（山東?。╆P(guān)于臨沂市郯城縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于郯城縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年2月2日在郯城縣第十八屆人民代表大會第五次會議上
郯城縣財政局
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)向大會報告郯城縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全縣上下深入貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九屆五中全會精神，積極統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，認(rèn)真做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，財政總體運行穩(wěn)中向好，為經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預(yù)算總收入55.21億元，其中：一般公共預(yù)算收入完成15.03億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，增長7.4%；上級稅收返還和轉(zhuǎn)移支付補助、一般債務(wù)收入等轉(zhuǎn)移性收入35.1億元，調(diào)入資金5億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金821萬元。全縣一般公共預(yù)算總支出55.21億元，其中：一般公共預(yù)算支出49.24億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%，增長18.8%；上解上級、一般債務(wù)還本等轉(zhuǎn)移性支出5.89億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金807萬元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
2020年，實現(xiàn)“三?！敝С?1.13億元，同比增長13%，占一般公共預(yù)算支出83.5%。其中：“保工資”支出25.03億元，“保運轉(zhuǎn)”支出7826萬元，“?；久裆敝С?5.32億元。
全縣一般公共預(yù)算重點支出情況：教育支出14.4億元，增長20%；社會保障和就業(yè)支出10.03億元，增長27.3%；衛(wèi)生健康支出4.55億元，增長10.6%；農(nóng)林水支出7.37億元，增長20.3%；公共安全支出2.8億元，增長33.5%；交通運輸支出9083萬元，增長6.5%；科學(xué)技術(shù)支出5127萬元，增長188.7%；文化旅游體育與傳媒支出4032萬元，增長2.2%；節(jié)能環(huán)保支出3796萬元，下降21.9%，主要是上級專款減少造成；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.55億元，下降0.3%，主要是公共設(shè)施建設(shè)資金來源變更，支出相應(yīng)改列土地出讓科目。
2.縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，縣本級一般公共預(yù)算總收入50.71億元，其中：一般公共預(yù)算收入10.91億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.7%，增長7.2%；上級稅收返還、轉(zhuǎn)移支付補助、一般債務(wù)收入等轉(zhuǎn)移性收入34.72億元，調(diào)入資金5億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金821萬元?？h本級一般公共預(yù)算總支出50.71億元，其中：一般公共預(yù)算支出44.74億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，增長31.9%；上解上級、一般債務(wù)還本、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等轉(zhuǎn)移性支出5.97億元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金預(yù)算總收入37.34億元，增長58%，其中：政府性基金預(yù)算收入23.37億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.1%，增長53.6%；專項債務(wù)收入、上級補助等轉(zhuǎn)移性收入13.97億元。全年政府性基金預(yù)算總支出37.34億元，其中：政府性基金預(yù)算支出31.12億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.7%，增長37.5%；上解上級、專項債務(wù)還本等轉(zhuǎn)移性支出1.22億元，調(diào)入一般公共預(yù)算5億元。收支相抵，實現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移收入10.25萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10.25萬元，為國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險金、工傷保險金收入9.05億元，增長27.4%。全縣社會保險基金支出7.65億元，增長10.8%。全縣社會保險基金收支相抵，加上級補助收入1100萬元，減上解上級支出900萬元，當(dāng)年結(jié)余1.42億元，滾存結(jié)余6.84億元。
二、縣十八屆人大四次會議決議落實情況
2020年，在縣人大依法監(jiān)督和大力支持下，全縣各級財政部門緊緊圍繞縣十八屆人大四次會議各項決議，認(rèn)真貫徹落實“積極的財政政策要更加積極有為”要求，統(tǒng)籌疫情防控和支持服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展，各項工作均取得了積極成效。連續(xù)三年進入縣級財政管理績效綜合評價全國前200名，獲得財政部通報表揚，累計獲得獎勵600萬元；連續(xù)兩年獲得全省涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合綜合績效評價全市第一名；獲得市對縣財政管理工作績效考核一等獎，獲得獎勵500萬元。
（一）疫情防控強有力。全力保障疫情防控資金供給，認(rèn)真落實各項扶持措施，堅決支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。提前向定點醫(yī)療機構(gòu)預(yù)撥醫(yī)?；?632萬元，對新冠肺炎患者實施綜合保障，實現(xiàn)患者個人醫(yī)療費用“零負(fù)擔(dān)”。及時下達防控預(yù)算資金，全年累計下達疫情防控專項資金3241萬元，其中中央、省、市資金1743 萬元，縣級資金1498萬元，用于醫(yī)療救治、疫情防控補助、設(shè)備和防控物資、防控宣傳等方面。安排新增專項債券3.2億元用于縣中醫(yī)院、疾控中心等醫(yī)療項目建設(shè)，加快補齊公共衛(wèi)生設(shè)施短板。積極落實支持企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展各項政策。綜合運用稅費減免、貸款風(fēng)險補償、財政貼息、租金減免等手段，降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，加大扶持力度，全力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。加大貸款貼息力度，為國家級疫情防控重點保障企業(yè)恒通化工在建行貸款貼息補貼125.72萬元。積極支持項目和企業(yè)復(fù)工達產(chǎn)工作獲得全市第三名，獲獎勵資金300萬元。積極推廣“魯擔(dān)惠農(nóng)貸”，全年新增擔(dān)保貸款超過2億元，支持農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)民合作社等盡快恢復(fù)生產(chǎn)，保障主要農(nóng)產(chǎn)品有效供給。
（二）強化收支保運轉(zhuǎn)。積極應(yīng)對新冠疫情和經(jīng)濟下行壓力影響，依法組織征管，調(diào)整支出重點，有力推動財政收支“增量靠前、質(zhì)量領(lǐng)先、結(jié)構(gòu)優(yōu)化”。收入方面，全年一般公共預(yù)算收入首次突破15億元大關(guān)，增長7.4%，其中地方級稅收收入完成12.57億元，增長5.8%，占一般公共預(yù)算收入的83.6%。2020年，新增政府債券11.11億元。全年向上爭取各類轉(zhuǎn)移支付資金及抗疫特別國債34.11億元，其中中央直達資金7.8億元，有效緩解了基層財政壓力。支出方面，全縣一般公共預(yù)算支出完成49.2億元，增長18.8%。精打細算過緊日子，積極盤活各領(lǐng)域“沉睡”財政資金，全年盤活存量資金7731萬元，統(tǒng)籌用于保障社保等民生項目，最大限度發(fā)揮資金效益。加大一般性支出壓減力度，疫情發(fā)生后，在年初預(yù)算已壓減的基礎(chǔ)上，對非急需非剛性支出再壓減10%以上，統(tǒng)籌資金用于“三?！钡戎攸c支出。2020 年對鄉(xiāng)鎮(zhèn)一般性轉(zhuǎn)移支付補助5.68億元，增長6%，基層“三?！钡玫接辛ΡＵ?。
（三）支持發(fā)展成效顯。堅持把支持科學(xué)發(fā)展、培育財源作為財政工作的一項重要任務(wù),充分發(fā)揮財政職能作用。一是加大對新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展支持力度。做大做強“園區(qū)經(jīng)濟”， 2020年，撥付資金7.92億元支持醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園、高科技電子產(chǎn)業(yè)園、聚氨酯產(chǎn)業(yè)園等園區(qū)建設(shè)，大力推進綠色化工產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，產(chǎn)業(yè)布局優(yōu)化，園區(qū)化水平提升。二是全面落實減稅降費政策。不折不扣落實各項減稅降費政策，最大限度紓困惠企。落實交通運輸、餐飲、住宿、旅游、展覽、電影放映六類行業(yè)納稅人以及增值稅小規(guī)模納稅人免征房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅的政策；通過減免房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅，鼓勵出租人為服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶減免租金。2020年，實現(xiàn)減稅降費2.4億元。三是提升服務(wù)企業(yè)的質(zhì)量與水平。持續(xù)推進“放管服”改革，開展常態(tài)化“送政策上門服務(wù)企業(yè)”活動，加強財稅政策宣傳，加大“一對一”輔導(dǎo)力度，保證各項稅收減免及優(yōu)惠政策直達企業(yè)。加強溝通交流，暢通企業(yè)問題訴求反饋渠道，及時了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，幫助企業(yè)紓困解難，切實優(yōu)化稅收營商環(huán)境。
（四）突出重點抓攻堅。在鞏固已有攻堅成果的基礎(chǔ)上乘勢而上，針對突出問題精準(zhǔn)施策、扎實推進。一是支持打好脫貧攻堅戰(zhàn)。持續(xù)加大扶貧資金投入，2020 年全縣投入專項扶貧資金7348萬元，其中縣級資金3800萬元；實施產(chǎn)業(yè)扶貧項目7個，投入財政專項扶貧資金2670萬元，實現(xiàn)收益161萬元，年幫扶貧困戶1380戶2626人；充分利用財政投入風(fēng)險補償金的撬動作用，帶動金融機構(gòu)發(fā)放富民農(nóng)戶貸款和富民生產(chǎn)貸款1.27億元，幫扶貧困人口2541人。不斷完善扶貧監(jiān)控系統(tǒng)，對各類扶貧資金實行全流程追蹤，確保資金安全規(guī)范使用。二是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。圍繞環(huán)境保護，統(tǒng)籌資金300萬元，落實生態(tài)文明建設(shè)“1+6”財政獎補政策體系，促進環(huán)境保護治理責(zé)任落實；籌集資金430萬元，加快推進國三及以下排放標(biāo)準(zhǔn)營運柴油貨車提前淘汰；投入資金4830萬元，支持大氣、水、土壤污染防治，人居環(huán)境不斷改善。三是切實防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。壓實屬地管理責(zé)任，強化債務(wù)預(yù)警監(jiān)控，全年化解存量債務(wù)4.49億元，牢牢守住了不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
（五）守牢底線保民生。在財政收支矛盾突出、平衡壓力加大的情況下，堅持盡力而為、量力而行的工作思路，努力解決人民群眾普遍關(guān)心的現(xiàn)實問題。2020年，全縣用于民生方面的支出41.4億元，增長17.1%，占全縣一般公共預(yù)算支出的84.1%。一是扎實做好“三農(nóng)”工作。加大農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)補助資金投入力度，投入資金7600萬元，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項目區(qū)面積5萬畝，有效擴大農(nóng)田有效灌溉面積。投入2.41億元對馬頭、重興和冷廟等攔河閘進行除險加固、對11座小水庫進行維護。投入3.7億元用于農(nóng)村飲水安全兩年攻堅，對全縣234個自然村飲水安全問題進行提升改造，保障農(nóng)民居民的飲水安全，提高人民的生活水平。二是創(chuàng)新支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。將涉農(nóng)資金整合作為實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的“頭號工程”。全年統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金7.18億元，其中：產(chǎn)業(yè)振興資金4.34億元，用于打造鄉(xiāng)村振興齊魯樣板賈灣示范區(qū)及重點水利工程項目等；生態(tài)振興資金1.58億元，用于推進美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和人居環(huán)境整治等項目；組織振興資金1.28億元，用于支持農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展試點及村黨組織書記選配和專業(yè)化管理等。三是保障教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。圍繞促進教育高質(zhì)量發(fā)展，全縣實現(xiàn)教育支出14.4億元，增長20%，支持新建、改擴建中小學(xué)20所、公辦幼兒園15所。四是促進各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)優(yōu)惠政策落實。加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策力度，支持發(fā)放微利項目貸款5000萬元。全面保障職業(yè)培訓(xùn)補貼和職業(yè)技能鑒定補貼，以及困難就業(yè)人員社會保險補貼、公益性崗位補貼、靈活就業(yè)補貼等政策。五是持續(xù)提高醫(yī)療服務(wù)水平。將基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)提高至每人每年74元；將居民基本醫(yī)療保險政府補助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年550元。全年實現(xiàn)衛(wèi)生健康支出4.55億元，增長10.6%。六是不斷完善社會保障體系。居民養(yǎng)老基礎(chǔ)養(yǎng)老金補助標(biāo)準(zhǔn)提高至每人每月142元，落實補助資金2.72億元；城鄉(xiāng)低保平均標(biāo)準(zhǔn)分別提高至每人每月684元、511元，城鄉(xiāng)特困人員救助供養(yǎng)基本生活標(biāo)準(zhǔn)分別提高至每人每月900元、664.3元，社會救助標(biāo)準(zhǔn)實現(xiàn)“十連增”。
（六）深化改革增活力。強化財政預(yù)算管理。全面實行“零基預(yù)算”管理，制定《郯城縣縣本級財政零基預(yù)算改革實施方案》，以預(yù)算年度的工作任務(wù)和實際支出需求為依據(jù)排項目、定資金。依托預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管系統(tǒng)開展實時監(jiān)督，提高支出執(zhí)行效率。統(tǒng)籌省以上轉(zhuǎn)移支付和縣級財力，加大對下轉(zhuǎn)移支付力度。水資源稅改革率先試點。積極推動全市水資源稅遠程在線監(jiān)控管理工作會議在我縣成功召開，將相關(guān)工作經(jīng)驗在全市乃至全省范圍內(nèi)進行推廣，趟出了一條“在線監(jiān)控、精準(zhǔn)計量、聯(lián)合共治、信息化管水治稅”的郯城模式。推進預(yù)算績效管理。將績效目標(biāo)管理融入部門預(yù)算編制管理，規(guī)范預(yù)算績效管理工作流程，建立項目績效評價結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合機制。在全縣開展預(yù)算項目績效自評工作，對人才專項經(jīng)費、農(nóng)村清潔取暖、社會福利和救助等15個項目進行財政重點評價，涉及資金6.28億元，同時開展部門整體評價試點，涉及資金3.08億元，逐步提高納入評價范圍的資金總量占財政支出的比例，將評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。加大財政投資評審力度，全年共完成評審金額42.17億元，審減率11.54%。大力推進政府采購，全年共完成采購額12.99億元，節(jié)支率2.95%。按照權(quán)責(zé)一致、有效制衡和分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的原則，完善內(nèi)部控制制度，防控財政業(yè)務(wù)及管理中的各類風(fēng)險。
各位代表，回顧過去的五年，全縣各級財政堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”“六保三促”工作，財政發(fā)展步履堅實，碩果累累。一是財政綜合實力不斷增強。全縣財政收支與經(jīng)濟發(fā)展保持協(xié)調(diào)增長，收入質(zhì)量不斷改善，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，財政可持續(xù)運行基礎(chǔ)更加穩(wěn)固?！笆濉逼陂g全縣一般公共預(yù)算收入累計完成66.1億元，年均增長5.2%。全縣財政支出累計完成197.7億元，年均增長8.3%。二是財政調(diào)控手段不斷豐富。財政調(diào)控的方式和精度不斷完善提升，積極的財政政策作用得到有效發(fā)揮。減稅降費力度空前，“十三五”期間全縣累計減稅降費約4億元，市場主體活力不斷釋放。投入機制不斷創(chuàng)新，積極運用政府和社會資本合作（PPP）、引導(dǎo)基金、股權(quán)投資、融資擔(dān)保、應(yīng)急轉(zhuǎn)貸等市場化手段，撬動金融和社會資本投向?qū)嶓w經(jīng)濟和公益事業(yè)，財政支持效果持續(xù)放大。三是財政保障水平不斷提高。不斷轉(zhuǎn)變理財觀念，集中財力保民生保重點促攻堅。圍繞保民生，“十三五”期間全縣民生支出累計達到165.1億元，年均增長8.6%，民生支出占比保持在80%以上，民生實事扎實推進，短板弱項不斷補齊，發(fā)展成果更多更公平地惠及全縣人民群眾。圍繞保重點，為支持在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略走在前列，2019 年以來累計整合統(tǒng)籌涉農(nóng)資金14.16億元；為支持新舊動能轉(zhuǎn)換重大工程，設(shè)立合作基金1支，總規(guī)模2億元。圍繞促攻堅，“十三五”期間全縣累計落實財政扶貧資金3.41億元，落實污染防治領(lǐng)域資金1.1億元，全力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。四是財政改革管理不斷深化。預(yù)算管理改革深入推進，現(xiàn)代預(yù)算制度加快建立；多領(lǐng)域事權(quán)與責(zé)任劃分方案先后出臺，縣鄉(xiāng)財政管理體系不斷完善；預(yù)算績效管理改革、水資源稅改革走在全省前列；財政資金股權(quán)投資改革、國有金融資本管理改革、財政金融政策融合等工作不斷向縱深推進；法治財政建設(shè)邁上新臺階；國庫管理、政府采購管理、債務(wù)管理、基層財政管理、會計管理等全面加強，財政管理效能顯著提升，現(xiàn)代財政制度框架基本建立。
同時，我們也清醒的認(rèn)識到，財政運行和改革發(fā)展仍面臨一些困難挑戰(zhàn)，疫情沖擊導(dǎo)致的各類衍生風(fēng)險不容忽視。收入方面，新舊動能轉(zhuǎn)換初見成效，但轉(zhuǎn)換為財政增收尚需一定的培育時間，受疫情反復(fù)的不確定性、落實減稅降費政策等因素影響，財政增收壓力仍然存在。支出方面，落實各項民生提標(biāo)政策、保障工資和運轉(zhuǎn)、政府債務(wù)還本付息、PPP項目開始集中付費等各項剛性增支因素不斷累積疊加，財政收支“緊平衡”狀況更加凸顯，等等。這些問題，我們將在今后工作中下大力氣解決。
三、2021年財政預(yù)算草案
（一）預(yù)算安排的指導(dǎo)思想
2021年全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅持積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，促進經(jīng)濟在合理區(qū)間運行。積極推進財源建設(shè)，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力提升財政保障水平；堅持系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，用足用好地方政府債券，加強地方政府債務(wù)管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險；推動財政改革攻堅，完善預(yù)算管理制度，創(chuàng)新財政支出方式，全面實施預(yù)算績效管理，加快建立現(xiàn)代財稅體制，促進經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（二）預(yù)算安排基本原則
2021年，根據(jù)對經(jīng)濟形勢的總體研判，綜合考慮主要經(jīng)濟預(yù)期指標(biāo)和各項收支增減因素，預(yù)算安排主要遵循了以下原則：
1.加大預(yù)算資金統(tǒng)籌力度。樹立“大統(tǒng)籌”理念，進一步完善“全口徑”預(yù)算編制，對政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模超過當(dāng)年收入30%的部分，調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用；按30%比例將縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入一般公共預(yù)算；各有關(guān)部門執(zhí)收的非稅收入、上級轉(zhuǎn)移支付等各類資金，全部納入支出預(yù)算“盤子”。
2.牢固樹立“過緊日子”思想?？h直部門日常公用經(jīng)費仍然執(zhí)行定額壓減10%的標(biāo)準(zhǔn)，“三公”經(jīng)費和會議費、培訓(xùn)費比上年壓減20%以上；嚴(yán)格控制辦公用房維修改造支出；嚴(yán)控資產(chǎn)更新，一律不安排一般公務(wù)用車購置支出預(yù)算，統(tǒng)籌資金優(yōu)先保障“三?！敝С?、政府債務(wù)還本付息和縣委、縣政府確定的重大政策落實。
3.全面實施預(yù)算管理改革。建立財政“大績效”管理格局，將績效理念融入預(yù)算管理全過程。建立當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行與下年預(yù)算安排掛鉤機制，對近兩年支出執(zhí)行率達不到100%的項目，按不低于10%比例壓減預(yù)算安排；執(zhí)行率低于70%的，下一年度暫緩安排預(yù)算；對近兩年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金超過當(dāng)年預(yù)算安排10%的部門單位，按不低于10%的比例壓減項目預(yù)算。
（三）一般公共預(yù)算安排意見
1.全縣一般公共預(yù)算情況
綜合考慮全縣主要經(jīng)濟預(yù)期指標(biāo)和各項政策性增減因素，2021年全縣一般公共預(yù)算收入安排16.16億元，增長7.5%，其中：稅務(wù)部門安排14.2億元，增長8%；財政等部門安排1.96億元，增長4.2%。加上上級稅收返還及轉(zhuǎn)移支付補助、一般債務(wù)收入等轉(zhuǎn)移性收入35.59億元，調(diào)入資金5億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金514萬元，收入總計56.8億元。
全縣一般公共預(yù)算支出安排50.8億元，增長3.2%。一般債務(wù)還本、上解上級等轉(zhuǎn)移性支出6億元，支出總計56.8億元。收支平衡。
2.縣本級一般公共預(yù)算安排情況
收入預(yù)算安排意見：2021年，縣本級一般公共預(yù)算收入安排11.7億元，增長7.2 %，加上一般債務(wù)收入、上級稅收返還和補助等轉(zhuǎn)移性收入35.36億元，調(diào)入資金5億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金514萬元，收入總計52.11億元。
支出預(yù)算安排意見：2021年，縣本級一般公共預(yù)算支出安排 46.11億元，增長3%，加上一般債務(wù)還本、上解上級等轉(zhuǎn)移性支出6億元，支出總計52.11億元。收支平衡。
3.縣級“三?！鳖A(yù)算安排情況
2021年全縣“三?！鳖A(yù)算預(yù)計支出42.98億元，同比增長4.5%。其中：“保工資”支出26.22億元，“保運轉(zhuǎn)”支出7845萬元，“?；久裆敝С?5.98億元。
（四）政府性基金預(yù)算安排意見
2021年，基金收入總計安排21.63億元，其中：全縣政府性基金預(yù)算收入安排21.1億元；專項債務(wù)收入5300萬元。基金支出總計安排21.63億元。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排意見
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排62.25萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排62.25萬元，其中：企業(yè)退休人員社會化管理補助支出10.25萬元，其他解決歷史遺留問題及改革成本支出10萬元，公益性設(shè)施投資支出14.4萬元，生態(tài)環(huán)境保護支出12萬元，調(diào)出資金15.6萬元。
（六）社會保險基金預(yù)算安排意見
2021年，全縣社會保險基金收入預(yù)算安排8.7億元，全縣社會保險基金支出預(yù)算安排7.97億元，收支相抵，當(dāng)年結(jié)余7300萬元，滾存結(jié)余7.35億元。
（七）重點支出預(yù)算安排意見
2021年，除安排縣行政事業(yè)單位人員和正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費27億元、預(yù)備費5200萬元、對口支援資金280萬元、政府債券還本付息2.93億元之外，縣級綜合預(yù)算安排重點項目支出26.38億元，具體如下：
——安排支持高質(zhì)量發(fā)展資金1.19億元。其中：1億元用于支持園區(qū)發(fā)展建設(shè)；180萬元用于支持企業(yè)科技創(chuàng)新；600萬元用于支持新舊動能轉(zhuǎn)換重大工程；190萬元用于支持外經(jīng)貿(mào)、商貿(mào)物流服務(wù)業(yè)發(fā)展；500萬元用于招商引資獎勵、企業(yè)紓困和人才引進培養(yǎng)；100萬元用于信息化建設(shè)和兩化融合企業(yè)上云獎補；350萬元用于支持保險保費補貼、貸款貼息等。
——安排鄉(xiāng)村振興和生態(tài)文明建設(shè)資金7.41億元。其中：7.3億元用于支持扶貧成果鞏固、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和人居環(huán)境整治、農(nóng)村公路交通基礎(chǔ)設(shè)施等鄉(xiāng)村振興；1120萬元用于生態(tài)補償、散煤污染治理、地質(zhì)保護和生態(tài)修復(fù)等。
——安排教育發(fā)展資金1.12億元。其中：5000萬元用于改善薄弱學(xué)校辦學(xué)條件和中小學(xué)學(xué)校校舍安全建設(shè)；1800萬元用于中職學(xué)生免學(xué)費補助；1500萬元用于建檔立卡困難學(xué)生資助和學(xué)生獎助學(xué)金支出；1442萬元用于落實高中學(xué)校生均經(jīng)費政策；800萬元用于原民辦代課教師生活補助金發(fā)放；700萬元用于黨員干部教育培訓(xùn)和優(yōu)秀年輕干部參加“研學(xué)實踐”等。
——安排社會保障和就業(yè)資金8.34億元。其中：4.84億元用于養(yǎng)老保險補助、離休費等；1.7億元用于社會福利救助；1.6億元用于退役士兵補貼、優(yōu)撫安置等；500萬元用于養(yǎng)老和養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展；1500萬元用于促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)和殘疾人康復(fù)。
——安排衛(wèi)生健康資金2.09億元。其中：4700萬元用于醫(yī)療保險補助，4800萬元用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助，2300萬元用于支持公立醫(yī)院改革、基本藥物制度補助等，9100萬元用于基本公共衛(wèi)生補助、優(yōu)生優(yōu)育體檢篩查補助等。
——安排文化旅游體育與傳媒資金2125萬元。其中：200萬元用于文明共建；600萬元用于廣播電視塔建設(shè)；450萬元用于融媒體事業(yè)發(fā)展；395萬元用于公共文化體系建設(shè)；130萬元用于博物館、圖書館和文化館、站免費開放補助；150萬元用于文旅事業(yè)發(fā)展；300萬元用于開展校園足球和舉辦體育賽事補助等。
——安排社會治理和公共事務(wù)資金1.83億元。其中：1.2億元用于公共安全、掃黑除惡、紀(jì)檢監(jiān)察、反腐倡廉、司法救助等；1250萬元用于支持應(yīng)急救援、安全生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量抽檢、標(biāo)準(zhǔn)化綜合改革試點、知識產(chǎn)權(quán)專利獎補等；4000萬元用于農(nóng)村基層組織建設(shè)；1013萬元用于基層基礎(chǔ)網(wǎng)格化獎補等。
——安排城市建設(shè)維護資金4.19億元。其中：2.38億元用于重點城建項目支出、公共設(shè)施基本建設(shè)等；4000萬元用于PPP項目付費；1億元用于城市基礎(chǔ)設(shè)施維護費；2048萬元用于保障性安居工程、老舊小區(qū)改造等。
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，在人代會批準(zhǔn)前，可以參照上年同期支出數(shù)安排必須支付的支出、法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。截至目前，縣級安排支出1.18億元，主要是參照上年同期預(yù)算支出數(shù)額必須支付的本年度縣級部門基本支出和項目支出。
四、確保完成預(yù)算任務(wù)的工作措施
（一）嚴(yán)抓預(yù)算收支管理，增強財政保障能力。一是堅決完成收入目標(biāo)任務(wù)，著力加強收入征管。繼續(xù)密切財稅協(xié)調(diào)，努力克服減稅政策影響，切實加強重點行業(yè)、重點企業(yè)和重點稅種的征管，確保完成收入目標(biāo)任務(wù)。二是規(guī)范支出管理。持續(xù)樹立“政府過緊日子”思想，進一步強化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，規(guī)范支出審批管理，執(zhí)行中原則上不予追加。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅決壓縮一般性支出，做好重點領(lǐng)域保障，優(yōu)先支持保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生，兜牢三保底線，保障民生補短板的資金需要。盤活財政存量資產(chǎn)資金，加大資金統(tǒng)籌使用力度，把錢花在刀刃上。不斷優(yōu)化土地出讓收入城鄉(xiāng)分配格局，在原有一般公共預(yù)算投入資金不減的基礎(chǔ)上，今年全縣土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例要達到6%以上。
（二）加強財源建設(shè)，促進財政收入穩(wěn)步增長。一是完善企業(yè)扶持獎勵政策。進一步修改完善扶持獎勵政策，充分發(fā)揮財政扶持資金的導(dǎo)向作用，著力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，推動市場主體的活力和發(fā)展后勁，增強財政收入的均衡性和可持續(xù)性。二是加大招商引資力度。切實轉(zhuǎn)變工作思路和重點，把工作重心轉(zhuǎn)移到財源建設(shè)上來。落實工作責(zé)任制，創(chuàng)新招商方式，拓寬招商渠道，促進招商引資有新突破大進展。三是加速培育增量財源。堅持以產(chǎn)業(yè)項目為抓手，全力以赴支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)，通過聚集產(chǎn)業(yè)項目，打造一批有地域特色、競爭力較強、附加值較高、稅收貢獻大的產(chǎn)業(yè)。推動招商項目盡快簽約，簽約項目盡快落地，落地項目盡快投產(chǎn)，投產(chǎn)項目盡快形成稅收。
（三）爭取政策資金支持，全力推進重點項目建設(shè)。一是積極爭取上級補助資金。用好財政省直管縣優(yōu)勢，緊緊抓住沂蒙革命老區(qū)參照執(zhí)行中西部地區(qū)有關(guān)政策、省政府扶持西部經(jīng)濟隆起帶等利好政策，力爭謀劃一批具有戰(zhàn)略性和事關(guān)我縣振興發(fā)展的好項目，要緊密跟蹤、研判、吃透、搶抓中央、省、市“六穩(wěn)”、“六?！钡日邫C遇，加大向上爭取政策和資金補助力度，全力緩解財政壓力。二是積極爭取專項債券資金。在國家嚴(yán)控地方隱性債務(wù)風(fēng)險的背景下，專項債券是地方政府融資的主要渠道。按照國家“資金跟著項目走”的原則，做準(zhǔn)做實項目儲備，主動做好項目申報對接，全力爭取專項債券資金。
（四）加強財政科學(xué)化、精細化管理，穩(wěn)步提升財政管理水平。一是深化財政體制改革。加強預(yù)算績效管理，加快構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體制，加強績效評價結(jié)果運用，建立績效評價結(jié)果反饋整改機制和績效問題整改責(zé)任制，努力提高財政資金使用效益。繼續(xù)深化縣鄉(xiāng)財政體制改革，穩(wěn)步實施縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制調(diào)整。進一步完善預(yù)算管理制度，加大“四本預(yù)算”統(tǒng)籌力度。綜合運用財政各系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息，加強綜合分析和動態(tài)監(jiān)控，提高財政工作整體管理水平。二是繼續(xù)加強政府債務(wù)監(jiān)管。堅持量入為出、量力而行，自覺做好債務(wù)管控工作。在決策時，切實做到“兩個相適應(yīng)”，即債務(wù)規(guī)模與建設(shè)規(guī)模相適應(yīng)、債務(wù)規(guī)模與地方財力相適應(yīng)，合理控制債務(wù)規(guī)模，牢牢守住不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險的底線。
各位代表，下一步，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，立足新發(fā)展階段，搶抓新機遇、應(yīng)對新挑戰(zhàn)，推動“十四五”財政事業(yè)發(fā)展邁好第一步、見到新氣象，為郯城經(jīng)濟社會發(fā)展做出新的更大的貢獻。
關(guān)于郯城縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的說明
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）財政收入完成情況
2020年郯城經(jīng)濟開發(fā)區(qū)完成財政總收入13334萬元，占年初預(yù)算的100%，同比增長12%。其中：稅收收入完成11377萬元，占年初預(yù)算的103%，同比增長18%；非稅收入213萬元，占年初預(yù)算的43%，同比下降54%；上級補助收入1744萬元。
（二）財政支出完成情況
2020年全區(qū)財政總支出13334萬元，其中：一般公共預(yù)算支出10999萬元，占年初預(yù)算的101.1%，同比增長15.9%；轉(zhuǎn)移性支出2335萬元。
一般公共預(yù)算支出完成情況為：一般公共服務(wù)支出660萬元，占年初預(yù)算的108.2%，同比下降2.9%；公共安全支出60萬元，占年初預(yù)算的100%，與去年持平；社會保障和就業(yè)支出45萬元，占年初預(yù)算的107.1%，同比下降2.2%；醫(yī)療衛(wèi)生支出17萬元，占年初預(yù)算的85%，同比下降5.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10184萬元，占年初預(yù)算的100.6%，同比增長17.6%；住房保障支出33萬元，占年初預(yù)算的110%，同比增長26.9%。
（三）財政收支平衡情況
全年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是: 2020年開發(fā)區(qū)財政總收入為13334萬元，財政總支出為13334萬元。收支相抵，財政收支實現(xiàn)平衡。
二、2021年預(yù)算草案
（一）預(yù)算收入安排
2021年開發(fā)區(qū)財政總收入預(yù)算為15744萬元，較2020年增長18.1%。其中：稅收收入13720萬元，同比增長20.6%；非稅收入280萬元，同比增長31.3%；轉(zhuǎn)移性收入1744萬元。
（二）預(yù)算支出安排
2021年全區(qū)財政總支出安排15744元，其中：一般公共預(yù)算支出13409萬元，同比增長21.9%；轉(zhuǎn)移性支出2335萬元。全年一般公共預(yù)算主要支出項目：一般公共服務(wù)支出610萬元，公共安全支出65萬元，社會保障和就業(yè)支出48萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出18萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出12633萬元，住房保障支出35萬元。
（三）預(yù)算收支平衡情況
2021年全區(qū)預(yù)算收入15744萬元，一般公共預(yù)算支出13409萬元，上解上級支出2335萬元。收支相抵，實現(xiàn)財政預(yù)算收支平衡。
三、2021年開發(fā)區(qū)重點工作
2021年郯城經(jīng)濟開發(fā)區(qū)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹十九屆五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以新舊動能轉(zhuǎn)換重大工程為引領(lǐng)，以重大項目招商、建設(shè)和服務(wù)創(chuàng)新為抓手加快實施“雙招雙引”，統(tǒng)籌園區(qū)建設(shè)，努力打造產(chǎn)業(yè)集聚、特色鮮明、功能完善、充滿活力的工業(yè)新區(qū)。
（一）全力開展綜合治稅。面對疫情影響，注重開源節(jié)流、放水養(yǎng)魚，加強綜合治稅，積極培育稅源，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，緩解地方財政壓力，為完成“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)奠定堅實基礎(chǔ)。同時認(rèn)清形勢，把握大局，正視問題和不足，加快轉(zhuǎn)型發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險各項工作，確保開發(fā)區(qū)經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)中有進、穩(wěn)中提質(zhì)、穩(wěn)中向好。
（二）做好產(chǎn)業(yè)規(guī)劃編制。結(jié)合“十四五”規(guī)劃，在大的產(chǎn)業(yè)定位的基礎(chǔ)上，進一步明確細分方向、發(fā)展思路、目標(biāo)任務(wù)和空間布局等，指導(dǎo)產(chǎn)業(yè)健康有序發(fā)展。
（三）全力以赴推進“雙招雙引”。一是加大招商引資力度。優(yōu)化招商團隊，充實招商隊伍，加大專業(yè)化培訓(xùn)力度，不斷提升招商引資能力。堅持產(chǎn)業(yè)培育和項目招引并重，根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，圍繞主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)開展項目招引，主攻上下游協(xié)作配套項目，提升產(chǎn)業(yè)契合度，增強產(chǎn)業(yè)集聚，不斷培育和壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。二是強化招才引智。圍繞重點產(chǎn)業(yè)和人才需求，積極“走出去”對接各類高校院所，打造人才高地，引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
(四)全力以赴推進項目落地和建設(shè)。對意向投資項目，發(fā)揚“釘釘子”的精神，全力促成合同轉(zhuǎn)化；對合同項目和落地項目，加大工作督導(dǎo)力度，按照時間節(jié)點倒排工期，掛圖作戰(zhàn)，推動項目建設(shè)大提速。特別是破解制約項目開工的難題，確保項目如期開工建設(shè)、竣工投產(chǎn)。
（五）全力以赴推進平臺建設(shè)，不斷提升園區(qū)發(fā)展的承載力。加快道路管網(wǎng)建設(shè)，實施恒通路南延、南外環(huán)西延、興郯路南延等道路工程，拉開園區(qū)發(fā)展框架。有序推進中水回用管網(wǎng)、公共管廊、地表水廠等工程，加快推進醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園核心區(qū)建設(shè)，確保雙創(chuàng)中心、服務(wù)中心及標(biāo)準(zhǔn)化廠房投入運營。抓好各類科創(chuàng)平臺建設(shè)，進一步完善化工科技孵化器功能，推進雙創(chuàng)空間、人才公寓等平臺建設(shè)及運作，為高端人才引進和科技型新項目培育搭建平臺。
關(guān)于馬陵山景區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況
和2021年預(yù)算草案的說明
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年預(yù)算安排收入共計547.68萬元，全部為經(jīng)費撥款。
安排支出共計547.68萬元，其中：基本支出371.68萬元，包括工資福利支出342.12萬元（含工資、社會保險費、住房公積金和各項津貼補貼），一般商品和服務(wù)支出29.56萬元；項目支出176萬元，包括景區(qū)事務(wù)管理經(jīng)費60萬元（主要用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生一體化工作、育齡婦女健康檢查、優(yōu)生優(yōu)育等景區(qū)事務(wù)管理），派出所經(jīng)費31萬元，橡膠壩管理維護費10萬元，村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費75萬元。
具體執(zhí)行情況為：
2020年全年實現(xiàn)總收入539.52萬元，因受疫情影響，按照上級壓縮一般性開支的要求，項目經(jīng)費壓減8萬元，其中景區(qū)事務(wù)管理經(jīng)費壓減2萬元，橡膠壩管理維護費壓減1,萬元，村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費壓減5萬元。資金來源全部為經(jīng)費撥款。
實現(xiàn)總支出539.52萬元，其中：基本支出371.52萬元，包括工資福利支出341.96萬元（含工資、社會保險費、住房公積金和各項津貼補貼），一般商品和服務(wù)支出29.56萬元；項目支出168萬元，包括景區(qū)事務(wù)管理經(jīng)費52.68萬元（主要用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生一體化工作、育齡婦女健康檢查、優(yōu)生優(yōu)育等景區(qū)事務(wù)管理），派出所經(jīng)費支出31萬元，村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費支出78.54萬元，橡膠壩管理維護費支出5.78 萬元。
二、2021年預(yù)算草案
2021年預(yù)算安排總收入共計544.2萬元，全部為經(jīng)費撥款。
預(yù)算安排總支出共計544.2萬元，其中：基本支出376.2萬元，包括工資福利支出348.11萬元（含工資、社會保險費、住房公積金和各項津貼補貼），一般商品和服務(wù)支出28.09萬元；項目支出168萬元，包括景區(qū)事務(wù)管理經(jīng)費58萬元，村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費70萬元，派出所經(jīng)費31萬元，橡膠壩管理維護費9萬元。
關(guān)于新村銀杏產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的說明
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）財政收入完成情況
2020年新村銀杏產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)完成財政總收入4420萬元，占年初預(yù)算的108.2%，其中：稅收收入完成1112萬元，占年初預(yù)算的101.1%；上級補助收入3308萬元。
（二）財政支出完成情況
2020年全區(qū)財政總支出4420萬元，其中：一般公共預(yù)算支出1794萬元，占年初預(yù)算的84.9%；上解上級支出2626萬元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成情況為：一般公共服務(wù)支出237萬元，占年初預(yù)算的111.8%；公共安全支出15萬元，占年初預(yù)算的107.1%；文化體育與傳媒支出7萬元，占年初預(yù)算的50%；教育支出71萬元，占預(yù)算的473.3%；社會保障和就業(yè)支出363萬元，占年初預(yù)算的106.8%，醫(yī)療衛(wèi)生支出246萬元，占年初預(yù)算的120%，農(nóng)林水支出552萬元，占年初預(yù)算的122.4%；住房保障支出303萬元，占年初預(yù)算的606%.
（三）財政收支平衡情況
全年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是: 2020年開發(fā)區(qū)財政總收入為4420萬元，財政總支出為4420萬元。收支相抵，財政收支實現(xiàn)平衡。
二、2021年預(yù)算草案
（一）預(yù)算收入安排
2021年開發(fā)區(qū)財政總收入預(yù)算為4510萬元，較2020年增長2%。其中：稅收收入1200萬元，同比增長7.9%；上級補助收入3310萬元。
（二）預(yù)算支出安排
全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成情況為：一般公共服務(wù)支出237萬元；公共安全支出16萬元；文化體育與傳媒支出7萬元；教育支出26萬元；社會保障和就業(yè)支出434萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出236元，農(nóng)林水支出562萬元；住房保障支出272萬元。審計經(jīng)費1.5萬元；工會經(jīng)費0.5萬元；征兵經(jīng)費2萬元。
（三）預(yù)算收支平衡情況
2021年全區(qū)預(yù)算收入4510萬元，一般公共預(yù)算支出1794萬元，上解上級支出2716萬元。收支相抵，實現(xiàn)財政預(yù)算收支平衡。
三、2021年開發(fā)區(qū)財政重點工作
2021年我們將結(jié)合開發(fā)區(qū)工作實際，充分發(fā)揮財政職能作用，深化財政體制改革，積極培植新的財源增長點，拓展開發(fā)區(qū)融資渠道，確保今年財政各項工作任務(wù)的全面完成。
（一）狠抓財政收入增長，培育壯大重點財源。認(rèn)真貫徹落實綜合治稅，把組織財政收入作為財政工作的重中之重，想方設(shè)法加強收入征管，落實征管措施。著重加強對重點稅源、重點稅種的動態(tài)監(jiān)管，以查促收，以查促管，千方百計堵塞稅收漏洞，凝心聚力狠抓工作落實，最大限度挖掘稅源潛力，做到“當(dāng)月收入當(dāng)月完”“本季任務(wù)本季完”。
（二）強化資金保障，確保重點支出。主動適應(yīng)國家對政府負(fù)債規(guī)范化管理的要求，多途徑突破資金瓶頸。規(guī)范平臺公司運營，通過科學(xué)整合、社會評級等途徑，加大與銀行等金融機構(gòu)對接力度，主動融資。積極運用政府與社會資本相合作的PPP模式，引進社會資本，參與園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投資和運營。同時，建立開發(fā)區(qū)融資結(jié)構(gòu)，科學(xué)調(diào)度融資資源，主動納入財政預(yù)算范疇，確保資金鏈規(guī)范管理、有效銜接，保障全區(qū)各項事業(yè)高效、健康、有序發(fā)展。
（三）加強財政監(jiān)督，提高財政管理水平。一是堅持厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費。貫徹落實中央八項規(guī)定精神，大力壓縮一般性支出，擠出有限的財政資金用于保障和改善民生，支持重點項目建設(shè)；二是對于項目專項資金，嚴(yán)格把關(guān)，先審后撥，撥后再審，做到?？顚Ｓ?，用到好處；三是按照輕重緩急、厲行節(jié)約的原則給付資金，在降低行政成本上狠下功夫，努力控制支出，打捆使用，提高財政資金的使用效益。
（四）加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，嚴(yán)肅財經(jīng)工作紀(jì)律。結(jié)合群眾路線教育實踐活動，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大會議精神，認(rèn)真履行“一崗雙責(zé)”，落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。堅持財政業(yè)務(wù)工作和反腐倡廉建設(shè)工作兩手抓、兩手都要硬，不斷完善財政監(jiān)督政務(wù)公開制度，提高財政監(jiān)督透明度。
主要名詞解釋
1．一般公共預(yù)算收入：即以往所指的“地方財政收入”、“公共財政收入”或“一般預(yù)算收入”。按照2015年1月1日起實施的新《預(yù)算法》，統(tǒng)一改稱“一般公共預(yù)算收入”。
2．政府性基金收入：是指經(jīng)國務(wù)院或財政部批準(zhǔn)，各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理、具有特定用途的財政資金。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指政府以國有資本所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而形成的收支預(yù)算。我縣自2021年起試編縣級國有資本經(jīng)營預(yù)算。
4．社會保險基金預(yù)算：是指根據(jù)社會保險和預(yù)算管理法律法規(guī)建立、反映各項基金收支的年度計劃。
5．稅收返還：是指1994年分稅制改革、2002年所得稅和營業(yè)稅收入分享改革、2009年成品油稅費改革、2017年增值稅“五五”分享改革后，對原屬于地方的收入劃為中央和省收入部分，中央和省給予地方的補償，主要包括增值稅和消費稅返還、所得稅和營業(yè)稅基數(shù)返還、成品油稅費改革稅收返還以及增值稅“五五分享”稅收返還。
6．轉(zhuǎn)移支付補助：是指上級政府按照有關(guān)法律法規(guī)、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金?，F(xiàn)行轉(zhuǎn)移支付主要包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付，一般性轉(zhuǎn)移支付可由下級政府統(tǒng)籌安排使用，專項轉(zhuǎn)移支付由下級政府按照上級政府規(guī)定用于辦理特定事項。
7．結(jié)轉(zhuǎn)收入：是指預(yù)算安排的項目支出年終尚未執(zhí)行完畢，或因故未執(zhí)行且以后年度需按原用途繼續(xù)使用的資金。
8．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級財政利用預(yù)算超收收入等建立的具有儲備性質(zhì)的資金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)年初預(yù)算安排和平衡情況調(diào)入預(yù)算安排使用。
9．上解支出：是指下級政府按照有關(guān)法律法規(guī)或財政體制規(guī)定，上解上級政府的各項支出。主要包括1994年分稅制改革時保留下來的原體制上解、出口退稅專項上解及2013年體制調(diào)整分成上解等支出。
10．政府和社會資本合作PPP模式：是指政府采取競爭性方式擇優(yōu)選擇具有投資、運營管理能力的社會資本，雙方按照平等協(xié)商原則訂立合同，明確責(zé)權(quán)利關(guān)系，由社會資本提供公共服務(wù)，政府依據(jù)公共服務(wù)績效評價結(jié)果向社會資本支付相應(yīng)對價，保證社會資本獲得合理收益。
11.全口徑預(yù)算：是指按照全面加強政府各類資金統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、增強集中財力辦大事能力的原則，對一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算以及政府債務(wù)收支進行全面測算、一體安排。
12．零基預(yù)算：是指不考慮以往年度的預(yù)算項目支出水平，新的預(yù)算年度一切從實際需要出發(fā)，以零為基點編制預(yù)算的方法。零基預(yù)算改變傳統(tǒng)“基數(shù)+增長”的預(yù)算分配方式，實行預(yù)算一年一審、一年一定，能夠進一步優(yōu)化財政資源配置，提升財政資金使用效益，是深化預(yù)算管理改革、建立現(xiàn)代財政制度的必然要求。
13．三保：即保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)。
14．預(yù)備費：是指各級政府在年初預(yù)算中安排的未規(guī)定具體用途的后備支出，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中因自然災(zāi)害救災(zāi)等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，各級政府應(yīng)當(dāng)按照一般公共預(yù)算支出額的1%-3%安排預(yù)備費。
15．預(yù)算績效管理：是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式，注重強調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求政府在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，是政府績效管理的重要組成部分。
16．魯擔(dān)惠農(nóng)貸：是山東農(nóng)業(yè)發(fā)展信貸擔(dān)保有限責(zé)任公司為貫徹落實中央和省有關(guān)強農(nóng)惠農(nóng)政策，有效破解農(nóng)業(yè)融資難、融資貴問題，促進農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營主體發(fā)展，以創(chuàng)建政銀擔(dān)合作機制為依托，會同有關(guān)金融機構(gòu)聯(lián)合創(chuàng)建的政策性農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保服務(wù)模式。
