寧夏回族自治區(qū)生態(tài)環(huán)境廳關(guān)于印發(fā)《寧夏回族自治區(qū)重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報告核查技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)管理辦法(試行)》的通知
寧環(huán)規(guī)發(fā)〔2023〕8號
自治區(qū)碳排放權(quán)改革專項小組成員單位，各市、縣（區(qū)）生態(tài)環(huán)境局（分局），寧東基地管委會生態(tài)環(huán)境局，相關(guān)機(jī)構(gòu)、重點(diǎn)排放單位：
為貫徹落實自治區(qū)黨委十三屆五次全會精神，加強(qiáng)對我區(qū)重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報告核查技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，確保碳排放數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、有效，推動自治區(qū)碳排放權(quán)改革重點(diǎn)任務(wù)落地見效。根據(jù)《關(guān)于開展碳排放權(quán)改革全面融入全國碳市場的實施意見》（寧黨辦〔2023〕27號）要求，自治區(qū)生態(tài)環(huán)境廳組織制定了《寧夏回族自治區(qū)重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報告核查技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)管理辦法（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真遵照執(zhí)行。
附件：《寧夏回族自治區(qū)重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報告核查技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)管理辦法（試行）》
寧夏回族自治區(qū)生態(tài)環(huán)境廳
2023年11月23日
附件
寧夏回族自治區(qū)重點(diǎn)排放單位溫室氣體
排放報告核查技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)管理辦法（試行）
為規(guī)范自治區(qū)重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報告核查工作、加強(qiáng)對核查技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，提升基礎(chǔ)數(shù)據(jù)質(zhì)量，保障碳排放權(quán)交易規(guī)范有序，根據(jù)《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》（生態(tài)環(huán)境部第19號令）《企業(yè)溫室氣體排放報告核查指南（試行）》（環(huán)辦氣候函〔2021〕130號）《關(guān)于開展碳排放權(quán)改革全面融入全國碳市場的實施意見》（寧黨辦〔2023〕27號）《寧夏回族自治區(qū)應(yīng)對氣候變化“十四五"規(guī)劃》（寧環(huán)發(fā)〔2021〕88號）等相關(guān)規(guī)定和要求，制定本辦法。
本辦法適用于在寧夏回族自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)開展重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報告核查、復(fù)查工作的技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)、人員及活動的監(jiān)督管理。
本辦法所稱的核查技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)（以下簡稱“核查機(jī)構(gòu)"）是指根據(jù)國家及自治區(qū)規(guī)定的核查規(guī)則、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和程序要求，對自治區(qū)重點(diǎn)排放單位的年度溫室氣體排放報告開展核查、復(fù)查工作，出具獨(dú)立的核查、復(fù)查結(jié)果（以下統(tǒng)稱“核查結(jié)果"）并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)。
自治區(qū)生態(tài)環(huán)境主管部門負(fù)責(zé)核查機(jī)構(gòu)的委托、監(jiān)督管理和評價。各設(shè)區(qū)市生態(tài)環(huán)境主管部門（含寧東基地管委會）負(fù)責(zé)配合開展相關(guān)工作。
自治區(qū)生態(tài)環(huán)境主管部門通過政府購買服務(wù)的方式委托核查機(jī)構(gòu)開展年度重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報告核查、復(fù)查工作。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國家和自治區(qū)相關(guān)規(guī)定，堅持“客觀獨(dú)立、誠實守信、公平公正、專業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)"的原則，按照核查準(zhǔn)備、文件評審、現(xiàn)場核查、核查報告編制、內(nèi)部技術(shù)評審、核查報告交付及記錄保存等程序開展核查工作，并保證核查過程規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、核查資料采集完整、核查結(jié)果真實準(zhǔn)確、核查工作按時完成。
核查機(jī)構(gòu)在開展核查工作時，應(yīng)當(dāng)遵循以下規(guī)定：
?。ㄒ唬┎坏猛瑫r承擔(dān)自治區(qū)同一年度的核查和復(fù)查工作；不得將核查活動中的任何一個環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)包；
?。ǘ┎坏媒邮苋魏螌瞬榛顒拥目陀^公正性產(chǎn)生影響的資助、合同或其他形式的服務(wù)或產(chǎn)品；
?。ㄈ┎坏脜⑴c被核查重點(diǎn)排放單位任何與碳資產(chǎn)管理和碳排放權(quán)交易相關(guān)的活動，如：代被核查重點(diǎn)排放單位管理其配額交易賬戶、通過交易機(jī)構(gòu)開展配額和自愿減排量的交易，或者提供碳排放數(shù)據(jù)核算、碳排放配額計算、碳資產(chǎn)管理和碳排放權(quán)交易咨詢服務(wù)等；
?。ㄋ模┎坏门c從事碳資產(chǎn)管理和碳排放權(quán)交易的公司存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如：隸屬于同一個上級機(jī)構(gòu)、同屬于同一實際控制人等；
（五）不得與被核查重點(diǎn)排放單位存在資產(chǎn)和管理方面的利益關(guān)系，如：隸屬于同一個上級機(jī)構(gòu)等；
?。┎坏门c被核查重點(diǎn)排放單位共享管理人員，或者在3年之內(nèi)曾在彼此機(jī)構(gòu)內(nèi)相互受聘過管理人員；
?。ㄆ撸┎坏檬褂镁哂欣鏇_突的核查人員，如：3年之內(nèi)與被核查重點(diǎn)排放單位存在雇傭關(guān)系，或者為被核查重點(diǎn)排放單位提供過溫室氣體排放報告核算或碳排放權(quán)交易的咨詢服務(wù)等；
?。ò耍┎坏眯Q或暗示如果使用指定的咨詢或者培訓(xùn)服務(wù)，對被核查重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報告的核查將更為簡單、容易等；
（九）不得多算或少算被核查重點(diǎn)排放單位碳排放或生產(chǎn)數(shù)據(jù)；
?。ㄊ┎坏霉室怆[瞞導(dǎo)致碳排放量或碳排放配額發(fā)生重大變化的核查發(fā)現(xiàn)，如：被核查重點(diǎn)排放單位核算邊界、排放設(shè)施的重大變化等。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有效的風(fēng)險防范機(jī)制、完善的內(nèi)部質(zhì)量管理制度和適當(dāng)?shù)墓员ＷC措施并嚴(yán)格執(zhí)行，包括人員、核查活動的管理，內(nèi)部審核和管理評審，申訴、投訴和爭議處理，公正性保障等相關(guān)制度或程序。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立保密管理制度，并覆蓋核查機(jī)構(gòu)的所有人員和活動，核查機(jī)構(gòu)應(yīng)與被核查重點(diǎn)排放單位簽署保密協(xié)議，對核查數(shù)據(jù)和核查過程中獲得的相關(guān)信息及商業(yè)機(jī)密等進(jìn)行嚴(yán)格保密。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)建立規(guī)范的檔案管理與保存制度，將核查過程的所有記錄、支撐材料、內(nèi)部技術(shù)評審記錄等進(jìn)行歸檔保存，保存期限從當(dāng)年核查期結(jié)束后起至少10年。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)對相應(yīng)核查結(jié)果負(fù)責(zé)。在涉及核查結(jié)果用于碳排放權(quán)交易、碳排放配額清繳、主管部門檢查督查等過程中發(fā)生異議或發(fā)現(xiàn)問題時，核查機(jī)構(gòu)應(yīng)配合自治區(qū)各級生態(tài)環(huán)境主管部門開展相關(guān)問題的核實及整改工作。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時將核查過程中發(fā)現(xiàn)的不符合項反饋給被核查重點(diǎn)排放單位進(jìn)行修正。鼓勵核查機(jī)構(gòu)結(jié)合核查工作向被核查重點(diǎn)排放單位開展碳排放權(quán)交易相關(guān)政策宣貫、核算知識培訓(xùn)，提出數(shù)據(jù)質(zhì)量提升建議，并作為加分項納入核查機(jī)構(gòu)年度核查成果質(zhì)量評價。
核查機(jī)構(gòu)在核查過程中應(yīng)主動了解、掌握存在數(shù)據(jù)質(zhì)量隱患及風(fēng)險的重點(diǎn)排放單位情況，尤其是發(fā)現(xiàn)存在數(shù)據(jù)弄虛作假等嚴(yán)重違法嫌疑的，應(yīng)及時向自治區(qū)各級生態(tài)環(huán)境主管部門移交相關(guān)線索。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按時履行公正性自查義務(wù)，配合自治區(qū)生態(tài)環(huán)境主管部門在全國碳市場管理平臺上對其提供的核查服務(wù)進(jìn)行評價及信息公開。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)具有獨(dú)立法人資格和固定經(jīng)營場所、具備獨(dú)立開展核查活動的能力，并符合國家和自治區(qū)現(xiàn)行規(guī)范性文件中關(guān)于核查機(jī)構(gòu)的規(guī)定和要求。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)在接受委托后及時建立具有相應(yīng)行業(yè)領(lǐng)域的專業(yè)知識、具備審核能力且有一定相關(guān)工作經(jīng)驗的技術(shù)負(fù)責(zé)人、核查組長和核查員組成核查工作組。技術(shù)負(fù)責(zé)人、核查組長和核查員應(yīng)同時具備下列條件：
?。ㄒ唬┚哂邢嚓P(guān)專業(yè)大學(xué)本科及以上學(xué)歷或者與企業(yè)碳排放報告核查相關(guān)專業(yè)中級及以上職稱；
?。ǘ┚哂兄辽僖荒晗嚓P(guān)專業(yè)工作經(jīng)歷，具備重點(diǎn)排放單位碳排放核查、溫室氣體清單編制、自愿減排項目開發(fā)審定與核查及工業(yè)企業(yè)節(jié)能診斷中一個或多個領(lǐng)域的工作經(jīng)驗；
?。ㄈ﹤€人信用良好，無任何違法違規(guī)從業(yè)記錄；
?。ㄋ模┎坏猛瑫r受聘于兩家或以上的核查機(jī)構(gòu)。
自治區(qū)生態(tài)環(huán)境主管部門建立核查機(jī)構(gòu)核查成果質(zhì)量評價機(jī)制，對核查機(jī)構(gòu)及其核查人員開展工作的合規(guī)性、及時性和工作質(zhì)量等情況進(jìn)行綜合評價，在年度核查工作結(jié)束后公布評價結(jié)果，并將評價結(jié)果作為下一年度購買核查服務(wù)的重要參考。
核查機(jī)構(gòu)存在以下行為之一的，評價結(jié)果為不合格，并依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：
?。ㄒ唬┻`反本辦法第七條規(guī)定的；
?。ǘ┪唇?jīng)許可擅自使用、發(fā)布被核查重點(diǎn)排放單位商業(yè)秘密、碳排放量及碳排放配額等信息的；
?。ㄈ┏鼍咛摷佟⒉粚嵑瞬閳蟾娴?，核查報告存在重大錯誤的，如：與被核查重點(diǎn)排放單位年度碳排放量及碳排放配額相關(guān)的關(guān)鍵參數(shù)錯誤等；
?。ㄋ模┖瞬槌晒|(zhì)量抽查不合格率高于20%的；
?。ㄎ澹┖瞬閳蟾娲嬖诤炞执灮驋烀?；
?。┐嬖谄渌`法違規(guī)操作行為的。
評價為不合格的核查機(jī)構(gòu)，3年內(nèi)不得參與寧夏回族自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)的核查工作。當(dāng)核查成果質(zhì)量抽查不合格率高于20%時，核查機(jī)構(gòu)應(yīng)重新組織技術(shù)人員對核查成果質(zhì)量不合格的重點(diǎn)排放單位開展核查，直至核查成果質(zhì)量達(dá)到相應(yīng)技術(shù)要求。對其他不合格行為，生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)規(guī)定調(diào)查處理；涉嫌構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。
自治區(qū)各級生態(tài)環(huán)境主管部門負(fù)責(zé)對本行政區(qū)域內(nèi)核查機(jī)構(gòu)實施的核查活動進(jìn)行監(jiān)督檢查，查處核查活動中的違法違規(guī)行為。尤其是對存在第十七條中所列不合格行為、被國家或其他省市生態(tài)環(huán)境主管部門通報存在重大核查質(zhì)量風(fēng)險的核查機(jī)構(gòu)，應(yīng)加大監(jiān)督檢查力度。監(jiān)督檢查的方式包括現(xiàn)場檢查、專項幫扶檢查、不定期抽查和調(diào)查等。監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
（一）核查全過程的組織與安排；
（二）核查成果質(zhì)量；
?。ㄈ┖瞬橄嚓P(guān)存檔證據(jù)文件；
?。ㄋ模┈F(xiàn)場核查活動規(guī)范性；
（五）核查機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理制度及實施情況；
（六）對核查活動的舉報內(nèi)容。
核查機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對自治區(qū)各級生態(tài)環(huán)境主管部門實施的監(jiān)督檢查工作予以配合。
任何單位和個人有權(quán)向自治區(qū)各級生態(tài)環(huán)境主管部門投訴或舉報核查機(jī)構(gòu)或核查人員存在的違法違規(guī)行為。生態(tài)環(huán)境主管部門應(yīng)當(dāng)依照相關(guān)規(guī)定及時調(diào)查處理，并對舉報人信息保密。
本辦法自2023年12月23日起施行，有效期至2025年12月23日。
