（湖南?。╆P(guān)于常德市武陵區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于常德市武陵區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年2月18日在常德市武陵區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 鮑明勇
各位代表：
我受區(qū)人民政府的委托，向大會(huì)報(bào)告我區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查。同時(shí)，請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)和建議。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支情況
1.2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成208220萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入完成125368萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.51%。稅收收入完成79359萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.90%；非稅收入完成46009萬(wàn)元，同比減少6.60%。上劃收入完成82852萬(wàn)元。
2.2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成322003萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.39%。
3.2021年一般公共預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡：當(dāng)年地方一般公共預(yù)算收入125368萬(wàn)元，加：上級(jí)補(bǔ)助收入154284萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10904萬(wàn)元、調(diào)入資金25825萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17767萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)10000萬(wàn)元，減：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出322003萬(wàn)元、上解支出9441萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出2704萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10000萬(wàn)元，以收抵支，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表1）。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
1.2021年政府性基金收入完成6981萬(wàn)元。
2.2021年政府性基金支出完成161554萬(wàn)元。
3.2021年政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡：當(dāng)年政府性基金收入6981萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入114272萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49500萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1670萬(wàn)元，減：當(dāng)年政府性基金支出161554萬(wàn)元，上解支出30萬(wàn)元，調(diào)出資金10839萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0萬(wàn)元，以收抵支，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表2）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
1.2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成1150萬(wàn)元。
2.2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成130萬(wàn)元。
3.2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡：當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入1150萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入311萬(wàn)元，減：當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出130萬(wàn)元，調(diào)出資金1331萬(wàn)元，以收抵支，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表3）。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
1.2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成24323萬(wàn)元。
2.2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成23228萬(wàn)元。
3.2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入24323萬(wàn)元，加：上年結(jié)余12181萬(wàn)元，減：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出23228萬(wàn)元，收支相抵后，年末滾存結(jié)余13276萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表4）。
二、2021年主要工作
2021年，區(qū)財(cái)政部門(mén)在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)、穩(wěn)中向好，民生得到有效保障，真抓實(shí)干取得新成效，社會(huì)大局保持穩(wěn)定。
（一）對(duì)標(biāo)對(duì)表，聚焦財(cái)源建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)各級(jí)決策部署，主動(dòng)對(duì)標(biāo)“三高四新”戰(zhàn)略，聚焦省、市財(cái)源建設(shè)工作要點(diǎn)，力爭(zhēng)更好服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是創(chuàng)新協(xié)稅護(hù)稅。迅速組建協(xié)稅護(hù)稅綜合治理改革小組，形成協(xié)稅護(hù)稅試點(diǎn)改革方案，將稅收任務(wù)量化到鄉(xiāng)街，按照“財(cái)稅干部聯(lián)點(diǎn)重點(diǎn)納稅企業(yè)”和建筑領(lǐng)域稅收協(xié)稅護(hù)稅的行動(dòng)模式，幫助解決企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的困難和問(wèn)題，全面清理建筑領(lǐng)域稅源信息，實(shí)行稅源動(dòng)態(tài)監(jiān)控。二是健全工作機(jī)制。推動(dòng)建立信息共享機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)法拍財(cái)產(chǎn)及區(qū)法院裁定支付股息利息涉稅管理，實(shí)施戶籍清理，摸清稅源底子及股權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，防止跑冒滴漏。推動(dòng)建立情報(bào)交換機(jī)制，對(duì)轄區(qū)內(nèi)耕地占用、臨時(shí)用地使用情況進(jìn)行清理和登記，查補(bǔ)漏征漏繳稅款。三是培植財(cái)源稅源。積極爭(zhēng)取政府專項(xiàng)債券額度，成功入選國(guó)家發(fā)改委重大項(xiàng)目庫(kù)且有一定收益的公益性項(xiàng)目14個(gè)，發(fā)行專項(xiàng)債項(xiàng)目3個(gè)，一般債券項(xiàng)目5個(gè)，做優(yōu)做實(shí)專項(xiàng)債項(xiàng)目收益。依托民生領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)契機(jī)，突出教育、醫(yī)療、農(nóng)業(yè)、交通、住建等領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，爭(zhēng)取老舊小區(qū)改造、保障性安居工程、農(nóng)業(yè)補(bǔ)助等項(xiàng)目上級(jí)資金6900余萬(wàn)元。
（二）服務(wù)民生，塑造美好生活。繼續(xù)堅(jiān)持以民生為本，將一般公共預(yù)算支出的75%以上向重點(diǎn)民生領(lǐng)域傾斜。一是堅(jiān)持教育強(qiáng)區(qū)。全年累計(jì)撥付教育資金6.38億余元。扶持鄉(xiāng)村教育，保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)貼逐月打卡發(fā)放，并按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼的2倍撥款發(fā)放農(nóng)村教師教齡津貼，將鄉(xiāng)村學(xué)校班主任津貼保持至500元/月，適時(shí)增加農(nóng)村薄弱學(xué)校的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。支持學(xué)前教育，全年撥付公辦及民辦普惠幼兒園生均經(jīng)費(fèi)約1115萬(wàn)元。加快學(xué)校建設(shè)，確定區(qū)屬公辦義務(wù)教育學(xué)校及幼兒園的66個(gè)建設(shè)項(xiàng)目，資金計(jì)劃額度1700余萬(wàn)元，爭(zhēng)取學(xué)校建設(shè)配套專項(xiàng)資金3355萬(wàn)元。二是統(tǒng)籌社會(huì)保障。支持醫(yī)療保障，投入?yún)^(qū)本級(jí)財(cái)政資金433萬(wàn)，用于基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本公衛(wèi)服務(wù)補(bǔ)助、實(shí)施基藥制度補(bǔ)助。促進(jìn)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，投入資金247萬(wàn)元，孵化創(chuàng)業(yè)園區(qū)累計(jì)孵化企業(yè)99家，帶動(dòng)就業(yè)878人。加強(qiáng)失地保障，集中審核完成失地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)6032人，財(cái)政補(bǔ)貼金額1.06億元，有力確保轄區(qū)失地農(nóng)民的應(yīng)保盡保。三是加快鄉(xiāng)村振興。強(qiáng)化資金保障，統(tǒng)籌安排2002.62萬(wàn)元鄉(xiāng)村振興銜接資金，鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)占比57.07%。規(guī)范資金管理，正式印發(fā)《常德市武陵區(qū)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法》（常武財(cái)農(nóng)〔2021〕1號(hào)）。改善基礎(chǔ)設(shè)施，投入高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金1554萬(wàn)元，投入資金185.5萬(wàn)元完成農(nóng)村廁所改造1167座。加快危房改造，投入277.2萬(wàn)元改造農(nóng)村危房99戶。落實(shí)惠農(nóng)政策，通過(guò)“一卡通”發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼6863.62萬(wàn)元，涉及惠農(nóng)項(xiàng)目58個(gè)，切實(shí)把惠農(nóng)利民政策落到實(shí)處。
（三）開(kāi)拓進(jìn)取，推進(jìn)改革創(chuàng)新。發(fā)揚(yáng)改革創(chuàng)新的時(shí)代精神，充分彰顯敢于“改”的精神和敢于“破”的勇氣，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)快速健康發(fā)展。一是推動(dòng)系統(tǒng)創(chuàng)新。推行系統(tǒng)上線，組織全區(qū)預(yù)算單位完成前期業(yè)務(wù)權(quán)限、基礎(chǔ)信息管理、項(xiàng)目庫(kù)管理和電子支付的試運(yùn)行及財(cái)政直接支付流程操作，正式完成上線電子支付。推進(jìn)業(yè)務(wù)革新，完成合同簽訂和電子賣(mài)場(chǎng)的操作流程，組織全區(qū)各預(yù)算單位開(kāi)展會(huì)計(jì)核算軟件的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。推動(dòng)部門(mén)預(yù)算，2022年部門(mén)預(yù)算正式進(jìn)入一體化平臺(tái)，組織138家預(yù)算單位全部完成部門(mén)預(yù)算編制工作。二是盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)。清理盤(pán)活資產(chǎn)資源，擬定《武陵區(qū)國(guó)有資產(chǎn)清理專項(xiàng)方案》，采取“1+N”模式分類分塊進(jìn)行資產(chǎn)清查，完成區(qū)國(guó)有資產(chǎn)整合優(yōu)化專項(xiàng)方案初擬工作。理清債權(quán)債務(wù)關(guān)系，擬定《區(qū)屬國(guó)有企業(yè)債權(quán)債務(wù)清理實(shí)施方案》，完成區(qū)屬國(guó)有企業(yè)的債權(quán)債務(wù)清理及審核工作。加強(qiáng)國(guó)資監(jiān)管考核，完成區(qū)屬國(guó)有企業(yè)績(jī)效考核指標(biāo)評(píng)分表、監(jiān)管事項(xiàng)清單、重點(diǎn)監(jiān)管事項(xiàng)負(fù)面清單和出具監(jiān)管問(wèn)題清單的初擬工作，同步推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目的籌融資、土地報(bào)批、方案設(shè)計(jì)等相關(guān)工作，督促區(qū)屬國(guó)有企業(yè)完成內(nèi)部控制制度的修訂完善。三是深化績(jī)效管理。目標(biāo)管理無(wú)盲點(diǎn)，依托預(yù)算績(jī)效管理信息系統(tǒng)，對(duì)全區(qū)82家預(yù)算單位、63個(gè)專項(xiàng)和92391萬(wàn)元的資金實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理。自評(píng)管理無(wú)死角，督導(dǎo)預(yù)算單位完成2020年度84個(gè)部門(mén)單位整體支出以及70個(gè)專項(xiàng)資金及專項(xiàng)債券項(xiàng)目的自評(píng)工作。運(yùn)行監(jiān)控?zé)o遺漏，63個(gè)專項(xiàng)共92391萬(wàn)元資金被全部錄入系統(tǒng)進(jìn)行運(yùn)行監(jiān)控管理。重點(diǎn)評(píng)價(jià)無(wú)“特區(qū)”，社保基金預(yù)算、扶貧資金、政府采購(gòu)、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、專項(xiàng)債券等預(yù)算或領(lǐng)域項(xiàng)目納入重點(diǎn)評(píng)價(jià)范圍，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道及社區(qū)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)進(jìn)行試點(diǎn)。突出結(jié)果運(yùn)用，嚴(yán)格將評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用落實(shí)到2022年部門(mén)預(yù)算編制，按程序收回?cái)D占、挪用等違規(guī)資金168.47萬(wàn)元，削減預(yù)算安排資金81.89萬(wàn)元。
（四）嚴(yán)格監(jiān)管，規(guī)范財(cái)政管理工作。從財(cái)政監(jiān)管角度出發(fā)，緊扣財(cái)政發(fā)展重點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督的職能作用，防范資金使用風(fēng)險(xiǎn)，為武陵區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展保駕護(hù)航，取得較好成效。一是防范重大風(fēng)險(xiǎn)。上半年，武陵區(qū)被省財(cái)政廳評(píng)定為政府債務(wù)“相對(duì)安全地區(qū)”和隱性債務(wù)“綠色地區(qū)”，無(wú)任何地方政府債務(wù)的違約事件。積極化解債務(wù)，通過(guò)將隱性債務(wù)的化解、政府債券的還本付息納入預(yù)算，確保按時(shí)還本付息并完成全年化債任務(wù)。推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型，擬定劃撥平臺(tái)公司的資產(chǎn)資源清單，超額完成全年劃撥任務(wù)，強(qiáng)化企業(yè)市場(chǎng)主體地位。改善融資擔(dān)保，積極落實(shí)“4321”融資擔(dān)保機(jī)制，與市局及其他區(qū)縣共同組建代償補(bǔ)償基金。二是創(chuàng)新政府采購(gòu)。優(yōu)化采購(gòu)程序，全年共開(kāi)展政府采購(gòu)計(jì)劃131批（次），完成政府采購(gòu)預(yù)算金額13955.89萬(wàn)元、采購(gòu)合同金額13835.06萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金120.83萬(wàn)元。推進(jìn)電子賣(mài)場(chǎng)，全區(qū)162家單位入駐電子賣(mài)場(chǎng)均產(chǎn)生交易，滲透率達(dá)到100%，共計(jì)產(chǎn)生18229筆交易，交易金額達(dá)24836.44萬(wàn)元，超過(guò)去年全年采購(gòu)額683.35%。支持消費(fèi)扶貧，督促指導(dǎo)132家預(yù)算單位入駐扶貧832平臺(tái)，及時(shí)完成81.57萬(wàn)元采購(gòu)預(yù)留份額的申報(bào)和118.96萬(wàn)元的采購(gòu)任務(wù)，完成對(duì)8家采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)9個(gè)項(xiàng)目的抽取確認(rèn)和責(zé)令整改。三是規(guī)范投資評(píng)審。嚴(yán)格日常監(jiān)管，繼續(xù)全力做好重點(diǎn)工程的投資評(píng)審工作，包括三小、五小、六小、常益長(zhǎng)高鐵、城東新區(qū)等項(xiàng)目，全年完成評(píng)審項(xiàng)目516個(gè)，送審金額237827.22萬(wàn)元，審定金額205689.12萬(wàn)元，審減金額32138.1萬(wàn)元，綜合審減率13.51%，確保重點(diǎn)工程的順利推進(jìn)。健全管理制度，制定《武陵區(qū)政府投資跟蹤評(píng)審管理辦法》，明確跟蹤評(píng)審目標(biāo)、跟蹤重點(diǎn)、工作流程、工作職責(zé)及廉政紀(jì)律，提高跟蹤評(píng)審質(zhì)量。落實(shí)整改項(xiàng)目，積極落實(shí)省委巡視組督辦項(xiàng)目的結(jié)算評(píng)審工作，基本完成陽(yáng)山大道、原勞動(dòng)局院內(nèi)改造、第十七中學(xué)維修改造、老年大學(xué)新建、老年大學(xué)EPC精裝等督辦項(xiàng)目的結(jié)算評(píng)審工作。
各位代表，2021年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)增速放緩、財(cái)政剛性支出不減、經(jīng)濟(jì)下滑所產(chǎn)生的收支矛盾等尖銳問(wèn)題，財(cái)政可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：一是稅源結(jié)構(gòu)比較單一。武陵區(qū)稅收收入過(guò)度依賴一次性稅源，主要表現(xiàn)為對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)較為依賴。近三年，房地產(chǎn)行業(yè)與密切相關(guān)建筑業(yè)的兩項(xiàng)稅收一直占據(jù)稅收總額的50%以上，房地產(chǎn)市場(chǎng)萎靡造成區(qū)級(jí)稅收的大幅下滑。二是部分稅種增長(zhǎng)不穩(wěn)定。2021年區(qū)級(jí)稅收收入中，房產(chǎn)稅和土地增值稅受偶然性因素影響增速達(dá)60%以上，主要因?yàn)槲淞陞^(qū)稅務(wù)局清算碧桂園、中建五局等大型樓盤(pán)形成土地增值稅、房產(chǎn)稅入庫(kù)，增長(zhǎng)原因存在偶然性和一次性因素。三是企業(yè)異地搬遷削弱稅源基礎(chǔ)。近年來(lái)，市政府著力推進(jìn)中心城區(qū)“退二進(jìn)三”的產(chǎn)業(yè)政策，武陵區(qū)加速向服務(wù)型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，勞動(dòng)密集型、資源密集型等一般性制造業(yè)企業(yè)外遷至常德經(jīng)開(kāi)區(qū)、高新區(qū)、鼎城區(qū)、桃源縣等地。四是剛性支出壓力較大。始終堅(jiān)持以“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展”為原則，穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)，剛性支出難以消減，新增支出不斷涌現(xiàn)，收支矛盾更加突出，預(yù)算平衡壓力極大。
雖然經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不盡如人意，但在充滿挑戰(zhàn)的前進(jìn)道路上，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策更加積極有為，切實(shí)穩(wěn)住收支基本盤(pán)，以財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行助力疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)在未來(lái)展現(xiàn)武陵財(cái)政在艱難時(shí)期的擔(dān)當(dāng)和作為。
三、2022年財(cái)政預(yù)算（草案）
2022年我區(qū)財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，以及中央、省委、市委、區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，動(dòng)態(tài)優(yōu)化財(cái)政政策，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，集中力量辦大事，更加注重財(cái)政可持續(xù)性，著力防范化解政府債務(wù)等財(cái)政領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，科學(xué)精準(zhǔn)實(shí)施財(cái)稅政策，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，推動(dòng)“引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)現(xiàn)代化新城”邁出更加堅(jiān)實(shí)的步伐，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年財(cái)政收支的初步安排為：
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
1.2022年地方一般公共預(yù)算收入安排133517萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6.50%。其中：稅收收入86501萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9%；非稅收入47016萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)2.19%。
2.2022年一般公共預(yù)算支出安排324597萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.81%。
3.2022年一般公共預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡：當(dāng)年地方一般公共預(yù)算收入133517萬(wàn)元，加：上級(jí)補(bǔ)助收入145588萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)10000萬(wàn)元，調(diào)入資金44869萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9680萬(wàn)元，減：當(dāng)年一般公共預(yù)算支出324597萬(wàn)元、上解支出9057萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10000萬(wàn)元，以收抵支，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表5）。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排情況
1.2022年政府性基金收入安排8800萬(wàn)元。
2.2022年政府性基金支出安排61668萬(wàn)元。
3.2022年政府性基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡：當(dāng)年政府性基金收入8800萬(wàn)元，加：上級(jí)補(bǔ)助收入69788萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)0萬(wàn)元，減：當(dāng)年政府性基金支出61668萬(wàn)元，調(diào)出資金16920萬(wàn)元，以收抵支，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表6）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
1.2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入安排1350萬(wàn)元。
2.2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出安排150萬(wàn)元。
3.2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡：當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入1350萬(wàn)元，加：上級(jí)補(bǔ)助收入206萬(wàn)元，減：當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出150萬(wàn)元，調(diào)出資金1406萬(wàn)元，以收抵支，當(dāng)年收支平衡（詳見(jiàn)附表7）。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
1.2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入安排25125萬(wàn)元。
2.2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排23461萬(wàn)元。
3.2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支預(yù)計(jì)平衡：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入25125萬(wàn)元，加：上年結(jié)余13276萬(wàn)元，減：當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出23461萬(wàn)元，收支相抵后，當(dāng)年收支結(jié)余14940萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表8）。
四、2022年主要工作
根據(jù)省、市、區(qū)“十四五”時(shí)期經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要目標(biāo)和2022年工作目標(biāo)，統(tǒng)籌考慮財(cái)政面臨的形勢(shì)和條件，堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向和問(wèn)題導(dǎo)向相結(jié)合，特提出如下目標(biāo)：
（一）提升財(cái)政輔政能力。一是充分發(fā)揮財(cái)政職能。不折不扣貫徹落實(shí)黨的路線方針政策，堅(jiān)決執(zhí)行各級(jí)黨委和政府重大決策部署，財(cái)政資源統(tǒng)籌能力持續(xù)增強(qiáng)，財(cái)政政策提質(zhì)增效，財(cái)稅政策研究能力進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)政政策更加精準(zhǔn)有效，確保在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用得到更好發(fā)揮。二是穩(wěn)步增強(qiáng)發(fā)展能力。零基預(yù)算理念充分運(yùn)用，支出結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化，政府過(guò)緊日子的要求切實(shí)落實(shí)；民生政策和基本公共服務(wù)保障體系更加科學(xué)合理，社保機(jī)制可持續(xù)性穩(wěn)步增強(qiáng)；政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)逐步化解，“三?！敝С龅拙€更加穩(wěn)固。三是加快完善財(cái)政體制。財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系更加健全，預(yù)算約束和績(jī)效管理更加強(qiáng)化，財(cái)政資源配置效率和資金使用效益明顯提升，稅收體系更加健全，區(qū)級(jí)稅源培育取得實(shí)效，稅收征管效能進(jìn)一步提升。
（二）加強(qiáng)地方財(cái)源建設(shè)。牢記習(xí)近平總書(shū)記考察湖南重要指示精神，加快實(shí)施“三高四新”戰(zhàn)略和財(cái)源建設(shè)工程，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新力和競(jìng)爭(zhēng)力，加快構(gòu)建發(fā)展新優(yōu)勢(shì)。一是推動(dòng)部門(mén)聯(lián)動(dòng)。運(yùn)用信息化手段，強(qiáng)化部門(mén)協(xié)同共治，提升財(cái)源稅收治理能力，補(bǔ)齊稅收管理短板，建立現(xiàn)代化稅收治理體制機(jī)制，全面提升稅收治理效能，加快建立權(quán)責(zé)清晰、規(guī)范統(tǒng)一的征管制度，探索建立稅費(fèi)一體征管新模式以及稅收征管水平和征管質(zhì)量的監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制。二是培育重點(diǎn)稅源。堅(jiān)持把稅源培植作為引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力，圍繞“一極兩園三街四圈”產(chǎn)業(yè)新格局的發(fā)展目標(biāo)，加快推進(jìn)旭輝廣場(chǎng)、匯景中央廣場(chǎng)建設(shè)的投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，全面協(xié)助江北壹號(hào)、中建生態(tài)智慧城、西湖溫德姆花園酒店、名家醫(yī)藥智能倉(cāng)儲(chǔ)、河洑康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)園等重大項(xiàng)目建設(shè)，積極培育武陵移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)園、常德智慧產(chǎn)業(yè)園等重點(diǎn)財(cái)源建設(shè)，探索建立與財(cái)稅貢獻(xiàn)掛鉤的融資和擔(dān)保政策機(jī)制，引導(dǎo)資金投向產(chǎn)業(yè)、園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)。三是催生新興業(yè)態(tài)。突出政策催化作用，配合出臺(tái)完善“數(shù)字經(jīng)濟(jì)”“首店經(jīng)濟(jì)”“夜間經(jīng)濟(jì)”等扶持獎(jiǎng)勵(lì)辦法，不斷完善現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)扶持的相關(guān)辦法，切實(shí)用好財(cái)政扶持資金，推進(jìn)數(shù)字產(chǎn)業(yè)化和產(chǎn)業(yè)數(shù)字化。
（三）帶動(dòng)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生改善相協(xié)調(diào)，堅(jiān)決扛牢做好新發(fā)展階段鄉(xiāng)村振興工作的政治責(zé)任，牢固生態(tài)環(huán)保的理念，不斷提升人民群眾獲得感、幸福感、安全感。一是拓展鄉(xiāng)村振興。健全多元投入保障機(jī)制，探索建立鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金資產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，調(diào)整支持重點(diǎn)，逐步提高用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的比例。做好農(nóng)村低收入群體等重點(diǎn)對(duì)象住房安全保障工作，加強(qiáng)就業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持和后續(xù)配套設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”發(fā)放管理。二是統(tǒng)籌資金保障。精準(zhǔn)發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼，發(fā)揮好財(cái)政資金的保障和引導(dǎo)作用，深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，推進(jìn)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展，培育壯大新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。支持全面啟動(dòng)鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，分類推進(jìn)村莊建設(shè)，補(bǔ)齊農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施短板，重點(diǎn)支持普惠性、兜底性、基礎(chǔ)性民生建設(shè)，推動(dòng)“四好農(nóng)村路”提質(zhì)擴(kuò)面。三是完善綠色發(fā)展。統(tǒng)籌污染防治等專項(xiàng)資金，全面推進(jìn)山水林田湖草生態(tài)保護(hù)修復(fù)，鞏固長(zhǎng)江流域重點(diǎn)水域禁捕工作成果。建立完善財(cái)政支持引導(dǎo)、市場(chǎng)主體多元化投入的生態(tài)優(yōu)先綠色發(fā)展資金保障機(jī)制，把資源環(huán)境領(lǐng)域資金投入作為戰(zhàn)略性投入予以重點(diǎn)保障，確保與污染防治攻堅(jiān)和加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)各項(xiàng)任務(wù)相匹配。
（四）著力保障改善民生。一是堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。千方百計(jì)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，鼓勵(lì)多渠道靈活就業(yè)，運(yùn)用財(cái)政、金融等政策聚力支持就業(yè)；完善重點(diǎn)群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)支持體系，全力促進(jìn)高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、殘疾人等重點(diǎn)群體就業(yè)，兜底幫扶困難人員就業(yè)。二是支持人民滿意教育。健全以政府投入為主，多渠道籌集教育經(jīng)費(fèi)的體制機(jī)制，建立以提高教育質(zhì)量為導(dǎo)向的經(jīng)費(fèi)使用機(jī)制，探索建立政府購(gòu)買(mǎi)教育公共服務(wù)制度；強(qiáng)化教育投入保障，健全教育投入穩(wěn)定增長(zhǎng)的長(zhǎng)效機(jī)制，鞏固完善城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。三是健全社會(huì)保障體系。支持健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系，合理確定基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，加強(qiáng)重大公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障；推進(jìn)社會(huì)保障全民覆蓋，完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，推進(jìn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)全民參保，支持健全分層分類的城鄉(xiāng)社會(huì)救助體系，統(tǒng)一規(guī)范醫(yī)療救助制度。
（五）持續(xù)深化預(yù)算管理。一是規(guī)范預(yù)算收支管理。政府收入管理方面，實(shí)事求是編制收入預(yù)算，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，嚴(yán)禁收取過(guò)頭稅費(fèi)、違規(guī)設(shè)置收費(fèi)項(xiàng)目或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；預(yù)算支出管理方面，堅(jiān)持量入為出、收支平衡原則，運(yùn)用零基預(yù)算理念，合理確定支出預(yù)算規(guī)模，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜住“三保”底線。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出，加強(qiáng)財(cái)政暫付款管理；完善預(yù)算績(jī)效管理制度和財(cái)政審計(jì)協(xié)同聯(lián)動(dòng)機(jī)制，進(jìn)一步拓展廣度、深度、效度，強(qiáng)化對(duì)國(guó)有資產(chǎn)、資本和資源的績(jī)效監(jiān)管，逐步實(shí)現(xiàn)資金、資產(chǎn)、資源績(jī)效管理全覆蓋。三是加快建設(shè)預(yù)算管理一體化。堅(jiān)持省財(cái)政廳關(guān)于預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的建設(shè)要求，以信息化手段推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，動(dòng)態(tài)反映預(yù)算安排和執(zhí)行情況，實(shí)現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過(guò)程來(lái)源清晰、流向明確、賬目可查、賬實(shí)相符。
（六）防范重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)。一是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。把防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，嚴(yán)格落實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主體責(zé)任和屬地管理責(zé)任，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)研判，完善應(yīng)急處置機(jī)制，嚴(yán)密防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。二是提高財(cái)政監(jiān)督水平。構(gòu)建監(jiān)督體系，扎實(shí)開(kāi)展重大財(cái)稅政策落實(shí)監(jiān)督、預(yù)算監(jiān)督、財(cái)會(huì)監(jiān)督、內(nèi)控內(nèi)審等工作，建立健全常態(tài)化的直達(dá)資金、地方政府債務(wù)、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼等長(zhǎng)效監(jiān)管機(jī)制。落實(shí)財(cái)審聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理和審計(jì)監(jiān)督信息共享、工作共推、成果共用，“雙向發(fā)力”督促部門(mén)單位規(guī)范財(cái)政管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不斷提高資金使用績(jī)效。三是夯實(shí)國(guó)庫(kù)管理基礎(chǔ)。全面優(yōu)化整合國(guó)庫(kù)管理業(yè)務(wù)流程，完善國(guó)庫(kù)集中收付管理體系，建立庫(kù)款管理與預(yù)算執(zhí)行、債券發(fā)行協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提高財(cái)政國(guó)庫(kù)運(yùn)行的安全性、規(guī)范性、有效性。
各位代表，2022年的武陵財(cái)政，一定會(huì)在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督，堅(jiān)定信心、奮發(fā)啟航，保證各項(xiàng)財(cái)政工作穩(wěn)中向好，為“引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展 建設(shè)現(xiàn)代化新城 奮力譜寫(xiě)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)武陵新篇章”交出一份人民滿意的答卷。
