（河南?。╅_封市關(guān)于尉氏縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于尉氏縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
---2021年2月24日在尉氏縣第十四屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長 郭 偉
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣財(cái)力總收入759364萬元,增長1.1%，其中，一般公共預(yù)算收入完成267428萬元，增長3.5%。財(cái)力總支出759364萬元，增長1.1%，其中一般公共預(yù)算支出完成686018萬元，增長4.1%。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支情況是：
2020年縣本級(jí)財(cái)力總收入540737萬元，增長2.4%，其中一般公共預(yù)算收入完成107303萬元，為年初預(yù)算的103.9%，增長14.3%。
主要收入項(xiàng)目完成情況是：增值稅完成4057萬元，下降26.7%；個(gè)人所得稅完成559萬元，增長9.4%；企業(yè)所得稅完成952萬元，下降36.8%；城建稅完成3957萬元，下降22.2%；非稅收入完成89869萬元，增長81%。
2020年縣本級(jí)財(cái)力總支出540737萬元，增長2.4%，其中一般公共預(yù)算支出為509445萬元，下降0.8%，上解支出9562萬元?？h本級(jí)財(cái)政當(dāng)年收支平衡。
主要支出項(xiàng)目完成情況是：
1. 一般公共服務(wù)支出62848萬元，下降14.2%；
2. 公共安全支出18080萬元，下降14.1%；
3. 教育支出107677萬元，增長1.1%；
4. 社會(huì)保障和就業(yè)支出73963萬元，增長4.5%；
5. 衛(wèi)生健康支出84575萬元，增長2%；
6. 文化體育傳媒支出2959萬元，增長16.5%；
7. 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出34204萬元，下降26%；
8. 農(nóng)林水事務(wù)支出81830萬元，增長1.3%。
2020年縣本級(jí)政府性基金收入191358萬元，其中土地出讓金收入184179萬元。上級(jí)補(bǔ)助收入19849萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入78224萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3147萬元。總收入292578萬元。
縣本級(jí)政府性基金支出150982萬元，其中用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出129954萬元。調(diào)出資金139292萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2304萬元?？傊С?92578萬元。
二、2020年主要財(cái)政工作
2020年，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力加大和新冠肺炎疫情的復(fù)雜局面，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省、市、縣決策部署，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，緊扣積極財(cái)政政策落實(shí)落地，戰(zhàn)疫情、強(qiáng)保障、促發(fā)展，毫不放松地抓緊抓實(shí)抓細(xì)各項(xiàng)工作，為奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展雙勝利作出財(cái)政新的貢獻(xiàn)。
（一）狠抓財(cái)源建設(shè)，確保財(cái)政收入均衡平穩(wěn)
2020年，認(rèn)真貫徹縣委關(guān)于財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作的指示精神，按照“以月保季、以季保年”的工作思路，始終堅(jiān)持“六保六穩(wěn)”的原則，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格壓縮一般性支出，分解收入任務(wù)，加強(qiáng)目標(biāo)考核，實(shí)現(xiàn)稅收“顆粒歸倉”，防止“跑冒滴漏”。不斷創(chuàng)新非稅收入繳款形式，推行使用微信、支付寶“掃描二維碼”的方式收繳非稅收入；完善綜合治稅涉稅信息共享系統(tǒng)，著力提升綜合治稅水平。綜合治稅系統(tǒng)全年共收集整理涉稅信息267.1萬條，納入信息共享系統(tǒng)企業(yè)共5.6萬家。根據(jù)河南省信息系統(tǒng)反饋成效，我縣共取得治稅成果7004.8萬元。進(jìn)一步加強(qiáng)稅收征管質(zhì)量，優(yōu)化納稅服務(wù)，為構(gòu)建公平、規(guī)范的稅收環(huán)境提供了有力保障。
（二）聚焦疫情防控，全力發(fā)揮財(cái)政職能
1. 2020年疫情防控以來共籌集疫情防控經(jīng)費(fèi)1318.5萬元,其中中央169萬元、省級(jí)96萬元、市級(jí)20萬元、縣級(jí)635萬元。公共衛(wèi)生項(xiàng)目突發(fā)公共事件專項(xiàng)資金425.5萬元；上級(jí)物資采購?？?418萬元。
2. 爭取上級(jí)抗疫特別國債和特殊轉(zhuǎn)移支付資金35626萬元。今年由于疫情影響，為拉動(dòng)內(nèi)需和緩解基層財(cái)力困難，中央財(cái)政特別發(fā)行一萬億抗疫特別國債、一萬億特殊轉(zhuǎn)移支付資金。我縣積極和上級(jí)財(cái)政對接，共爭取到三批抗疫特別國債14909萬元，特殊轉(zhuǎn)移支付20717萬元。為我縣項(xiàng)目推動(dòng)和財(cái)力缺口提供了財(cái)力保障。
（三）聚焦民生關(guān)切，促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展
兜牢民生底線，切實(shí)保障和改善民生。2020年全縣各類民生支出466212萬元，增長2.5%，占一般公共預(yù)算支出的68%。一是保障教育優(yōu)先發(fā)展。2020年，全縣教育支出107677萬元, 增長1.1%，用于支持加強(qiáng)教師隊(duì)伍建設(shè)、改善義務(wù)教育薄弱學(xué)校辦學(xué)條件、推進(jìn)教育扶貧，助力脫貧攻堅(jiān)等。二是加強(qiáng)就業(yè)和社會(huì)保障。2020年，全縣社會(huì)保障與就業(yè)支出77632萬元，增長1%，用于做好行政事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老金的發(fā)放、完善城鄉(xiāng)居民最低生活保障、推進(jìn)殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼制度、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放、“無障礙改造”項(xiàng)目等。三是做好城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資金的爭取和管理使用。2020年，全縣衛(wèi)生健康支出完成86388萬元，增長0.7%，推動(dòng)衛(wèi)生醫(yī)療事業(yè)發(fā)展。四是著力做好住房保障。2020年，落實(shí)資金582.2萬元，用于農(nóng)村危房改造、撥付老舊小區(qū)改造等工作。五是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村快速發(fā)展。2020年，全縣農(nóng)林水事務(wù)支出完成98744萬元，增長2.7%，用于服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、落實(shí)各項(xiàng)惠民補(bǔ)貼政策、加強(qiáng)一事一議、村集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目、美麗鄉(xiāng)村項(xiàng)目管理等。六是財(cái)政支持節(jié)能環(huán)保情況。全縣節(jié)能環(huán)保支出17320萬元，用于防治大氣污染，推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)為保護(hù)環(huán)境和生態(tài)文明建設(shè)作出更大更多貢獻(xiàn)。七是堅(jiān)持政府過“緊日子”思想，壓減一般性支出。全面摸清和盤活我縣各類存量資金，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益，共清理各類存量資金16146萬元；壓減一般性支出和非急需非剛性支出12668.8萬元，壓減比例48%。
（四）聚焦深化改革，提升財(cái)政管理水平
推動(dòng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，2020年，動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)共監(jiān)控財(cái)政資金總量107.8億元,系統(tǒng)攔截10727筆，為保障財(cái)政資金安全、規(guī)范、高效運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)揮了積極作用。強(qiáng)化全縣國有資產(chǎn)管理工作，嚴(yán)格落實(shí)租金減免政策，全縣減免租金101.9萬元，有力支持中小企業(yè)發(fā)展。按照“零基預(yù)算”的要求，加強(qiáng)對三公經(jīng)費(fèi)支出的監(jiān)管，嚴(yán)格控制單位經(jīng)常性支出。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開各項(xiàng)規(guī)定，全面提高預(yù)決算透明度，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。建立規(guī)范的舉債融資和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，有序化解政府存量債務(wù)，加強(qiáng)數(shù)據(jù)管理，實(shí)現(xiàn)債務(wù)監(jiān)管的動(dòng)態(tài)化、常態(tài)化、科學(xué)化。結(jié)合我縣工作實(shí)際，積極開展績效目標(biāo)管理、績效監(jiān)控、績效自評(píng)及財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)工作。
（五）聚焦財(cái)政監(jiān)督管理，提高依法理財(cái)水平
一是完成清理拖欠民營企業(yè)賬款工作。我縣2020年共清理拖欠中小民營企業(yè)賬款9筆，金額5985.6萬元；二是加大城市配套費(fèi)征收力度。2020年征收配套費(fèi)1759.4萬元；三是開展財(cái)政補(bǔ)貼資金稅款檢查工作。我縣2018年-2019年共撥付企業(yè)補(bǔ)貼資金1454.9萬元，涉及企業(yè)19家；四是強(qiáng)化投資評(píng)審。2020年，投資評(píng)審中心累計(jì)完成項(xiàng)目評(píng)審369個(gè)，評(píng)審金額24.6億元，審減資金3.68億元，審減率15%；五是加強(qiáng)執(zhí)行政府采購規(guī)章制度。全縣共審批采購計(jì)劃1977個(gè)，采購預(yù)算資金8.3億元，節(jié)約資金4700萬元，節(jié)約率4.9%；六是開展各類監(jiān)督檢查。對全縣財(cái)政預(yù)決算公開、疫情防控資金開展監(jiān)督檢查，對扶貧資金、惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金開展專項(xiàng)檢查。
2020年，財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)得以較好完成，同時(shí)我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行仍存一些亟待解決的矛盾和問題。受疫情、減稅降費(fèi)等因素疊加影響，個(gè)別主體稅種收入增長較慢，?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)等剛性需求與財(cái)政可安排財(cái)力的矛盾仍然突出，財(cái)政管理機(jī)制還不完善，鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展不均衡，縣本級(jí)財(cái)政收入增長相對緩慢，支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，資金使用效益有待提高，財(cái)政債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，隱性債務(wù)化解壓力大。面對這些問題，我們將高度重視，深入分析原因，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2021年全縣財(cái)政預(yù)算（草案）
2021年全縣財(cái)政工作和預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省、市決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，緊扣我縣社會(huì)主要矛盾，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，提高財(cái)政政策的精準(zhǔn)度和有效性；全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)，堅(jiān)持過緊日子；全面實(shí)施績效管理，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果；規(guī)范地方政府舉債融資行為，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)尉氏經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
2021年預(yù)算編制工作按照以下原則進(jìn)行：一是集中財(cái)力，保障重點(diǎn)；二是加強(qiáng)管理，硬化約束；三是強(qiáng)化績效，提高效益；四是盡力而為，量力而行。
（1）牢固樹立過“緊日子”方針，嚴(yán)格控制一般性支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障縣委縣政府確定的重點(diǎn)支出。
（2）嚴(yán)格按照預(yù)算法規(guī)定編制預(yù)算，運(yùn)用零基預(yù)算理念，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑，增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性和有效性。
（3）加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，努力盤活存量、用好增量，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
（4）收入預(yù)算安排實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥，堅(jiān)持量入為出，根據(jù)發(fā)展需要和財(cái)力科學(xué)核定預(yù)算，注重實(shí)際效果和可持續(xù)性。
按照上述指導(dǎo)思想和原則，綜合分析今年全縣經(jīng)濟(jì)形勢, 2021年，我縣財(cái)政收支預(yù)算安排意見如下：
（一）一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
全縣一般公共預(yù)算收入安排286147萬元,增長7%。其中稅收收入205104萬元，增長18.8%，非稅收入81043萬元，減少14.5%。稅收比重72%。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入109905萬元，增長2.4%，主要收入項(xiàng)目安排情況是：
增值稅8275萬元，增長104%；
城建稅7698萬元，增長94.5%；
其他稅收4020萬元，增長23.7%；
非稅收入81043萬元，減少9.8%。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入109905萬元，增值稅返還收入4337萬元，所得稅基數(shù)返還收入460萬元，成品油改革返還收入821萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助152016萬元，調(diào)資補(bǔ)助10759萬元，稅費(fèi)改革補(bǔ)助2791萬元，預(yù)列上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入14269萬元，體制結(jié)算收入222萬元，其他補(bǔ)助8346萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)及結(jié)余5474萬元，上解上級(jí)支出56052萬元，調(diào)入資金217821萬元，收入總計(jì)為471169萬元。
按照收支平衡的原則，縣預(yù)算編制繼續(xù)實(shí)行部門綜合預(yù)算,支出安排471169萬元。
支出經(jīng)濟(jì)分類情況是：
工資福利和對個(gè)人及家庭補(bǔ)助支出285557萬元，占總支出的60.6%；
商品和服務(wù)支出11766萬元,占總支出的2.4%；
專項(xiàng)支出173846萬元,占總支出的37%。
主要支出項(xiàng)目安排情況是：
1. 一般公共服務(wù)支出25255萬元，增長7.1%；
2. 公共安全支出9533萬元，減少24.3%；
3. 教育支出63361萬元，增長2.9%；
4. 科學(xué)技術(shù)支出498萬元，增長12.7%；
5. 文化體育與傳媒支出1761萬元，增長1.3%；
6. 社會(huì)保障和就業(yè)支出65608萬元，增長0.8%；
7. 衛(wèi)生健康支出18098萬元，增長1.2%；
8. 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16703萬元，增長0.5%；
9. 農(nóng)林水事務(wù)支出31873萬元，增長7.9%；
10. 節(jié)能環(huán)保支出4392萬元，增長34.3%；
11. 預(yù)備費(fèi)2000萬元，與上年持平。
（二）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
縣本級(jí)基金收入100000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2304萬元，收入總計(jì)102304萬元，按照收支平衡原則，基金支出安排102304萬元。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年，我們將圍繞上述預(yù)算安排，以推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo)，積極融入新發(fā)展格局，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果。財(cái)政部門將積極發(fā)揮財(cái)稅職能作用，培育涵養(yǎng)稅源財(cái)源，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)稅體制改革，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）著力提高資金保障能力，全力支持高質(zhì)量發(fā)展。創(chuàng)新征管方式，進(jìn)一步壓實(shí)征收責(zé)任，充分運(yùn)用現(xiàn)代化手段，及時(shí)掌握稅源變化情況，抓好重點(diǎn)項(xiàng)目稅收征管，確保應(yīng)收盡收。多渠道盤活各類資金、資產(chǎn)和資源，統(tǒng)籌調(diào)劑用于民生保障和亟需支持的重點(diǎn)領(lǐng)域，提高資金保障能力。抓好財(cái)政支出管理，優(yōu)先?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，牢固樹立長期過“緊日子”思想，厲行節(jié)約、精打細(xì)算，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出。
（二）著力持續(xù)改善民生，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。繼續(xù)加大教育投入，支持保障兩免一補(bǔ)、校舍安全建設(shè)、統(tǒng)一公辦民辦學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、改善義務(wù)教育階段薄弱環(huán)節(jié)、擴(kuò)大學(xué)前教育資源，促進(jìn)教育公平均衡發(fā)展。繼續(xù)實(shí)施文化惠民工程，推動(dòng)文化事業(yè)繁榮發(fā)展。穩(wěn)步提高社會(huì)保障和就業(yè)水平，加大再就業(yè)資金的投入，統(tǒng)籌安排資金提高城鄉(xiāng)低保等社會(huì)救助、養(yǎng)老金等社會(huì)保險(xiǎn)待遇，落實(shí)殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”配套資金，加大殘疾人康復(fù)救助力度；積極向上級(jí)爭取和籌集救災(zāi)資金，做好救災(zāi)工作；提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，加大疫情防控資金投入，增強(qiáng)突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理能力。繼續(xù)加大社會(huì)保障支出，解決好事關(guān)人民群眾切身利益的現(xiàn)實(shí)問題，提高人民群眾的獲得感、幸福感和安全感。
（三）著力加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，努力實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。加強(qiáng)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，規(guī)范舉債融資行為，推進(jìn)融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型發(fā)展。以牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，全面有效防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保債務(wù)規(guī)模得到合理、有效控制，保障和促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。積極做好2021年專項(xiàng)債申報(bào)工作。早謀劃，早儲(chǔ)備，爭取謀劃一批，發(fā)行一批，充分發(fā)揮專項(xiàng)債資金使用效益。目前共上報(bào)省財(cái)政廳專項(xiàng)債項(xiàng)目27個(gè)，正在等待審核入庫。
（四）著力加強(qiáng)財(cái)政深化改革，提高財(cái)政資金使用效益。積極研究對接省市文件精神，有序開展預(yù)算績效管理工作，建立工作機(jī)制，打造完整的“管理鏈條”，促進(jìn)預(yù)算績效管理工作有效運(yùn)行，加大對三公經(jīng)費(fèi)支出的監(jiān)管，控制單位經(jīng)常性支出，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算公開各項(xiàng)規(guī)定，全面提高預(yù)決算透明度，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。加快財(cái)政改革步伐，全面實(shí)施財(cái)政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革，提升非稅收入管理的信息化、規(guī)范化和科學(xué)化水平。繼續(xù)完善政府采購、投資評(píng)審、國有資產(chǎn)監(jiān)督監(jiān)管機(jī)制，切實(shí)提升財(cái)政監(jiān)管效益。
各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，我們高舉習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想偉大旗幟，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)意見建議，永葆初心、牢記使命，齊心協(xié)力、開拓進(jìn)取，努力完成全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
縣十四屆人大六次會(huì)議秘書處 2021年2月24日印發(fā)
