(遼寧?。╆P于營口市大石橋市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算安排的報告
關于大石橋市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算安排的報告
——2021年12月8日在大石橋市第八屆人民代表大會第一次會議上
市財政局局長 孫本民
(書面)
各位代表:
我受市人民政府的委托,向大會報告大石橋市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算安排,請予以審議,并請政協(xié)委員和列席的同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”的開局之年,面對新冠疫情、經濟下行以及國家出臺的減稅降費、節(jié)能減排等因素的影響,我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,在市委的正確領導、市人大的依法監(jiān)督和市政協(xié)的民主監(jiān)督下,統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展,加強預算管理,強化收入征管,依法嚴格理財,努力化解政府債務,及時兌現(xiàn)企業(yè)養(yǎng)老金發(fā)放,兜牢“三?!钡拙€,堅決防范“三?!憋L險,有力地支持了全市經濟建設和社會各項事業(yè)發(fā)展。
(一)一般公共預算收支情況
2021年全市一般公共預算收入預計完成223,667萬元,比上年同期196,752萬元增加26,915萬元,增長13.7%。
2021年全市一般公共預算支出預計完成411,960萬元,比上年同期435,591萬元減少23,631萬元,下降5.4%。
2021年一般公共預算收入預計完成223,667萬元,加上上級補助收入229,586萬元,上年結轉87,953萬元,調入資金35,969萬元,減去上解支出84,620萬元和結轉下年80,595萬元,一般公共預算支出預計完成411,960萬元,當年實現(xiàn)收支平衡。
(二)政府性基金收支情況
2021年全市政府性基金收入預計完成108,044萬元,比上年同期78,370萬元增加29,674萬元,增長37.9%。
2021年全市政府性基金支出預計完成87,029萬元,比上年同期109,513萬元減少22,484萬元,下降20.5%。
2021年政府性基金收入預計完成108,044萬元,加上上級補助收入2,154萬元,上年結轉11,752萬元,減去調出資金30,734萬元和結轉下年4,187萬元,政府性基金支出預計完成87,029萬元,當年實現(xiàn)收支平衡。
(三)政府債務情況
2020年政府債券發(fā)行、資金使用和償還、債務風險情況:
2020年發(fā)行再融資債券113,633萬元,其中:一般債券79,242萬元,專項債券34,391萬元,已全部償還。
2020年還本付息234,907萬元,其中:本金178,681萬元,利息56,226萬元。
2021年舉借債務的主要用途、償債計劃情況:
2021年新發(fā)行大石橋市南樓經濟開發(fā)區(qū)城市棚戶區(qū)改造項目專項債券12,000萬元,主要用于大石橋市南樓經濟開發(fā)區(qū)陳家村300戶居民征收補償款支出。
2021年向建行營口分行貸款48,000萬元,用于置換17大石橋債(01),期限8年,到2028年末償還結束。
2021年發(fā)行再融資債券157,381萬元,其中:一般債券93,456萬元,專項債券63,925萬元,已全部償還。
2021年還本付息390,709萬元,其中:本金339,858萬元,利息50,851萬元。
為完成市人代會確定的2021年財政工作總體目標,主動適應經濟發(fā)展新常態(tài),我們采取了以下措施:
(一)健全長效機制,確保全面完成年度收入任務
一是加大收入征管力度。緊盯人代會確定的收入目標,積極協(xié)調各相關單位,落實責任、密切協(xié)作、強化督查。從支持小微企業(yè)、改革財政資金投入方式、加大基礎設施投入、強化收入征管、探索車船稅征管辦法、優(yōu)化財稅發(fā)展環(huán)境等方面深入挖掘收入增長點,積極開辟后續(xù)稅源,嚴格稅收和非稅收入征管,防止跑冒滴漏,做到應收盡收。二是助推企業(yè)發(fā)展。積極對接上級財政部門,研究吃透專項扶持政策,組織落實各類專項、扶持資金,全力拓展企業(yè)發(fā)展空間。三是發(fā)揮平臺作用。市政府每月定期組織召開財稅等相關部門參加的稅收保障工作聯(lián)席會議和非稅收入重點部門協(xié)調會議,充分發(fā)揮部門聯(lián)動作用,查擺分析稅源增減變動的因素,研究制定稅收增收措施。
(二)拓寬聚財渠道,多措并舉增加政府可用財力
一是推進閑置資產處置工作。2021年我市保障房等閑置資產銷售預計實現(xiàn)15,476萬元,形成財政收入9,428萬元。二是積極向上爭取。今年以來,大石橋市政府及其各部門認真研究現(xiàn)行國家相關政策措施,及時把握政策機遇和資金方向,挖掘各類項目資源,精心組織項目申報,努力爭取轉移支付補助資金。2021年大石橋市爭取的中央直達和參照直達資金管理的轉移支付補助共計4.92億元,有效化解了資金鏈斷裂風險。三是多渠道積極籌措資金。農田灌溉及水利設施PPP項目的特許經營權轉讓金收入8.5億元,已到賬4.8億元。6月份成功爭取到省財廳撥付企業(yè)養(yǎng)老金銀行貸款代償資金8.9億元,有效防范和化解了債務風險,緩解了財政支出壓力。四是清理盤活存量資金。進一步加強了存量資金的管理。2021年大石橋市收回各部門各類存量資金27,740萬元,極大地提高了資金的使用效率,緩解了當前財政的資金困難。
(三)突出重點支出,持續(xù)提高保障和改善民生水平
一是積極應對疫情防控,強化資金調度。完善疫情協(xié)調聯(lián)動和應急處置機制,健全疫情防控物資采購綠色通道,追加疫情防控專項經費,截至11月末,已撥付1,631萬元,有效提升了重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處置和救治能力。二是堅決保障“三?!钡葎傂灾С?。調整和優(yōu)化了支出結構,優(yōu)先保障政府債務支出、企業(yè)養(yǎng)老保險地方財政補助分擔額度上解支出以及其他必保剛性支出,尤其是強化了“三保”兜底。為切實做好2021年大石橋市“三?!惫ぷ鳎道味祵崱叭!钡拙€,夯實“六穩(wěn)”“六?!被A,制定了《大石橋市2021年兜牢“三?!钡拙€工作方案》和《大石橋市解決“三?!敝С霰U巷L險應急預案》, 建立了“三保”動態(tài)監(jiān)控機制。三是持續(xù)開展一事一議美麗鄉(xiāng)村項目建設工作。2021年共推薦4個鎮(zhèn)下轄6個村申報了美麗鄉(xiāng)村示范村建設項目,項目總投資618萬元;村內道路建設項目123公里,修建橋梁(涵)12座,項目總投資 2,740萬元。
(四)強化規(guī)范管理,依法理財水平達到新高度
一是持續(xù)開展預算績效管理工作,進一步健全了預算績效管理機制,使“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程績效管理得到更好的落實。二是縣鄉(xiāng)財政體制更加完善。以“劃分收支、核定基數、定額上解、超收全留、一定五年”為原則,維護鎮(zhèn)(街)金庫運行,明確兌現(xiàn)返還政策的收入基數,保證了各鎮(zhèn)(街)的均衡發(fā)展,2020年當年鎮(zhèn)(街)增量返還已全部兌現(xiàn)。三是政府采購工作有序推進。全年采購項目達102個,預算采購金額為19,628萬元,實際采購金額為17,883萬元,節(jié)約財政資金1,745萬元,節(jié)支率8.9%。四是完善財政審核監(jiān)督機制。充分發(fā)揮財政基建審核作用,持續(xù)加強對重點投資項目預決算的審核監(jiān)督。特別是針對施工圖設計缺陷導致的設計變更頻繁和超標準問題,財政部門將審核關口前移,開展了設計階段的造價控制,取得了較為明顯的效果。全年累計完成各項審核業(yè)務311項,項目送審值16.99億元,審定值15.53億元,審減值1.46億元,核減率為8.6%。五是大力壓減支出。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想,大力壓減一般性支出,“三公”經費持續(xù)下降,將節(jié)省下來的財政資金統(tǒng)籌用于剛性支出。六是財政預決算公開工作不斷加強。嚴格按照規(guī)定的公開范圍及內容,將一級部門的預決算、“三公”經費預決算信息在政府統(tǒng)一公開平臺上予以公開,預決算公開范圍基本實現(xiàn)全覆蓋。七是預算一體化改革工作取得成效。按照財政部和省財政廳的要求,實現(xiàn)預算管理一體化平臺上線運行,并在新的系統(tǒng)下完成了2022年部門預算的編制工作。
(五)發(fā)揮財政職能,防范化解重大風險
一是強化組織領導。加大推進PPP項目和成立企業(yè)集團化解存量債務力度,制定切實可行的債務化解方案。二是完善政府債務風險預警和應急機制建設。全面推進全市政府債務化解和債務風險事件應急處置工作,對風險隱患做到早排查、早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置,切實做好政府債務還本付息工作,避免發(fā)生政府性債務風險事件。迄今為止,我市未發(fā)生一起政府債務違約事件,有效地維護了政府良好信譽,較好地完成了全年化解債務任務,我市債務風險等級已由紅色降低為橙色。三是嚴格政府債務管理。嚴格政府債務的限額管理和預算管理,建立地方政府債務限額及地方政府債務余額納入財政預算公開范圍的常態(tài)機制。四是有效防范化解金融風險。預計本年度全市金融機構本外幣各項存款余額實現(xiàn)695億元,比年初增長13.78%;貸款余額實現(xiàn)412億元,比年初增長20.26%。開展線上推介企業(yè)融資項目120余個,融資額8.5億元。協(xié)調各銀行累計投放產業(yè)扶貧貸款2.1億元,投放涉農創(chuàng)業(yè)擔保貸款1.25億元。農商行新增貸款11億元,投放支農支小再貸款7.6億元,同時積極化解金融風險,在政法部門協(xié)助下完成清收不良貸款3.2億元,占總任務數的133%。制定和實施《大石橋市地方金融從業(yè)機構突發(fā)事件應急預案》,深入開展金融風險排查和防范打擊非法集資活動,維護了金融安全和社會穩(wěn)定。
各位代表,在肯定成績的同時,我們還必須清醒地認識到,財政形勢不容樂觀,財政運行異常艱難,財政管理還有待提高:一是財政收支平衡難度較大。雖然2021年財政收入同比增長取得13.7%的大幅進步,但是相比疫情之前增長有限(這主要由于今年入庫一次性非稅收入“農田灌溉及水利設施PPP項目的特許經營權轉讓金”4.8億元。如不考慮這部分收入,則一般公共預算收入同比預計下降10.7%)。受多重因素的影響,大石橋市稅收收入增長乏力,而機關事業(yè)單位工作人員、社會低收入群體的收入水平和養(yǎng)老金發(fā)放標準不斷提高,各種政策性資金配套、重點城建工程等支出又不斷增加,我市可統(tǒng)籌使用財政資金有限,“三?!敝С鰤毫^大。2021年全市“三?!焙蛣傂灾С鰹?44,252萬元,占全年一般公共預算支出比重預計為83.6%。二是政府債務還本付息壓力較大。我市政府債務負擔過重,償債壓力大,時刻面臨著違約風險。財政暫付款規(guī)模不斷增大,而財政資金調度空間較小,供求失衡嚴重,資金長期處于短缺狀態(tài)。三是預算執(zhí)行不規(guī)范。按照上級要求,預算管理一體化平臺已經正式上線啟用。這將迫使我們重新審視以往的財政工作,查擺問題,切實解決預算支出項目虛報虛高、虛增財政收支、預算支出執(zhí)行約束力不夠等問題。為此,我們將在今后的工作中積極應對、主動作為,更好地統(tǒng)籌資金保障支出、化解風險,確保我市經濟持續(xù)、平穩(wěn)、健康發(fā)展。
二、2022年財政預算安排
考慮到新冠疫情、經濟下行以及國家出臺的減稅降費、節(jié)能減排等因素的影響,2022年我市財政收入將會增幅有限,“三?!钡葎傂灾С鲂枨髤s大幅增加,財政收支矛盾依然十分突出。鑒于此,我們在編制2022年度預算時嚴格按照上級要求,堅持“綜合預算原則”“零基預算原則”“收支平衡原則”“勤儉節(jié)約原則”“保障重點原則”“量力而行原則”“注重績效原則”,要求各部門(單位)編制支出預算要優(yōu)先安排“三保”等必保剛性支出,同時進一步壓減一般性支出、非急非剛性支出;對于企業(yè)養(yǎng)老保險地方財政補助分擔額度、債務利息、需消化的暫付款已足額安排預算;對于未安排預算需償還的隱性債務本金制定了償還方案;我市2022年支出預算基本兜牢了剛性支出底線。
2022年全市一般公共預算收入以2021年預計完成數223,667萬元為基數,增長5%,即2022年全市一般公共預算收入預計實現(xiàn)234,850萬元。
2022年我市一般公共預算收入預計完成234,850萬元,加上返還性補助收入預計19,434萬元;一般性轉移支付補助預計162,240萬元(財力部分根據當年實際執(zhí)行中下達情況預計,專項用途部分按2021年提前告知數預計);專項轉移支付補助1,565萬元(按2021年提前告知數預計);上年結轉預計80,595萬元;調入資金26,263萬元(通過國有資本經營預算收入調入);減去上解上級支出預計為73,835萬元后;當年一般公共預算支出預計完成451,112萬元(其中:本級可支配財力安排的支出為330,759萬元);可實現(xiàn)全年收支平衡。
2022年我市政府性基金預算收入預計完成65,100萬元,加上上級補助收入1,425萬元(按2021年提前告知數預計)、上年專項結轉4,187萬元后,按照政府性基金預算以收定支的原則,2022年政府性基金支出預計完成70,712萬元。
2022年我市國有資本經營預算收入預計完成39,963萬元,當年預計支出完成13,700萬元,調出資金26,263萬元,實現(xiàn)全年收支平衡。
2022年全市政府性債務還本付息預計194,066萬元,其中:本金148,802萬元,利息45,264萬元。
為完成上述財政收支預算目標,2022年重點要抓好以下工作:
(一)圍繞可持續(xù)發(fā)展,推動財力平穩(wěn)增長
一是強化稅收征管和稅源培植。定期召開收入組織會議,按月分析重點企業(yè)、重點稅源情況,力爭實現(xiàn)人代會批準的一般公共預算收入增長5%的目標任務。以園區(qū)為依托,充分落實優(yōu)惠政策,培植新稅源。進一步優(yōu)化稅收服務,減輕企業(yè)負擔,為企業(yè)營造良好的發(fā)展空間。在抓好稅收征管、做到應收盡收的同時,注重“放水養(yǎng)魚”,涵養(yǎng)稅源,營造企業(yè)經濟持續(xù)發(fā)展的良好環(huán)境。以強化稅源管理為重點,注重強化稅源管理與服務,促進稅收收入穩(wěn)定增長。二是加快土地招標、拍賣、掛牌進度。進一步加強與各項目部門的溝通協(xié)調,主動尋找市場,推進項目供地進度,確保土地收入及時足額入庫,緩解財政收入壓力。三是繼續(xù)積極向上爭取。找準縣域經濟和國家政策的契合點,積極配合相關部門做好項目的篩選、申報工作,籌集資金用以提高財政保障能力。四是繼續(xù)做好發(fā)債融資工作。加快推進專項債券資金項目和發(fā)行新增專項債券工作,按發(fā)債方要求做好項目包裝,編制項目可研報告,推進融資工作不斷取得新進展、新成效。
(二)圍繞提高保障,堅決兜牢“三?!钡拙€
一是嚴格控制其他支出。在財力不足、財政資金調度緊張的情況下,對重點工作任務和上級轉移支付分配計劃進行梳理。進一步壓減一般性支出、非急非剛性支出、“三公”經費支出,尤其是要壓縮工程項目支出,把好源頭關,在項目設計階段嚴格審查項目設計標準,合理確定工程造價。除疫情防控、應急救災支出外,原則上不予追加支出預算,大額預算追加要經市委財經委的審定后,再報經市人大常委會討論通過。二是保障財政運行穩(wěn)定。按照財政部的最新要求,在整治隱性債務壓力時,要堅持“三?!敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位,堅決兜牢“三?!钡拙€。在強化適當減少政府直接投資、遏制隱性債務新增的過程中,調節(jié)保障地方財力的基本穩(wěn)定,防止因整治債務出現(xiàn)新的風險。
(三)圍繞財政改革,提高財政管理能力
一是強化國有資產管理。對全市各部門、各鎮(zhèn)街開展國有資產普查摸底,國資局匯總各家上報的全部國有資產,分門別類做好統(tǒng)計歸類,防止國有資產流失,做好國有資產管理工作。二是加大國有資產的處置力度。對可出售閑置資產要加大銷售力度,盡快形成財政收入。在閑置資產抵頂方面,除了抵頂正常的應付工程款外,也可研究用閑置資產抵頂涉訴判決執(zhí)行必須給付的款項。在正常銷售和資產抵頂的同時,可以研究將剩余保障房住宅資產分配給動遷戶,在貨幣化安置之外,將部分剩余保障房住宅用于實物安置。對大石橋市人民法院已判決沒收個人全部財產的涉黑案件,與公安、法院等相關部門銜接配合,接收資產并進行妥善處理。三是推進國企統(tǒng)一監(jiān)管。摸清我市國企底數,推動國企進一步處置低效、無效資產,盤活現(xiàn)有存量資產。持續(xù)推動國企與行業(yè)主管部門脫鉤,鼓勵民營企業(yè)參與混合所有制改革,實行國資監(jiān)管部門的統(tǒng)一監(jiān)管,實現(xiàn)國有企業(yè)的真提升、真運營、真發(fā)展,并將國有資產經營收益作為財政收入的有益補充。四是進一步完善預算管理一體化平臺建設。以制度規(guī)范和信息系統(tǒng)控制預算管理行為,深化預算管理制度改革,不斷完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的部門預算管理制度。
(四)圍繞風險管控,防范化解債務風險
一是繼續(xù)加強政府債務管理。嚴格政府債務的限額管理和預算管理,做好地方政府債務風險預警工作。按時償還到期債務的本金及利息,確保政府信用良好。二是持續(xù)維護融資公司信譽。要優(yōu)先保證AA級融資平臺(大石橋市城市建設投資有限公司)的級別和資質,通過注入優(yōu)良資產等方式加快推進平臺公司向市場化、資本化、集團化轉變,化解部分存量債務。三是繼續(xù)防范化解金融風險。發(fā)揮好金融服務保障作用,鼓勵引導銀行保險業(yè)金融機構進一步優(yōu)化營商環(huán)境,發(fā)展普惠金融,服務實體經濟。繼續(xù)開展政銀企合作,促進民營和中小微企業(yè)健康發(fā)展。著力推廣涉農金融產品,積極支持和服務“三農”。加強對地方金融從業(yè)機構的監(jiān)管,堅決守住不發(fā)生區(qū)域性金融風險的底線。
各位代表,今后一段時間內財政工作面臨的挑戰(zhàn)前所未有,做好2022財政工作任務艱巨繁重。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,在市委的堅強領導下,自覺接受人大的監(jiān)督,認真聽取政協(xié)的意見,更充分地估計困難、更周全地謀劃措施、更扎實地推進工作,為大石橋市打造世界級鎂制品加工基地,積極助推實力、文明、生態(tài)、幸?!八膫€新鎂都”建設做出新的更大的貢獻。
二、返還性收入說明
2022年,上級財政應對我市返還收入補助19,434萬元,包括所得稅基數返還收入8,052萬元、成品油稅費改革稅收返還收入773萬元、增值稅稅收返還收入10,895萬元、消費稅稅收返還收入66萬元、增值稅五五分享稅收返還收入-352萬元。
三、轉移支付情況說明
編入2022年預算的上級轉移支付補助165,230萬元。其中:一般公共預算轉移收入163,805萬元(包括一般性轉移收入162,240萬元,專項轉移收入1,565萬元),政府性基金轉移收入1,425萬元。
一般性轉移收入162,240萬元,包括均衡性轉移收入79,527萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金收入9,845萬元、結算補助收入15,010萬元、企業(yè)事業(yè)單位劃轉補助收入3,367萬元、產糧(油)大縣獎勵資金收入2,081萬元、固定數額補助收入14,327萬元、公共安全共同財政事權轉移支付收入1,035萬元、教育共同財政事權轉移支付收入2,598萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入24,924萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉移支付收入3,624萬元、農林水共同財政事權轉移支付收入397、交通運輸共同財政事權轉移支付收入3,575、住房保障共同財政事權轉移支付收入1,930萬元。
專項轉移收入包括農林水1,565萬元。
政府性基金轉移收入1,425萬元,包括社會保障和就業(yè)收入1,382萬元、其他收入43萬元。
四、政府債務情況說明
截止2021年底,大石橋市地方政府債務限額預計為1,082,750萬元,其中一般債務限額454,977萬元、專項債務限額為627,773萬元。
截至2021年底,大石橋市地方政府債務余額為1,058,802.23萬元,其中一般債務余額435,941.23萬元、專項債務余額622,861萬元。(具體見附表)
五、大石橋市“三公”經費預算安排情況說明
按照中央“八項規(guī)定”和國務院“約法三章”要求,推進厲行節(jié)約財政財務制度建設。大石橋市加強了“三公”經費預算管理。2022年市直各部門“三公”經費預算總額比上年只減不增。大石橋市2022年三公經費預算1,957萬元,比2021年預算2,850萬元減少893萬元,下降31.3%。其中因公出國(境)費0萬元;公務接待費144萬,由于公務活動增加比2021年增加74萬元;公務用車購置及運行費1,813萬元,比2021年預算2,780萬元減少967萬元,下降34.8%。

