（河南?。┞尻柺形鞴^(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算(草案)的報告
關(guān)于西工區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算(草案)的報告
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，財政工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真落實中央、省委、市委和區(qū)委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，深入實施“商務強區(qū)、工業(yè)強區(qū)、文旅強區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略，精準實施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎Ω纳泼裆?，全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展保持穩(wěn)定恢復、穩(wěn)中向好態(tài)勢。在此基礎(chǔ)上，全年預算執(zhí)行情況良好。
（一）2021年預算收支情況
1．一般公共預算
2021年區(qū)十四屆人大七次會議審議通過的全區(qū)一般公共預算收入為208700萬元，實際完成208703萬元，為調(diào)整預算的100%，同比增長9.1%，完成年度目標。年初支出預算為211690萬元，年度預算執(zhí)行中因上級新增轉(zhuǎn)移支付補助、省轉(zhuǎn)貸地方政府一般債券等安排支出，支出預算調(diào)整為262223萬元，實際完成236867萬元，為調(diào)整預算數(shù)的90.3%，下降9.7%。主要是根據(jù)上級最新政策要求，列支方式由權(quán)責發(fā)生制調(diào)整為收付實現(xiàn)制影響。
2．政府性基金預算
2021年區(qū)十四屆人大七次會議審議通過的全區(qū)政府性基金預算收入年初預算30萬元，加上年度預算執(zhí)行中上級補助收入，實際完成78199萬元，比上年減少46697萬元，減少37.4%。年初支出預算30萬元，經(jīng)區(qū)十四屆人大常委會第40次會議批準調(diào)整為21030萬元，加上執(zhí)行中上級新增轉(zhuǎn)移支付補助等支出預算調(diào)整為78199萬元，實際完成28476萬元，比上年減少76.9%。主要是因為國有土地使用權(quán)出讓收入減少，安排的支出相應減少。
3．國有資本經(jīng)營預算
2021年預算執(zhí)行過程中國有資本經(jīng)營預算上級補助收入 1183萬元，主要為2020年國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金150萬元、2021年國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金150萬元、2021年國有企業(yè)職教幼教退休教師待遇市級補助資金21萬元以及2020—2021年國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金（清算）預算862萬元，實際支出完成4萬元。
（二）政府債務情況
1．2021年債務限額情況
根據(jù)《洛陽市財政局關(guān)于下達2020年政府債務限額調(diào)整結(jié)果和2021年政府債務限額的通知》文件精神，下達西工區(qū)2020年政府債務限額12.88億元（一般債務限額10.78億元，專項債務限額2.1億元）。
2．2021年新增債務收支情況
2021年經(jīng)區(qū)十四屆人民代表大會常務委員會第40次會議審議通過對債務轉(zhuǎn)貸收入進行調(diào)增，共計16400萬元。一是新增一般債券8600萬元，用于我區(qū)公益性項目：區(qū)教體局西工區(qū)澗東中學建設(shè)工程4300萬元，區(qū)住建局澗濱北路建設(shè)工程4300萬元；二是爭取再融資債券7800萬元，用于償還到期債券。
2021年經(jīng)區(qū)十四屆人民代表大會常務委員會第40次會議審議新增專項債券資金21000萬元，用于鈺豐公司河南洛陽工業(yè)園區(qū)標準化廠房及配套設(shè)施建設(shè)項目10000萬元，區(qū)社區(qū)辦西工區(qū)老舊小區(qū)改造提質(zhì)項目四期11000萬元。
3．2021年政府債務付息情況
2021年全區(qū)政府債券實際支付利息2593.17萬元（一般債券利息2477.85萬元；專項債券利息115.32萬元）。
4．2021年政府債務余額情況
截至2021年底，政府債務余額98593萬元，其中一般債務余額77593萬元，專項債務余額21000萬元。
二、落實區(qū)人大決議與主要財政工作情況
（一）落實積極財政政策，支持經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。一是抓好財政收入組織工作，促進財政平穩(wěn)增收。堅持以項目建設(shè)為抓手，以財政政策為引導，聚焦重點稅源，加強綜合治稅，持續(xù)開展欠稅企業(yè)清繳工作，督促欠稅企業(yè)遵守稅法規(guī)定，應繳盡繳，協(xié)調(diào)稅務部門加大對重點稅源的跟蹤和零散稅源的稽查力度，全力做好財政收入組織工作；二是深入研究政策，積極爭取上級支持。2021年全力爭取各類上級資金共計13億元，其中爭取老舊小區(qū)改造專項資金2.83億元，積極做好老舊小區(qū)提質(zhì)改造工作，同時為疫情防控、科技創(chuàng)新、招商引資、鄉(xiāng)村振興等重點領(lǐng)域做好資金保障，全力支持“三個一批”區(qū)重點項目建設(shè)；三是深入推進“萬人助萬企”活動。2021年共撥付各類涉企資金1802萬元，主要用于我區(qū)科技創(chuàng)新體系建設(shè)，支持重大科技專項、創(chuàng)新平臺獎勵、企業(yè)研發(fā)、高新技術(shù)企業(yè)獎勵等；四是推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。2021年我區(qū)扶貧資金規(guī)模共計485萬元，上級安排專項扶貧資金289萬元，區(qū)本級安排扶貧專項資金196萬元。
（二）堅持以人為本，切實保障和改善民生。堅持盡力而為、量力而行，在財力十分緊張的情況下，2021年，財政統(tǒng)籌安排民生支出199318萬元，占一般公共預算支出的84.15%。一是促進教育高質(zhì)量發(fā)展。2021年全區(qū)教育支出29132萬元。積極落實完善義務教育經(jīng)費保障機制，促進義務教育均衡發(fā)展；二是支持就業(yè)和社會保障。2021年全區(qū)社會保障和就業(yè)支出22896萬元。其中，籌集就業(yè)資金706萬元，落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，籌集職業(yè)技能專項行動資金210.31萬元，加快建設(shè)“人人持證、技能洛陽”?；I措城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金2399.39萬元，惠及六十歲以上享受養(yǎng)老金人員10998人?；I集城鄉(xiāng)低保、特困資金843.3萬元，加強低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助等保障；三是支持公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。2021年衛(wèi)生專項資金支出15631萬元，完善城鄉(xiāng)居民醫(yī)療制度，支持做好疫苗接種和常態(tài)化疫情防控工作，進一步提高我區(qū)居民的醫(yī)療保障水平；四是支持“三農(nóng)”工作開展。2021年農(nóng)林水事務支出1269萬元，主要用于鄉(xiāng)村振興、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果，分層分類加強對低收入人口常態(tài)化幫扶，確保不發(fā)生規(guī)模性返貧，有力地支持了“三農(nóng)”工作的順利開展。
（三）強化財政監(jiān)管，提高財政資金使用效益。一是切實加強政府采購管理。2021年共完成采購項目審批321次，其中掛網(wǎng)招標項目73個，采購預算金額84397.68萬元，實際采購金額 82967.03萬元，節(jié)約金額1430.63萬元，節(jié)約率·1.69 %；二是強化國有資產(chǎn)動態(tài)管理。2021年共完成國有資產(chǎn)審批430項，審批金額3400萬元；三是開展財政支出績效評價。2021年共審核績效目標表160多份，開展評價項目58個，評價金額共計41300萬元，審減金額500萬元，審減率1.25%；四是規(guī)范財政投資評審工作。2021年共評審工程項目105個，送審金額109003.43萬元，項目涉及道路、市政、水利工程、房屋、綠化等，審定金額75221.01萬元，審減率 30.99%，審減金額33782.42萬元；五是開展預決算公開專項檢查。開展2019年、2020年度預決算公開檢查工作，對2018年決算、2019年預算的60家預算單位及2019年決算、2020年預算的59家單位公開內(nèi)容進行檢查，指導各預算單位及時、完整、準確地公開預決算信息，信息公開達到100%。
（四）深化財政改革，提升財政科學化管理水平。一是積極推進非稅收入票據(jù)電子化改革工作。全區(qū)使用非稅系統(tǒng)的76家單位全部完成財政電子票據(jù)改革，進一步提高工作效率、降低行政運行成本；二是積極開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放管理工作，將45項惠民惠農(nóng)資金統(tǒng)一發(fā)放至個人社?？?，切實解決人均持卡多、資金發(fā)放渠道不暢等問題；三是全力推進直達資金直接惠企利民。堅決貫徹落實中央和省委、省政府關(guān)于建立財政資金直達機制的各項部署和要求，按照要求做好資金接受、分配、核對等各項工作，確保直達資金直接惠企利民；四是全面實施中期財政規(guī)劃管理。采取三年滾動的方式編制2022-2024年西工區(qū)中期財政規(guī)劃，落實財政支出經(jīng)濟分類改革，細化預算編制項目；五是積極推進財政支出績效評價與預算一體化系統(tǒng)績效模塊緊密結(jié)合，逐步推進財政支出績效評價線上線下的同步融合。下發(fā)預算績效管理制度，形成“一加四”管理體系，推動績效管理的科學化、精細化。
總體看，2021年我區(qū)財政工作圓滿完成了預算任務，取得了階段性的成效。但是財政運行和預算管理還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：一是財政收入增長乏力，預算平衡難度加大，緊平衡特征進一步凸顯。二是工資及民生領(lǐng)域等政策性支出增長較快，收支矛盾突出。三是預算管理科學化精細化程度不高。預算編制不夠科學、剛性約束還不夠強，全過程預算績效管理不夠到位，全過程預算績效管理的質(zhì)量有待提升。面對上述不利因素和困難，我們將迎難而上，多措并舉，努力在今后工作中予以克服和解決。
三、2022年財政預算草案
（一）2022年財政預算編制工作的指導思想
2022年是迎接黨的二十大勝利召開的關(guān)鍵一年，也是深入貫徹落實市第十二次黨代會、區(qū)委十屆三次會議精神、奮力實現(xiàn)“建強副中心、形成增長極”發(fā)展目標的關(guān)鍵一年。編制好2022年預算意義重大。
2022年區(qū)級預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實中央、省委、市委和區(qū)委、區(qū)政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，聚焦建強副中心、形成增長極，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，立足新發(fā)展階段，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，緊抓構(gòu)建新發(fā)展格局戰(zhàn)略機遇，堅持以創(chuàng)新引領(lǐng)發(fā)展，扭住產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城市提質(zhì)、鄉(xiāng)村振興“三項重點工作”，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生。積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強度，加快支出進度，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障；堅持黨政機關(guān)過緊日子，嚴肅財經(jīng)紀律，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性有效性；進一步深化預算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制；防范化解政府債務風險，堅決遏制新增政府隱性債務，保持經(jīng)濟健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（二）2022年全區(qū)財政預算草案
全區(qū)一般公共預算收入223320萬元，增長7%。按預期收入安排，加上級各項補助及提前告知收入36424萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)25356萬元，減去預計上解支出56442萬元，全區(qū)財力支出為228658萬元。本著“統(tǒng)籌兼顧、量入為出、收支平衡”的原則，堅決落實黨中央過“緊日子”的要求，嚴格控制和壓減一般性支出。加大對重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的保障力度，主要支出項目具體安排情況是：
一般公共服務支出34196萬元；
公共安全支出498萬元；
教育支出34278萬元；
科學技術(shù)支出3139萬元；
文化體育與傳媒支出950萬元；
社會保障和就業(yè)支出33248萬元；
衛(wèi)生健康支出16233萬元；
節(jié)能環(huán)保支出6029萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出67295萬元；
農(nóng)林水支出1998萬元；
交通運輸支出332萬元；
資源勘探工業(yè)信息等支出666萬元；
商業(yè)服務業(yè)等支出269萬元；
金融支出160萬元；
住房保障支出13074萬元；
災害防治及應急管理支出2006萬元；
預備費2000萬元；
其他支出8917萬元；
債務付息支出3370萬元。
（三）財政基金預算草案
政府基金預算收入15204萬元，其中：上級下達2022年度提前告知轉(zhuǎn)移支付補助收入61萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)15143萬元。政府性基金預算支出安排15204萬元主要支出科目安排情況如下：
文化旅游體育與傳媒支出25萬元；
社會保障和就業(yè)支出5萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出1058萬元；
其他支出14116萬元：其中彩票公益金安排的支出616萬元萬元、其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出13500萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算草案
國有資本經(jīng)營預算收入安排1751萬元，其中上級下達2022年度提前告知轉(zhuǎn)移支付補助收入572萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1179萬元。國有資本經(jīng)營預算支出安排1751萬元。主要為2021年職教幼教退休教師補助資金17萬元、2020-2021年國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金862萬元、2021年國有企業(yè)退休人員社會化管理資金150萬元、2020年國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金150萬元、2022年國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金572萬元。
（五）社會保險基金預算草案
2022年西工區(qū)社會保險基金預算收入安排8236萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入2763萬元，上年結(jié)余5473萬元。社會保險基金預算支出安排8236萬元，其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出1786萬元，年末滾存結(jié)余6450萬元。
（六）政府債券置換安排情況
2022年預計到期債券共計14530萬元，根據(jù)洛陽市財政局下達《關(guān)于統(tǒng)計上報2022年地方政府再融資債券需求的通知》文件精神，已向上級申請債券需求14530萬元，用于償還到期債券。
四、完成2022年預算任務的主要措施
（一）堅持收支并重，確保完成全年預算任務
一是持續(xù)開展全區(qū)欠稅企業(yè)清繳工作，全面摸排全區(qū)欠稅企業(yè)情況，督促欠稅企業(yè)遵守稅法規(guī)定，應繳盡繳。排查全區(qū)重點稅源情況，挖掘潛力稅源，及時跟進重點稅源征收進度，及時督促未在本區(qū)注冊企業(yè)及時辦理稅務登記，做到應收盡收；二是持續(xù)加大稽查力度。積極協(xié)調(diào)稅務部門加大對重點稅源的跟蹤和零散稅源的稽查力度，開展土地增值稅清算工作，確保主體稅收不留尾欠。特別加強與稅務、自然資源和規(guī)劃、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)等部門的協(xié)作配合，切實挖掘稅源潛力，促進稅收收入穩(wěn)定增長；三是完善財政管理體制。進一步修訂和完善區(qū)與街道辦事處財政管理體制，充分調(diào)動辦事處發(fā)展經(jīng)濟和加強社會事務管理的積極性，按照“事權(quán)與財權(quán)相統(tǒng)一，責任與權(quán)利相一致”的原則，規(guī)范各辦事處財政管理，促進全區(qū)經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。
（二）堅持部門聯(lián)動，齊心協(xié)力謀財力保運行
一是全力爭取各類上級補助資金。積極配合區(qū)城改辦做好新掛牌土地以及存量未撥付地塊土地出讓金市級返還爭取工作，確保各重點項目順利推進。做好民生資金保障測算，在向上爭取資金的同時做好配套資金的落實。做好涉企服務工作，積極向上級爭取獎補資金；二是全力做好老舊小區(qū)中央、省專項資金爭取及專項債券發(fā)行。特別是2022年老舊小區(qū)專項債券謀劃爭取方面，與發(fā)改、住建、社區(qū)辦等部門協(xié)作配合，在專項債等政策解讀和資金爭取上，做好財政支持。督促推進資金撥付工作，落實老舊小區(qū)資金謀劃情況，配合相關(guān)單位做好績效評價、投資評審、政府采購等相關(guān)手續(xù)的辦理，力爭把這項民生民心工程抓好、做實；三是跟進市與縣區(qū)下放經(jīng)濟社會管理權(quán)限工作，做好與上級對口部門和財政部門對本輪下放區(qū)級新增支出事項所需要的資金進行核算、基數(shù)補助的爭取，齊抓共管，形成合力。
（三）堅持穩(wěn)中求進，統(tǒng)籌推進各項工作
一是增強重大戰(zhàn)略任務財力保障。對標黨代會確定的各項目標、指標，加強溝通銜接，進行科學、精準、詳實的財力測算，明確資金需求，分年度列入中期財政規(guī)劃。加強與上級財政部門的溝通匯報，最大限度爭取上級資金和政策支持。發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，吸引社會資本、金融機構(gòu)加大投入，為全區(qū)項目建設(shè)、疫情防控、社會發(fā)展提供更多的財力保障；二是持續(xù)做好優(yōu)化營商環(huán)境，深入推進“萬人助萬企”活動。督促預算單位加快政府采購合同簽訂及備案進度，加快涉企資金撥付進度，保障資金及時、足額撥付到企業(yè)帳戶。結(jié)合財政職能，加大政策扶持和財政投入力度，統(tǒng)籌各類財政資金，支持招商引資、扶持樓宇經(jīng)濟發(fā)展、高層次人才引進等，不斷激發(fā)市場主體活力；三是防范化解重點領(lǐng)域風險。全面加強政府債務風險監(jiān)測預警，堅決遏制隱性債務增量，積極穩(wěn)妥有序化解隱性債務存量，確保完成年度化債任務。加強“三保”支出執(zhí)行監(jiān)測，動態(tài)掌握支出執(zhí)行情況，確保各項民生資金、機關(guān)事業(yè)單位在職人員工資、住房公積金、離退休人員養(yǎng)老金等及時足額發(fā)放。
（四）堅持厲行節(jié)約，集中財力保障重點支出
一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過“緊日子”的思想，減少行政支出，壓縮一般性支出和“三公經(jīng)費”支出，統(tǒng)籌整合各類財政資金，科學合理調(diào)度庫款，優(yōu)先保障“三?！敝С鲂枨螅瑘詻Q兜牢“三?！钡拙€。圍繞當前重點改革任務、重點工作目標、重大項目建設(shè)，打破支出固化格局和基數(shù)依賴，做到“應保必保、應壓必壓、有保有壓”；二是著力保障和改善民生。持續(xù)做好疫情防控資金保障，以實際行動保障人民群眾生命財產(chǎn)安全。堅持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標準，落實就業(yè)優(yōu)先政策，優(yōu)化基礎(chǔ)教育布局，穩(wěn)步提高社會保障水平，強化公共衛(wèi)生投入，支持發(fā)展文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果；三是開創(chuàng)鄉(xiāng)村振興新局面。提高農(nóng)業(yè)發(fā)展質(zhì)量效益，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，著力深化“三清兩建”，持續(xù)壯大“鄉(xiāng)賢經(jīng)濟”，深入推進“鄉(xiāng)村運營”，加快推動“集鎮(zhèn)建設(shè)”，積極推行“三變”改革，開展“兩清一護”專項治理，推動農(nóng)村公路提質(zhì)升級。
（五）堅持轉(zhuǎn)變思路，推進財政改革縱深發(fā)展
一是積極穩(wěn)妥推進預算管理一體化建設(shè)。全面落實財政部關(guān)于預算管理一體化系統(tǒng)改革工作要求，以財政信息化工作為依托，實現(xiàn)財政資金從項目立項、預算編制、資金申請、資金撥付到項目結(jié)束的全過程高效監(jiān)管，全面構(gòu)建更加規(guī)范、安全、高效的財政資金運行體系；二是強化財政資金監(jiān)督管理，逐步實現(xiàn)對財政資金運行全過程的動態(tài)監(jiān)督，促進財政管理科學化精細化水平的不斷提高，加大對重點領(lǐng)域支出的監(jiān)督，不斷提高資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性；三是推動績效評價工作實現(xiàn)全方位、全覆蓋、全過程。2022年將進一步加大事前、事中、事后績效評價工作的實施范圍及力度，做好培訓指導工作，同時在2022年初預算編制、年中運行情況監(jiān)控、年終執(zhí)行效果等各個節(jié)點結(jié)合預算一體化系統(tǒng)布置相應的績效工作，提升績效評價結(jié)果與預算安排的有機結(jié)合，強化預算資金的分配導向；四是加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，嚴格執(zhí)行各項資產(chǎn)管理制度，提高制度約束力。持續(xù)做好國有資產(chǎn)的日常審批備案管理、信息化管理及重點資產(chǎn)的專項管理，接受人大監(jiān)督向人大報告國有資產(chǎn)管理工作情況；五是進一步加大預決算公開力度。全面落實預算公開各項規(guī)定，提前謀劃安排2022年預決算公開工作，密切與上級部門溝通，提升預決算公開信息質(zhì)量，確保預決算公開工作的完整性、準確性和及時性。
