（江西?。嶂菔心铣强h天井源鄉(xiāng)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于天井源鄉(xiāng)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
(2023年2月25日在天井源鄉(xiāng)第十九屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)上)
天井源鄉(xiāng)財(cái)政所所長(zhǎng) 付廣斌
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2022年我鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議；向大會(huì)報(bào)告我鄉(xiāng)2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)，并請(qǐng)其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我鄉(xiāng)財(cái)政工作在鄉(xiāng)黨委、政府和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大各位代表的熱情支持下，通過(guò)各村各部門的緊密配合和全鄉(xiāng)人民的共同努力，認(rèn)真落實(shí)鄉(xiāng)人大關(guān)于財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作的各項(xiàng)決議，積極組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)政管理，不斷提高財(cái)政資金的使用效益，推動(dòng)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，有力的保障了全鄉(xiāng)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的順利進(jìn)行，現(xiàn)將預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下：
1、2022年，我鄉(xiāng)財(cái)政收入完成3325.32萬(wàn)元，完成預(yù)算的125.1%。同比減少1.4%，其中：稅務(wù)部門完成3264.28萬(wàn)元，完成預(yù)算的126.7%。同比減少0.4%，其中:增值稅2952.09萬(wàn)元;企業(yè)所得稅162.19萬(wàn)元；個(gè)人所得稅30.63萬(wàn)元；資源稅4.55萬(wàn)元；房產(chǎn)稅0.26萬(wàn)元；印花稅13.05萬(wàn)元；城土使用稅0.03萬(wàn)元；城市維護(hù)建設(shè)稅71.79萬(wàn)元;車船稅25.35萬(wàn)元；契稅4.35萬(wàn)元。 財(cái)政部門完成61.04萬(wàn)元，完成預(yù)算的74%，同比減少36%，其中：國(guó)有資產(chǎn)（資源）有償使用收入8萬(wàn)元、專項(xiàng)收入53.04萬(wàn)元。
2、財(cái)政支出情況：2022年我鄉(xiāng)的財(cái)政支出為2884萬(wàn)元，比上年減少55萬(wàn)元，同比減少1.87%，主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出850萬(wàn)元，文化體育支出25萬(wàn)元，社會(huì)保障與就業(yè)支出129萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生健康支出45萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出469.3萬(wàn)元，環(huán)境整治長(zhǎng)效管護(hù)及應(yīng)急管理支出27萬(wàn)元，各村村級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金支出254.7萬(wàn)元，支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出34萬(wàn)元，發(fā)展車輛運(yùn)輸業(yè)財(cái)政扶持資金支出1000萬(wàn)元，住房保障支出50萬(wàn)元。
2022年我鄉(xiāng)地方財(cái)政收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入、調(diào)入資金減去本鄉(xiāng)財(cái)政支出及上解支出款項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
二、2022年全鄉(xiāng)財(cái)政工作回顧
2022年，面對(duì)新冠疫情帶來(lái)的不利影響和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)緩慢、財(cái)政收入增幅減少的壓力，財(cái)政部門積極適應(yīng)新常態(tài)，努力提高收入質(zhì)量，增加政府可用財(cái)力，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，強(qiáng)化了預(yù)算執(zhí)行管理。積極調(diào)整優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)，為統(tǒng)籌推動(dòng)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)政保障，推動(dòng)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展。
1、把握政策，積極組織稅源。緊密配合稅務(wù)部門工作。根據(jù)我鄉(xiāng)企業(yè)和項(xiàng)目工程多的因素，財(cái)政所建立全鄉(xiāng)范圍內(nèi)物流運(yùn)輸和其他主要工業(yè)企業(yè)和工程建設(shè)項(xiàng)目完稅檔案，隨時(shí)跟蹤企業(yè)和工程項(xiàng)目完稅情況，及時(shí)與稅務(wù)部門加強(qiáng)聯(lián)系，防止稅收流失，做到應(yīng)收盡收、及時(shí)入庫(kù)，確保各項(xiàng)稅收任務(wù)的完成。
2、確實(shí)加強(qiáng)與深化預(yù)算管理。在2022年度，我們本著確保人員經(jīng)費(fèi)、基本運(yùn)行及重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的原則，制定出了操作性強(qiáng)、切實(shí)可行的綜合財(cái)政預(yù)算。在執(zhí)行財(cái)政預(yù)算中，將有限的資金用到了關(guān)鍵的地方，堅(jiān)決做到撥款有預(yù)算，支出有計(jì)劃。
3、堅(jiān)決執(zhí)行上級(jí)相關(guān)文件精神，嚴(yán)格控制審核各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。規(guī)范鄉(xiāng)財(cái)務(wù)支出日常管理工作，壓縮了一般消費(fèi)性支出，確保了人員經(jīng)費(fèi)、民生資金等各項(xiàng)法定支出，確保了政府的正常經(jīng)費(fèi)支出。
4、不斷強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督的作用。一是切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，認(rèn)真做好財(cái)政收支監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)督。進(jìn)一步完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，推進(jìn)監(jiān)督關(guān)口前移，促進(jìn)監(jiān)督和管理的有機(jī)融合。二是切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政基礎(chǔ)工作的監(jiān)督，鞏固和加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平，進(jìn)一步細(xì)化、量化考核指標(biāo)。認(rèn)真整改監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，防止“屢監(jiān)屢犯”，確實(shí)發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督的作用 。
5、加大對(duì)社會(huì)保障和社會(huì)事業(yè)資金投入，促進(jìn)民生改善與社會(huì)和諧進(jìn)步?；蒉r(nóng)政策兌現(xiàn)準(zhǔn)確及時(shí)。2022年度通過(guò)“一卡通”共計(jì)發(fā)放各項(xiàng)補(bǔ)貼資金1195.85萬(wàn)元。其中農(nóng)業(yè)類補(bǔ)貼資金 257.5萬(wàn)元，林業(yè)補(bǔ)貼類資金24.59萬(wàn)元，社會(huì)保障補(bǔ)貼類資金250.99萬(wàn)元，社會(huì)救助類資金31.09萬(wàn)元，優(yōu)撫類資金115.83萬(wàn)元，計(jì)劃生育補(bǔ)貼類資金13.68萬(wàn)元，移民補(bǔ)貼類資金12.57萬(wàn)元，農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼類資金44.72萬(wàn)元，教育補(bǔ)貼類資金12.43萬(wàn)元，其他補(bǔ)貼資金432.45萬(wàn)元，堅(jiān)持推行惠農(nóng)資金公示、公開(kāi)、透明操作。
6、認(rèn)真做好農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目建設(shè)。2022年我鄉(xiāng)實(shí)施農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目 2個(gè)，爭(zhēng)取獎(jiǎng)補(bǔ)資金 10萬(wàn)元，新農(nóng)村建設(shè)項(xiàng)目2個(gè)，投入資金51萬(wàn)元，鄉(xiāng)村振興工程項(xiàng)目4個(gè)，投入資金142萬(wàn)元。重點(diǎn)支持農(nóng)民需求最迫切、反映最強(qiáng)烈、利益最直接的村級(jí)公益事業(yè)。做到規(guī)范操作，規(guī)范實(shí)施，嚴(yán)格驗(yàn)收，有力確保了2022年農(nóng)村公益事業(yè)項(xiàng)目順利完成，充分實(shí)現(xiàn)惠民效益。
各位代表，2022年預(yù)算任務(wù)的圓滿完成和財(cái)政工作的新進(jìn)展，是鄉(xiāng)黨委、政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是鄉(xiāng)人大依法監(jiān)督和悉心指導(dǎo)的結(jié)果，是全鄉(xiāng)人民共同努力的結(jié)果。 2022年的財(cái)政工作雖然取得了一些成績(jī)，但還存在不少矛盾和問(wèn)題，一是缺乏穩(wěn)固的支柱財(cái)源，財(cái)政收入增長(zhǎng)的后勁還有待加強(qiáng)。二是經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展，對(duì)改善民生以及加快各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展提出了更高的要求，而財(cái)政資金與各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展需求，還有很大差距。三是部分財(cái)政資金使用效率不高。面對(duì)這些問(wèn)題，我們必須高度重視，在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，進(jìn)一步加強(qiáng)管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，切實(shí)加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年我鄉(xiāng)財(cái)政收入指導(dǎo)性計(jì)劃3160萬(wàn)元，比上年財(cái)政收入數(shù)減少165.3萬(wàn)元，減少4.96%，其中稅務(wù)部門收入計(jì)劃3100萬(wàn)元，比上年收入數(shù)減少164.28萬(wàn)元，減少5.03%，財(cái)政收入計(jì)劃60萬(wàn)元，比上年收入數(shù)減少1.04萬(wàn)元，減少1.7%。
財(cái)政支出安排根據(jù)“保人頭、保法定支出、保平衡、壓縮非生產(chǎn)性支出”的原則，堅(jiān)持量力而行，留有余地，今年可用財(cái)力以我鄉(xiāng)財(cái)政收入指導(dǎo)性計(jì)劃3160萬(wàn)元的地方收入數(shù)為基數(shù)，加轉(zhuǎn)移支付、上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余再剔除上解支出，全鄉(xiāng)可用財(cái)力為2717.49萬(wàn)元，現(xiàn)按2717.49萬(wàn)元的可用財(cái)力安排支出，主要支出安排是：一般公共管理服務(wù)支出636.82萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出27.5萬(wàn)元，社會(huì)保障與就業(yè)支出107.85萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生與健康支出46.23萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出327.33萬(wàn)元, 支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出32.71萬(wàn)元，住房保障支出76.42萬(wàn)元，各村村級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金支出254.7萬(wàn)元，發(fā)展車輛運(yùn)輸業(yè)財(cái)政扶持資金支出1100萬(wàn)元， 其他專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)支出107.93萬(wàn)元，其中：人大會(huì)議經(jīng)費(fèi)7萬(wàn)元，紀(jì)檢辦案經(jīng)費(fèi)及紀(jì)律示范宣傳費(fèi)8.1萬(wàn)元，武裝征兵經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，農(nóng)村環(huán)境整治專項(xiàng)資金13萬(wàn)元，關(guān)工委工作經(jīng)費(fèi)1萬(wàn)元，老年協(xié)會(huì)工作經(jīng)費(fèi)1萬(wàn)元，文化經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)元，政府采購(gòu)經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元，人才工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1.2萬(wàn)元，應(yīng)急管理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)5.61萬(wàn)元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)20萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)24.02萬(wàn)元。
四、迎難而上、開(kāi)拓進(jìn)取，做好2023年財(cái)政工作，確保全年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)全面完成
2023年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和工作部署，進(jìn)一步明確財(cái)政改革發(fā)展的努力方向和目標(biāo)任務(wù)，助推我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，為確保實(shí)現(xiàn)2023年財(cái)政工作目標(biāo)，我們將認(rèn)真抓好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）完善稅收征管措施，努力完成財(cái)政收入任務(wù)
及時(shí)分解收入任務(wù)，夯實(shí)征收部門征管責(zé)任；積極培植稅源，積極鼓勵(lì)外地企業(yè)到我鄉(xiāng)注冊(cè)法人企業(yè)，把由我鄉(xiāng)稅源產(chǎn)生的稅收留在當(dāng)?shù)?。采取有效措施，加?qiáng)過(guò)程控制，嚴(yán)格對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的稅款清查，防止稅收流失，確保收入質(zhì)量。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)加大民生投入
發(fā)揮財(cái)政調(diào)節(jié)職能，增加民生投入，進(jìn)一步加大“三農(nóng)”投入，全面落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，推動(dòng)農(nóng)村公益事業(yè)一事一議、美麗鄉(xiāng)村和環(huán)境整治，持續(xù)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。
（三）積極爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，努力緩解財(cái)政困難
密切關(guān)注省市縣財(cái)稅政策動(dòng)向，盡最大努力爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。緊盯項(xiàng)目資金投向，積極做好項(xiàng)目設(shè)計(jì)、論證、篩選和申報(bào)工作，加強(qiáng)項(xiàng)目后續(xù)爭(zhēng)取，確保項(xiàng)目資金到位。高度關(guān)注市縣財(cái)稅體制改革動(dòng)向，力爭(zhēng)在新一輪財(cái)稅體制改革中爭(zhēng)取更多補(bǔ)助，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)政保障經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的能力。
（四）深入推進(jìn)財(cái)稅改革，提升財(cái)政管理水平
完善政府預(yù)算體系，提高公共財(cái)政預(yù)算保障能力。推進(jìn)財(cái)政專戶管理改革，完善財(cái)政資金撥付手續(xù)。繼續(xù)推進(jìn)一體化預(yù)算管理。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，加快推進(jìn)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度建設(shè)。
各位代表，2023年是“十四五”規(guī)劃繼續(xù)推進(jìn)、繼續(xù)走上全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的關(guān)鍵之年，因此，做好我鄉(xiāng)2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮，我們將在鄉(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督下，與時(shí)俱進(jìn)，凝心聚力，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為促進(jìn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)!
