（江西省）撫州市南城縣天井源鄉(xiāng)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于天井源鄉(xiāng)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
(2023年2月25日在天井源鄉(xiāng)第十九屆人民代表大會第四次會上)
天井源鄉(xiāng)財政所所長 付廣斌
各位代表：
受鄉(xiāng)人民政府委托，我向大會報告2022年我鄉(xiāng)財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議；向大會報告我鄉(xiāng)2023年財政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)，并請其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我鄉(xiāng)財政工作在鄉(xiāng)黨委、政府和上級業(yè)務(wù)主管部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大各位代表的熱情支持下，通過各村各部門的緊密配合和全鄉(xiāng)人民的共同努力，認(rèn)真落實鄉(xiāng)人大關(guān)于財政經(jīng)濟(jì)工作的各項決議，積極組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化財政管理，不斷提高財政資金的使用效益，推動了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，有力的保障了全鄉(xiāng)各項社會事業(yè)的順利進(jìn)行，現(xiàn)將預(yù)算執(zhí)行情況報告如下：
1、2022年，我鄉(xiāng)財政收入完成3325.32萬元，完成預(yù)算的125.1%。同比減少1.4%，其中：稅務(wù)部門完成3264.28萬元，完成預(yù)算的126.7%。同比減少0.4%，其中:增值稅2952.09萬元;企業(yè)所得稅162.19萬元；個人所得稅30.63萬元；資源稅4.55萬元；房產(chǎn)稅0.26萬元；印花稅13.05萬元；城土使用稅0.03萬元；城市維護(hù)建設(shè)稅71.79萬元;車船稅25.35萬元；契稅4.35萬元。 財政部門完成61.04萬元，完成預(yù)算的74%，同比減少36%，其中：國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入8萬元、專項收入53.04萬元。
2、財政支出情況：2022年我鄉(xiāng)的財政支出為2884萬元，比上年減少55萬元，同比減少1.87%，主要支出項目執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出850萬元，文化體育支出25萬元，社會保障與就業(yè)支出129萬元，醫(yī)療衛(wèi)生健康支出45萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出469.3萬元，環(huán)境整治長效管護(hù)及應(yīng)急管理支出27萬元，各村村級轉(zhuǎn)移支付資金支出254.7萬元，支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出34萬元，發(fā)展車輛運輸業(yè)財政扶持資金支出1000萬元，住房保障支出50萬元。
2022年我鄉(xiāng)地方財政收入加上上級補助收入、調(diào)入資金減去本鄉(xiāng)財政支出及上解支出款項，實現(xiàn)收支平衡。
二、2022年全鄉(xiāng)財政工作回顧
2022年，面對新冠疫情帶來的不利影響和經(jīng)濟(jì)增長緩慢、財政收入增幅減少的壓力，財政部門積極適應(yīng)新常態(tài)，努力提高收入質(zhì)量，增加政府可用財力，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，強化了預(yù)算執(zhí)行管理。積極調(diào)整優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)，為統(tǒng)籌推動疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅強財政保障，推動了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展。
1、把握政策，積極組織稅源。緊密配合稅務(wù)部門工作。根據(jù)我鄉(xiāng)企業(yè)和項目工程多的因素，財政所建立全鄉(xiāng)范圍內(nèi)物流運輸和其他主要工業(yè)企業(yè)和工程建設(shè)項目完稅檔案，隨時跟蹤企業(yè)和工程項目完稅情況，及時與稅務(wù)部門加強聯(lián)系，防止稅收流失，做到應(yīng)收盡收、及時入庫，確保各項稅收任務(wù)的完成。
2、確實加強與深化預(yù)算管理。在2022年度，我們本著確保人員經(jīng)費、基本運行及重點項目建設(shè)的原則，制定出了操作性強、切實可行的綜合財政預(yù)算。在執(zhí)行財政預(yù)算中，將有限的資金用到了關(guān)鍵的地方，堅決做到撥款有預(yù)算，支出有計劃。
3、堅決執(zhí)行上級相關(guān)文件精神，嚴(yán)格控制審核各項經(jīng)費支出。規(guī)范鄉(xiāng)財務(wù)支出日常管理工作，壓縮了一般消費性支出，確保了人員經(jīng)費、民生資金等各項法定支出，確保了政府的正常經(jīng)費支出。
4、不斷強化財政監(jiān)督的作用。一是切實加強財政監(jiān)督，認(rèn)真做好財政收支監(jiān)管和內(nèi)部監(jiān)督。進(jìn)一步完善財政監(jiān)督機制，推進(jìn)監(jiān)督關(guān)口前移，促進(jìn)監(jiān)督和管理的有機融合。二是切實強化財政基礎(chǔ)工作的監(jiān)督，鞏固和加強會計基礎(chǔ)工作水平，進(jìn)一步細(xì)化、量化考核指標(biāo)。認(rèn)真整改監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，防止“屢監(jiān)屢犯”，確實發(fā)揮財政監(jiān)督的作用 。
5、加大對社會保障和社會事業(yè)資金投入，促進(jìn)民生改善與社會和諧進(jìn)步?；蒉r(nóng)政策兌現(xiàn)準(zhǔn)確及時。2022年度通過“一卡通”共計發(fā)放各項補貼資金1195.85萬元。其中農(nóng)業(yè)類補貼資金 257.5萬元，林業(yè)補貼類資金24.59萬元，社會保障補貼類資金250.99萬元，社會救助類資金31.09萬元，優(yōu)撫類資金115.83萬元，計劃生育補貼類資金13.68萬元，移民補貼類資金12.57萬元，農(nóng)機補貼類資金44.72萬元，教育補貼類資金12.43萬元，其他補貼資金432.45萬元，堅持推行惠農(nóng)資金公示、公開、透明操作。
6、認(rèn)真做好農(nóng)村公益事業(yè)項目建設(shè)。2022年我鄉(xiāng)實施農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補項目 2個，爭取獎補資金 10萬元，新農(nóng)村建設(shè)項目2個，投入資金51萬元，鄉(xiāng)村振興工程項目4個，投入資金142萬元。重點支持農(nóng)民需求最迫切、反映最強烈、利益最直接的村級公益事業(yè)。做到規(guī)范操作，規(guī)范實施，嚴(yán)格驗收，有力確保了2022年農(nóng)村公益事業(yè)項目順利完成，充分實現(xiàn)惠民效益。
各位代表，2022年預(yù)算任務(wù)的圓滿完成和財政工作的新進(jìn)展，是鄉(xiāng)黨委、政府正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是鄉(xiāng)人大依法監(jiān)督和悉心指導(dǎo)的結(jié)果，是全鄉(xiāng)人民共同努力的結(jié)果。 2022年的財政工作雖然取得了一些成績，但還存在不少矛盾和問題，一是缺乏穩(wěn)固的支柱財源，財政收入增長的后勁還有待加強。二是經(jīng)濟(jì)社會的快速發(fā)展，對改善民生以及加快各項事業(yè)的發(fā)展提出了更高的要求，而財政資金與各項事業(yè)的發(fā)展需求，還有很大差距。三是部分財政資金使用效率不高。面對這些問題，我們必須高度重視，在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，進(jìn)一步加強管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，切實加以解決。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年我鄉(xiāng)財政收入指導(dǎo)性計劃3160萬元，比上年財政收入數(shù)減少165.3萬元，減少4.96%，其中稅務(wù)部門收入計劃3100萬元，比上年收入數(shù)減少164.28萬元，減少5.03%，財政收入計劃60萬元，比上年收入數(shù)減少1.04萬元，減少1.7%。
財政支出安排根據(jù)“保人頭、保法定支出、保平衡、壓縮非生產(chǎn)性支出”的原則，堅持量力而行，留有余地，今年可用財力以我鄉(xiāng)財政收入指導(dǎo)性計劃3160萬元的地方收入數(shù)為基數(shù)，加轉(zhuǎn)移支付、上級補助、上年結(jié)余再剔除上解支出，全鄉(xiāng)可用財力為2717.49萬元，現(xiàn)按2717.49萬元的可用財力安排支出，主要支出安排是：一般公共管理服務(wù)支出636.82萬元，文化體育與傳媒支出27.5萬元，社會保障與就業(yè)支出107.85萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與健康支出46.23萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出327.33萬元, 支持中小企業(yè)發(fā)展和管理支出32.71萬元，住房保障支出76.42萬元，各村村級轉(zhuǎn)移支付資金支出254.7萬元，發(fā)展車輛運輸業(yè)財政扶持資金支出1100萬元， 其他專項工作經(jīng)費支出107.93萬元，其中：人大會議經(jīng)費7萬元，紀(jì)檢辦案經(jīng)費及紀(jì)律示范宣傳費8.1萬元，武裝征兵經(jīng)費10萬元，農(nóng)村環(huán)境整治專項資金13萬元，關(guān)工委工作經(jīng)費1萬元，老年協(xié)會工作經(jīng)費1萬元，文化經(jīng)費2萬元，政府采購經(jīng)費15萬元，人才工作專項經(jīng)費1.2萬元，應(yīng)急管理專項經(jīng)費5.61萬元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項20萬元，預(yù)備費24.02萬元。
四、迎難而上、開拓進(jìn)取，做好2023年財政工作，確保全年財政目標(biāo)任務(wù)全面完成
2023年，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神和工作部署，進(jìn)一步明確財政改革發(fā)展的努力方向和目標(biāo)任務(wù)，助推我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展，為確保實現(xiàn)2023年財政工作目標(biāo)，我們將認(rèn)真抓好以下幾個方面的工作：
（一）完善稅收征管措施，努力完成財政收入任務(wù)
及時分解收入任務(wù)，夯實征收部門征管責(zé)任；積極培植稅源，積極鼓勵外地企業(yè)到我鄉(xiāng)注冊法人企業(yè)，把由我鄉(xiāng)稅源產(chǎn)生的稅收留在當(dāng)?shù)?。采取有效措施，加強過程控制，嚴(yán)格對試點企業(yè)的稅款清查，防止稅收流失，確保收入質(zhì)量。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)加大民生投入
發(fā)揮財政調(diào)節(jié)職能，增加民生投入，進(jìn)一步加大“三農(nóng)”投入，全面落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，推動農(nóng)村公益事業(yè)一事一議、美麗鄉(xiāng)村和環(huán)境整治，持續(xù)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。
（三）積極爭取項目資金，努力緩解財政困難
密切關(guān)注省市縣財稅政策動向，盡最大努力爭取上級轉(zhuǎn)移支付補助。緊盯項目資金投向，積極做好項目設(shè)計、論證、篩選和申報工作，加強項目后續(xù)爭取，確保項目資金到位。高度關(guān)注市縣財稅體制改革動向，力爭在新一輪財稅體制改革中爭取更多補助，進(jìn)一步增強財政保障經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展的能力。
（四）深入推進(jìn)財稅改革，提升財政管理水平
完善政府預(yù)算體系，提高公共財政預(yù)算保障能力。推進(jìn)財政專戶管理改革，完善財政資金撥付手續(xù)。繼續(xù)推進(jìn)一體化預(yù)算管理。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算績效管理，加快推進(jìn)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告制度建設(shè)。
各位代表，2023年是“十四五”規(guī)劃繼續(xù)推進(jìn)、繼續(xù)走上全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵之年，因此，做好我鄉(xiāng)2023年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮，我們將在鄉(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督下，與時俱進(jìn)，凝心聚力，充分發(fā)揮財政職能作用，為促進(jìn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)!
