費(fèi)政策，特別是普通住宅價格上調(diào)造成土地增值稅預(yù)征率下調(diào)、房地產(chǎn)企業(yè)所得稅預(yù)繳率下調(diào)等政策的影響，區(qū)級收入增幅快速回落放緩。二是稅源結(jié)構(gòu)單一，區(qū)級收入對房地產(chǎn)行業(yè)的依賴度偏高。三是政策性支出增長較快，保障和改善民生壓力大，收支矛盾突出等。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年是建黨100周年和“十四五”規(guī)劃開局起步之年，是開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵一年，也是全面落實(shí)我區(qū)“123456”總體發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的重要一年。編制好2021年預(yù)算，對于做好各項財政工作、保持經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行、維護(hù)社會和諧穩(wěn)定具有重大意義。
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，緊扣高質(zhì)量發(fā)展要求，圍繞全面提升財政治理能力，加快建設(shè)收入質(zhì)量更高、支出績效更優(yōu)、統(tǒng)籌能力更強(qiáng)、保障力度更大、體制機(jī)制更全、風(fēng)險防控更嚴(yán)的高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展財政，推動我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會各項事業(yè)不斷取得新成效，為建設(shè)副中心、打造增長極、發(fā)力都市圈、形成新引擎貢獻(xiàn)財政力量，展現(xiàn)財政擔(dān)當(dāng)。
2021年全區(qū)財政收入既有增長點(diǎn)，也面臨較大減收壓力，綜合考慮我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢,2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長目標(biāo)為8%。做好2021年財政工作，需要著重把握好四個原則：一是集中財力，保障重點(diǎn)。二是加強(qiáng)管理，硬化約束。三是強(qiáng)化績效，提高效益。四是盡力而為，量力而行。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入。2021年，我區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為78250萬元，預(yù)期增長目標(biāo)為8%，比2020年增加5797萬元。其中：稅收收入49020萬元，非稅收入29230萬元。
2.一般公共預(yù)算支出。2021年，一般公共預(yù)算收入78250萬元，加上上級補(bǔ)助收入38815萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2553萬元，減去上解上級支出5350萬元，區(qū)級當(dāng)年財力114268萬元。為提高年初預(yù)算的完整性，上級財政提前告知的專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助24萬元全部列入年初預(yù)算，2021年我區(qū)一般公共預(yù)算支出總計為114292萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年政府性基金上級補(bǔ)助收入96016萬元，政府性基金預(yù)算收入總計為96016萬元，全部安排支出。主要支出項目：社會保障和就業(yè)支出4萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出96000萬元，其他支出12萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年國有資本經(jīng)營上級補(bǔ)助收入127萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計為127萬元，全部安排支出，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出。
（四）政府債務(wù)預(yù)算安排
2021年政府債務(wù)預(yù)算安排307萬元，用于償還已發(fā)行地方政府債券應(yīng)付利息款。
四、2021年加強(qiáng)預(yù)算管理的主要措施
（一）不斷拓寬資金籌集渠道，全力推動經(jīng)濟(jì)提速健康發(fā)展。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢走向，加強(qiáng)財稅統(tǒng)計和分析預(yù)測，切實(shí)增強(qiáng)組織收入的主動性和預(yù)見性，嚴(yán)格依法組織收入，夯實(shí)稅源基礎(chǔ)，加快推動瀍河沿岸文旅PPP項目落地實(shí)施，積極爭取專項債和各類政策性項目資金支持，圍繞我區(qū)“123456”總體發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，五資并進(jìn)持續(xù)增強(qiáng)資金籌措力度，切實(shí)為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供強(qiáng)有力的財政保障，確?！笆奈濉遍_好局、起好步。
（二）集中財力保障重點(diǎn)事項，堅決守住“三?！憋L(fēng)險底線。牢固樹立“過緊日子”思想，嚴(yán)格控制一般性支出，努力降低行政運(yùn)行成本，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，集中財力扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，著力支持洛陽副中心城區(qū)建設(shè)，加快補(bǔ)齊民生短板，優(yōu)先保障上級民生配套資金，確保新農(nóng)合、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險等提標(biāo)政策落到實(shí)處，保障省政府、市政府惠民實(shí)事及區(qū)定惠民實(shí)事的支出，不斷提升人民群眾獲得感幸福感安全感。
（三）不斷深化財稅體制改革，推動建立現(xiàn)代財政制度。一是持續(xù)提升財政管理效能，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，探索實(shí)施零基預(yù)算，夯實(shí)預(yù)算執(zhí)行管理基礎(chǔ)，完善國有資產(chǎn)、政府采購、投資評審和會計管理，扎實(shí)開展國有資產(chǎn)報告工作，狠抓制度建設(shè)和執(zhí)行，切實(shí)管好用好財政資金和國有資產(chǎn)。二是強(qiáng)化財政管理監(jiān)督，切實(shí)提高財政資金使用效益，以預(yù)算管理一體化和財政大數(shù)據(jù)建設(shè)為載體，建立健全財政資金分配使用監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，不斷提升財政管理效能和資金績效。三是加強(qiáng)財政風(fēng)險防控，牢固樹立風(fēng)險意識，進(jìn)一步規(guī)范地方政府融資舉債機(jī)制，認(rèn)真貫徹“開前門”“堵后門”要求，既充分發(fā)揮政府債券資金在拉動有效投資方面的積極作用，又堅決遏制隱性債務(wù)增量，切實(shí)加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險防控和預(yù)警，穩(wěn)步推進(jìn)隱性債務(wù)化解工作，為維護(hù)我區(qū)經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定提供有力保障。
各位代表，完成2021年預(yù)算工作意義重大。我們決心在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督支持下，聚焦我區(qū)“123456”總體發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，全面持續(xù)推進(jìn)解放思想、改革創(chuàng)新、奮勇爭先、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，切實(shí)提升財政服務(wù)大局新高度，全力助推我區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，為開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化美麗新瀍河新征程不懈奮斗！以優(yōu)異成績迎接建黨百年華誕。
