財(cái)庫(kù)〔2022〕13號(hào) 關(guān)于對(duì)部分國(guó)債券種實(shí)施到期日管理有關(guān)事宜的通知
關(guān)于對(duì)部分國(guó)債券種實(shí)施到期日管理有關(guān)事宜的通知
財(cái)庫(kù)〔2022〕13號(hào)
記賬式國(guó)債承銷團(tuán)，中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)外匯交易中心、上海證券交易所、深圳證券交易所：
為進(jìn)一步提高國(guó)債管理的科學(xué)化、規(guī)范化水平，財(cái)政部決定對(duì)部分國(guó)債券種實(shí)施到期日管理，現(xiàn)就有關(guān)事宜通知如下：
一、到期日管理是指財(cái)政部通過(guò)將國(guó)債到期日設(shè)置為每月特定日期，以進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)債管理、預(yù)算執(zhí)行和庫(kù)款管理統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的過(guò)程。
二、實(shí)施到期日管理的國(guó)債券種為記賬式附息國(guó)債，即財(cái)政部發(fā)行的定期支付利息、到期償還本金并支付最后一期利息、期限1年以上（含1年）的記賬式國(guó)債。
三、記賬式附息國(guó)債的到期日設(shè)置為每月的15日和25日。
四、每期記賬式附息國(guó)債的到期日為到期月份的15日或25日。首次發(fā)行時(shí)，起息日為到期日在發(fā)行月份的對(duì)應(yīng)日，招標(biāo)日為起息日前一工作日，繳款日為招標(biāo)日后一工作日。續(xù)發(fā)行時(shí)，起息日為首次發(fā)行時(shí)的起息日，招標(biāo)日由財(cái)政部根據(jù)籌資需求、國(guó)債市場(chǎng)情況等因素確定，繳款日為招標(biāo)日后一工作日。
五、記賬式附息國(guó)債到期日如遇假期，到期日調(diào)整為假期前一工作日，起息日按照國(guó)債期限相應(yīng)調(diào)整為到期日在發(fā)行月份的對(duì)應(yīng)日。
六、記賬式國(guó)債承銷團(tuán)及國(guó)債市場(chǎng)登記托管、交易結(jié)算相關(guān)單位應(yīng)當(dāng)按照本通知要求，切實(shí)做好相關(guān)工作，確保國(guó)債平穩(wěn)發(fā)行。
七、本通知自公布之日起實(shí)施。
財(cái)政部
2022年3月29日
