（河南省）開封市關(guān)于通許縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于通許縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年9月5日在通許縣第十四屆人民代表大會第八次會議上
縣財政局局長 李新義
各位代表:
我受縣人民政府委托，向大會報告我縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請政協(xié)委員和列席同志提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況?？h人代會批準(zhǔn)的本級一般公共預(yù)算收入為60990萬元。本級一般公共預(yù)算收入完成58150萬元，為預(yù)算的95.3%，較上年增長4748萬元，增長8.9%。其中：稅收收入31402萬元，非稅收入26748萬元。
全縣一般公共預(yù)算收入總量為382397萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入107623萬元，上級補助226758萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余17365萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入15360萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2017萬元，調(diào)入資金13274萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出總量為382397萬元。其中：一般公共預(yù)算支出345693萬元，上解支出23332萬元，債務(wù)還本支出5263萬元，調(diào)出資金13萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1042萬元，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)7054萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金收入總量71392
萬元。其中：基金收入完成42741萬元，上級補助收入12154萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8160萬元，調(diào)入資金13萬元，上年結(jié)余8324萬元；政府性基金支出總量71392萬元，其中：基金支出35793萬元，調(diào)出資金9萬元，年終結(jié)余30858萬元，還本4723萬元，上解支出9萬元。
3.社會保障基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會保險基金當(dāng)年收入15315萬元，支出10496萬元，當(dāng)年結(jié)余4819萬元，歷年滾存結(jié)余41360萬元。
4.政府性債務(wù)。2020年政府債務(wù)總限額為25.29億元 。2020年政府債務(wù)余額為24.12億元（政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)），當(dāng)年新增地方政府債務(wù)1.83億元。政府債務(wù)余額未超政府債務(wù)限額。
二、2020年財政主要工作
2020年以來，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大監(jiān)督支持下，通許財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決貫徹縣委、縣政府決策部署，緊扣全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，堅持積極的財政政策提質(zhì)增效，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌做好新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作。
（一）發(fā)揮財政職能，做好疫情防控。一是認(rèn)真宣傳落實
各項政策。新冠肺炎疫情發(fā)生以來，我們積極宣傳上級部門應(yīng)對疫情的各項財稅支持政策，爭取把疫情的影響降到最低。同時認(rèn)真落實好中央和省、市、縣出臺的減免房租、財政貼息、財政兜底等政策，撥付313.7萬元支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，推動經(jīng)濟(jì)有序健康發(fā)展，穩(wěn)定就業(yè)。二是做好疫情防控資金保障。積極配合縣疫情防控指揮部做好資金保障工作，保證全縣疫情防控物資采購供應(yīng)。認(rèn)真落實對醫(yī)務(wù)人員以及其他奮斗在一線工作人員激勵政策，加強財政監(jiān)管，充分發(fā)揮疫情防控資金使用效益。全縣用于疫情防控資金支出達(dá)6006萬元。三是確保財政平穩(wěn)運行。受減稅降費和疫情影響，財政收入增速較緩，剛性支出增加，導(dǎo)致財政收支矛盾更為突出。對此,我們堅持兜牢“三?！钡拙€，積極調(diào)度資金，全力保障民生和各項重點支出。
（二）積極組織收入，強化預(yù)算約束。一是全力組織收入。關(guān)注重點企業(yè)生產(chǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行稅收法律法規(guī)，做好收入組織工作；充分調(diào)動各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、高新區(qū)培植優(yōu)質(zhì)稅源的積極性，夯實高質(zhì)量發(fā)展的財力基礎(chǔ)。二是加強非稅征管。按照《河南省非稅收入管理條例》精神，強化非稅收入征收和項目庫動態(tài)管理，確保源頭控收。全縣實現(xiàn)非稅收入36748萬元，其中：專項收入2815萬元，行政事業(yè)性收入6426萬元，罰沒收入9857萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入10691萬元,其他收入6959萬元。三是強化預(yù)算約束。嚴(yán)格執(zhí)行“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，除上級文件要求或縣委、縣政府緊急部署的重點工作，一律不得追加經(jīng)費，堅持政府過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費，2020年在年初預(yù)算的基礎(chǔ)上將上述兩項經(jīng)費壓減25%。
（三）加大政策扶持，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是加大減稅降費力度。堅決貫徹中央、省、市、縣關(guān)于減稅降費重大決策部署，落實落細(xì)減稅降費和應(yīng)對新冠肺炎疫情各項優(yōu)惠政策，減輕企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)。二是落實財政貼息政策。會同有關(guān)部門積極落實疫情防控重點保障企業(yè)資金支持工作，為符合條件的企業(yè)提供貸款貼息。三是積極向上爭取。認(rèn)真研究領(lǐng)會中央、省、市相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策，牢牢把握國家政策機遇，積極與上級相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，向上爭取民生、環(huán)保、發(fā)展以及疫情防控等專項資金，有效的支持了我縣重點民生事業(yè)的健康發(fā)展。
（四）提升民生保障，推動社會事業(yè)發(fā)展。一是不斷提高社會保障水平。基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)從103元/月提高到108元/月；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療籌資水平由人均250元提高到280元。落實各項社會救助政策，對城鄉(xiāng)低保對象20830戶28488人發(fā)放城鄉(xiāng)低保金7477萬元，對臨時生活困難對象174戶救助81萬元，對特困供養(yǎng)對象2886人發(fā)放供養(yǎng)經(jīng)費1396萬元，安排殘疾人事業(yè)發(fā)展及殘疾人補貼資金326萬元；安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金3382萬元，安排衛(wèi)生院和村衛(wèi)生室資金3193萬元，安排醫(yī)療救助資金1853萬元。二是推進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。穩(wěn)步提高教育生均撥款水平，2020年安排生均公用經(jīng)費6000余萬元，義務(wù)教育生均公用經(jīng)費小學(xué)階段標(biāo)準(zhǔn)從600元提高到650元，初中階段標(biāo)準(zhǔn)從800元提高到850元，特殊教育學(xué)校及隨班就讀的殘疾生按6000元每生每年的標(biāo)準(zhǔn)撥付公用經(jīng)費，中職學(xué)校免費生標(biāo)準(zhǔn)已提高到2000元，安排義務(wù)教育均衡達(dá)標(biāo)學(xué)校建設(shè)資金918萬元，安排2020年校安工程及小型維修工程項目資金1965萬元，利用政府債券資金10100萬元，完成了一高新校區(qū)建設(shè)，通許一高已完成搬遷，新校區(qū)全面投入使用。三是積極落實支農(nóng)惠農(nóng)政策。投入4700萬元建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目，投入1248.8萬元實施農(nóng)村河道疏浚整治工程；兌現(xiàn)164臺農(nóng)機具購置補貼492.3萬元；對2020年一事一議項目建設(shè)投入353萬元；通過“一卡通”平臺發(fā)放2020年耕地地力保護(hù)補貼資金7543.5萬元；安排省級農(nóng)房改善專項資金529萬元；提高種植業(yè)保費補貼標(biāo)準(zhǔn)，小麥保險賠付標(biāo)準(zhǔn)447元/畝，撥付農(nóng)業(yè)保險財政補貼保費626.5萬元。四是促進(jìn)文化事業(yè)發(fā)展。安排基層公共文化建設(shè)資金422萬元、農(nóng)村電影放映資金68.4萬元、各種文化活動經(jīng)費26萬元。實現(xiàn)全縣公共文化服務(wù)全覆蓋，提升人民群眾的獲得感、幸福感。
（五）深化財政改革，提升財政管理效能。一是強化財政監(jiān)督管理。開展績效評價工作，召開專題會議部署2020年財政專項資金績效評價工作，抽調(diào)專家組對2019年重大項目和2020年部門預(yù)算項目進(jìn)行績效評價，切實提高財政資金使用效益。二是加強政府性債務(wù)管理。認(rèn)真執(zhí)行《通許縣政府債務(wù)風(fēng)險預(yù)警管理暫行辦法》和《關(guān)于加強政府性債務(wù)化解和風(fēng)險防控工作的實施意見》。嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模，通過預(yù)算資金、盤活存量資金、處置資產(chǎn)等方式穩(wěn)步推進(jìn)隱性債務(wù)化解和置換，努力降低綜合債務(wù)率，確保我縣不發(fā)生政府性債務(wù)風(fēng)險。三是開展存量資金清理整治。通過部門自查自糾，共上交存量資金11929萬元，撤銷不合規(guī)賬戶59個。規(guī)范了行政事業(yè)單位銀行賬戶管理，強化財政資金監(jiān)管，防范資金存放安全風(fēng)險和廉政風(fēng)險。四是強化直達(dá)資金監(jiān)管。嚴(yán)格落實直達(dá)資金管理規(guī)定，建立直達(dá)資金臺賬，實時跟蹤資金分配、撥付和使用情況，保證每筆資金流向明確、賬目可查。同時加快直達(dá)資金執(zhí)行進(jìn)度，確保資金落實到位，發(fā)揮效果。我縣共收到中央財政直達(dá)資金指標(biāo)總額86622萬元（其中：正常直達(dá)資金10699萬元，參照直達(dá)資金42472萬元，特殊直達(dá)資金19358萬元，抗疫特別國債12093萬元，地方政府一般債券2000萬元），形成實際支出77618萬元，支出進(jìn)度90%，其中抗疫特別國債項目形成支出10665萬元，支出進(jìn)度88.2%。
各位代表，過去的一年，我縣財政運行總體穩(wěn)定，全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但我們也清醒認(rèn)識到，財政運行還存在一些困難和問題。一是受宏觀經(jīng)濟(jì)下滑疊加減稅降費影響，年初又遭遇新冠肺炎疫情沖擊，財政持續(xù)增收難度較大，財政收支矛盾加劇，財政運行壓力增加；二是要全力做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，切實兜牢“三?！钡拙€，財政資金調(diào)度壓力較大；三是隱性債務(wù)化解壓力較大。針對這些問題，我們將高度重視，努力加以研究解決。
三、2021年財政預(yù)算（草案）
我縣2021年財政預(yù)算（草案）為：
1.一般公共預(yù)算。收入安排。2021年全縣一般公共預(yù)算各項收入總計252430萬元，其中：縣本級收入61099萬元，上級補助收入133474萬元（返還性收入8251萬元，轉(zhuǎn)移支付收入125223萬元），鄉(xiāng)鎮(zhèn)上解收入613萬元，上年結(jié)余收入7054萬元，調(diào)入資金50190萬元。
縣本級一般公共預(yù)算收入安排61099萬元，增幅8.1%。其中稅收收入32742萬元；非稅收入28357萬元。
支出安排。2021年全縣一般公共預(yù)算各項支出總計252430萬元，其中：縣本級支出217636萬元，上解上級支出23323萬元，補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出2500萬元，債務(wù)還本支出8971萬元，收支平衡。
2021年重點支出安排情況：
教育支出53864萬元，增長8%。
公共安全支出12009萬元，下降41.3%（法院、檢察院上劃）。
文化體育與傳媒支出1104萬元，增長2.5%。
社會保障和就業(yè)支出52498萬元，增長22.9%。
衛(wèi)生與健康支出10440萬元，下降70.5%，（醫(yī)療保險上劃市管理）。
農(nóng)林水支出28547萬元，增長51%。
住房保障支出6408萬元，增長51%。
2.政府性基金預(yù)算。2021年縣本級政府性基金預(yù)算收入安排80192萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)及上級補助31284萬元，支出安排111476萬元。重點支出項目安排情況：
國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出100713萬元。
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出1166萬元。
污水處理費安排的支出301萬元。
債務(wù)付息安排的支出5985萬元。
抗議特別國債安排的支出1428萬元。
交通運輸安排的支出754萬元。
3.社會保險基金預(yù)算。社會保險基金收入19032萬元，同比增長6.1%；支出14887萬元，同比增長6.98%。
四、2021年財政工作措施
2021年是“十四五”開局之年，做好財政工作十分重要，我們必須堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，
圍繞縣委、縣政府的重大決策部署，統(tǒng)籌做好各項財政工作，
堅定信心，全力完成年初預(yù)定目標(biāo)。
（一）積極組織收入，抓好財源培植。一是強化稅收征管。積極協(xié)調(diào)各部門形成工作合力，加強協(xié)稅護(hù)稅力度，堵塞征管漏洞，防止稅收流失，確保完成全年收入目標(biāo)。二是優(yōu)化招商引資服務(wù)。深化“放管服”改革，認(rèn)真落實各項扶持政策，不斷優(yōu)化招商服務(wù)，打造一流營商環(huán)境，力爭招引企業(yè)早日達(dá)產(chǎn)達(dá)效，培植新稅源。三是加強非稅收入管理。認(rèn)真落實《河南省非稅收入管理條例》精神，強化非稅收入征收管理，嚴(yán)格實行“收繳分離、罰繳分離、收支分開”，規(guī)范非稅收入執(zhí)收執(zhí)罰行為，加大監(jiān)管力度，確保非稅收入應(yīng)收盡收，全力助推財政收入的增長。
（二）強化預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是加強預(yù)算管理。繼續(xù)實行零基預(yù)算，堅持全口徑預(yù)算和科學(xué)化精細(xì)化原則，使預(yù)算編制更完整、更具體。依據(jù)新預(yù)算法實施條例，硬化預(yù)算剛性約束，不斷提高預(yù)算管理水平。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過緊日子思想，從嚴(yán)控制一般性支出，確保重點領(lǐng)域支出，合理調(diào)度資金，兜牢“三?！钡拙€。聚焦全縣民生工程，加大對社會保障、教育等方面的投入。三是盤活存量資金。加強政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，盤活財政存量資金；加強國有資產(chǎn)清查，有效盤活存量資產(chǎn)，將有限的資金投入到補短板、強弱項、防風(fēng)險等關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步提高財政資金使用效益。
（三）深化財政改革，科學(xué)規(guī)劃理財。一是推進(jìn)財政預(yù)算管理一體化。按照省財政廳的要求與全省統(tǒng)一的業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對接，依據(jù)全省統(tǒng)一的規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會計核算、決算和財務(wù)報告管理、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)銜接貫通，為完善全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度提供有力保障。二是推進(jìn)國有企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。理順國有企業(yè)隸屬關(guān)系，加強國有企業(yè)公司法人治理?！笆奈濉逼陂g，在做大國有企業(yè)經(jīng)營收入的同時，助推國有企業(yè)加快實體化轉(zhuǎn)型，切實做到政企分開、政資分開、政府社會公共管理職能與國有資產(chǎn)出資人職能分開。三是強化專項資金監(jiān)管。加強專項資金撥付使用管理，嚴(yán)格專項資金?？顚Ｓ?。對專項資金的使用和項目進(jìn)展情況進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查，督促項目實施單位嚴(yán)格按專項資金管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行使用，對專項資金等重點資金進(jìn)行績效管理，將績效管理實質(zhì)性嵌入到預(yù)算執(zhí)行中，提升績效目標(biāo)質(zhì)量，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，堅決削減低效無效資金，使有限的資金發(fā)揮更大效益。
（四）加強債務(wù)管理，嚴(yán)控政府債務(wù)。嚴(yán)格控制政府隱性債務(wù)，依法依規(guī)通過發(fā)行政府新增債券解決項目資金來源。所有政府投資項目必須通過項目合規(guī)性審查和財政承受能力論證，堅決杜絕未通過財政承受能力論證的新上項目。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)管理各項規(guī)定，確保不新發(fā)生違法違規(guī)融資行為，確保政府性債務(wù)規(guī)模和債務(wù)率得到有效控制。厘清平臺債務(wù)，合理劃分政府與融資平臺的償債責(zé)任。按照“誰舉借、誰使用、誰償還”的原則，明確政府和企業(yè)的責(zé)任，政府債務(wù)不得通過企業(yè)舉借，企業(yè)債務(wù)不得推給政府償還。切實強化我縣債務(wù)風(fēng)險防控管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險的底線。
各位代表，2021年的形勢更加嚴(yán)峻，全縣財政工作任務(wù)也更加艱巨，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，不忘初心再出發(fā)、牢記使命勇?lián)?dāng)，努力完成全年財政預(yù)算任務(wù)，為我縣經(jīng)濟(jì)社會健康持續(xù)發(fā)展作出新的更大的貢獻(xiàn)！
