（江西省）樟樹市2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全市和市級(jí)預(yù)算草案的報(bào)告(書面)
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——2022年2月18日在樟樹市第九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
樟樹市財(cái)政局局長(zhǎng)??聶??平
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況與2022年全市和市級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審議；2022年市級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。并請(qǐng)市政協(xié)各位委員及列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年全市和市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市財(cái)政部門在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)以及中央、省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展；堅(jiān)持積極的財(cái)政政策，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效；嚴(yán)把預(yù)算關(guān)口，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€；深化財(cái)稅體制改革，大力推進(jìn)零基預(yù)算，全面上線預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，努力開創(chuàng)全市高質(zhì)量跨越式發(fā)展新局面。
（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市財(cái)政總收入完成69.66億元，增長(zhǎng)10.8%；一般公共預(yù)算收入完成36.45億元，增長(zhǎng)0.3%；財(cái)政總收入和一般公共預(yù)算收入中的稅收收入比重分別為83.5%和68.6%；全市一般公共預(yù)算支出68.7億元，增長(zhǎng)1.1%。
全市一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)36.45億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%，主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：稅收收入24.99億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%，非稅收入11.46億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%。
全市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)68.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的101%，比上年決算數(shù)67.96億元增長(zhǎng)1.1%。主要支出項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出7.11億元，完成調(diào)整預(yù)算的96.7%；國(guó)防支出1759萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的123.2%；公共安全支出2.8億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.8%；教育支出14.94億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；科學(xué)技術(shù)支出2.91億元，完成調(diào)整預(yù)算的109.9%；文化旅游體育與傳媒支出7304萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；社會(huì)保障和就業(yè)支出10.89億元，完成調(diào)整預(yù)算的106.4%；衛(wèi)生健康支出8.54億元，完成調(diào)整預(yù)算的105.2%；節(jié)能環(huán)保支出1.95億元，完成調(diào)整預(yù)算的104.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.87億元，完成調(diào)整預(yù)算的87.7%；農(nóng)林水支出7.31億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%；交通運(yùn)輸支出4794萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的110.9%；資源勘探工業(yè)信息等支出6376萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的107.4%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3717萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的169.5%；自然資源海洋氣象等支出1561萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的108.9%；住房保障支出1.44億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.8%；糧油物資儲(chǔ)備支出2646萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的138.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4119萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的115.5%；債務(wù)付息支出6913萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出42萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的82.4%；其他支出158萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的316%。
全市一般公共預(yù)算收入36.45億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入27.26億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4.19億元、上年結(jié)余收入0.21億元、調(diào)入資金10.56億元，減去一般公共預(yù)算支出68.7億元、上解上級(jí)支出2.88億元、地方政府一般債務(wù)還本支出1.34億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5.53億元，收支相抵，年終結(jié)余0.22億元。
（二）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
1.市級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
市級(jí)一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)20.15億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況是：稅收收入9.61億元，非稅收入10.54億元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)為37.93億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
市級(jí)一般公共預(yù)算收入20.15億元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入12.79億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4.19億元、上年結(jié)余收入0.21億元、調(diào)入資金10.56億元，減去一般公共預(yù)算支出37.93億元、上解上級(jí)支出2.88億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5.53億元以及地方政府一般債務(wù)還本支出1.34億元，收支相抵，年終結(jié)余0.22億元。
2.市級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)97.7億元，完成調(diào)整預(yù)算的110.9%。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)104.91億元，完成調(diào)整預(yù)算的108.4%。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)97.7億元，加上上級(jí)基金預(yù)算補(bǔ)助收入0.17億元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19.63億元以及上年結(jié)余收入0.49億元，減去政府性基金支出執(zhí)行數(shù)104.91億元、上解上級(jí)基金支出1.93億元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出0.33億元及調(diào)出資金10.47億元，收支相抵，年終結(jié)余0.35億元。
3.市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)1068萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)166萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的133.9%。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)1068萬(wàn)元，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入17萬(wàn)元，減去國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)166萬(wàn)元及調(diào)出資金919萬(wàn)元，收支相抵平衡。
4.市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)6.09億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出執(zhí)行數(shù)4.83億元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入6.09億元，加上上年滾存結(jié)余收入4.84億元，減去社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出4.83億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余6.1億元。
以上是預(yù)算收支執(zhí)行數(shù)，正式?jīng)Q算待上級(jí)批復(fù)后會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
二、落實(shí)市委市政府工作部署及市人大相關(guān)決議具體情況
2021年，按照市委市政府各項(xiàng)工作部署和市八屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議有關(guān)決議以及市人大財(cái)經(jīng)委的審查意見，財(cái)政部門重點(diǎn)開展了以下工作：
（一）執(zhí)行有力，財(cái)政政策更加積極有為。堅(jiān)決貫徹執(zhí)行上級(jí)決策部署，以高度的政治責(zé)任感推進(jìn)各項(xiàng)重大戰(zhàn)略。
1.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！敝С龅拙€。對(duì)財(cái)政支出“嚴(yán)控、嚴(yán)審、嚴(yán)管”，切實(shí)把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上，全力做好保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?，牢牢兜住“三?！钡拙€。一是全面兌現(xiàn)了基本民生政策，切實(shí)保障好困難群眾的生產(chǎn)生活，統(tǒng)籌安排和落實(shí)資金，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員各項(xiàng)工資收入兌現(xiàn)到位，堅(jiān)決避免發(fā)生工資欠發(fā)現(xiàn)象。二是全面貫徹落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，高效分配直達(dá)資金，2021年我市獲得上級(jí)直達(dá)資金7.63億元，財(cái)政部門收到資金后在規(guī)定的期限內(nèi)實(shí)現(xiàn)分配率、支付率100%。三是優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)需求，加快資金撥付使用。全年安排疫情防控補(bǔ)助資金3310萬(wàn)元用于防控物資采購(gòu)及應(yīng)急體系建設(shè)。
2.強(qiáng)化預(yù)算約束，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子。一是“勒緊褲腰帶”，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步硬化支出預(yù)算約束，按照“先有預(yù)算、后有支出；無(wú)預(yù)算、不支出”的原則，減少預(yù)算追加的隨意性，嚴(yán)格控制超預(yù)算或無(wú)預(yù)算安排支出。二是對(duì)部門原有預(yù)算項(xiàng)目重新清理整合，按照“優(yōu)先保障有上級(jí)文件要求和市政府決策部署必須實(shí)施的民生類、重點(diǎn)建設(shè)類支出項(xiàng)目，大力壓減部門因履行自身工作職責(zé)安排的一般性支出項(xiàng)目，堅(jiān)決取消為彌補(bǔ)辦公經(jīng)費(fèi)不足安排的運(yùn)轉(zhuǎn)類支出項(xiàng)目”三個(gè)原則進(jìn)行清理，并提出下年度預(yù)算安排意見，通過(guò)項(xiàng)目清理壓減和取消的部門項(xiàng)目支出金額4680萬(wàn)元。三是進(jìn)一步加大存量資金的盤活力度，對(duì)部門和財(cái)政專戶形成的結(jié)余資金進(jìn)行清理，收回國(guó)庫(kù)統(tǒng)籌使用，全年共清理存量資金4.36億元，財(cái)政統(tǒng)籌用于“三?！钡汝P(guān)鍵領(lǐng)域，重點(diǎn)保障好各項(xiàng)民生實(shí)事資金需求。
（二）支持有道，助力風(fēng)險(xiǎn)防范與鄉(xiāng)村振興。
1.強(qiáng)化政府債務(wù)管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)措施得力。2021年我市綜合債務(wù)率為67.63%，處于債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)綠色等級(jí)，風(fēng)險(xiǎn)可控。一是堅(jiān)持“嚴(yán)禁新增債務(wù)，逐步化解存量債”的指導(dǎo)原則，多方籌措資金確保及時(shí)足額支付存量債務(wù)利息，堅(jiān)決遏制新增借款及利息轉(zhuǎn)本金形成新的隱性債務(wù)，并結(jié)合經(jīng)濟(jì)實(shí)際適時(shí)償還到期債務(wù)本金，避免信用鏈條斷裂而引發(fā)的系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。二是規(guī)范舉債渠道，保障合理融資需求。積極爭(zhēng)取增加專項(xiàng)債券額度，確保重大項(xiàng)目建設(shè)融資需求。三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，完善預(yù)警應(yīng)急處置機(jī)制。強(qiáng)化隱性債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政運(yùn)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和提示。
2.推進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是調(diào)整優(yōu)化過(guò)渡期財(cái)政支持政策，擬定《樟樹市財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法(試行)》，完善資金管理制度，強(qiáng)化資金監(jiān)管。二是持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，繼續(xù)按上年保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，安排保費(fèi)62.4萬(wàn)元，與人保財(cái)險(xiǎn)宜春分公司簽訂防貧保險(xiǎn)合作協(xié)議，配合調(diào)整完善脫貧人口小額信貸、產(chǎn)業(yè)幫扶政策，推動(dòng)政策落實(shí)落地。配合加強(qiáng)扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)管理，推動(dòng)項(xiàng)目持續(xù)發(fā)揮效益。三是推進(jìn)脫貧地區(qū)鄉(xiāng)村振興，將產(chǎn)業(yè)發(fā)展作為財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金支持重點(diǎn)。在上級(jí)下達(dá)財(cái)政銜接資金中安排3755萬(wàn)元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培育和壯大特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，支持農(nóng)業(yè)品種培優(yōu)、品質(zhì)提升、品牌打造，支持特色和種養(yǎng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，推動(dòng)產(chǎn)銷對(duì)接和消費(fèi)幫扶；安排2221萬(wàn)元用于產(chǎn)業(yè)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治和小型公益性生產(chǎn)生活設(shè)施建設(shè)等。
（三）服務(wù)有方，實(shí)體經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力穩(wěn)固提高。
1.優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，鞏固擴(kuò)大減稅降費(fèi)政策成效。落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，著眼于加大對(duì)中小微市場(chǎng)主體、制造業(yè)和科技創(chuàng)新的支持力度，同時(shí)對(duì)符合退稅政策的企業(yè)，加快流轉(zhuǎn)、審批進(jìn)度，有效地緩解了企業(yè)資金流轉(zhuǎn)壓力，全年新增減稅降費(fèi)2.48億元。
2.支持科技創(chuàng)新，加大對(duì)企業(yè)發(fā)展扶持力度。2021年共投入科技發(fā)展資金2.91億元，比上年增長(zhǎng)11.9%。制定了《樟樹市科技型中小企業(yè)信貸工作實(shí)施辦法》，為32家企業(yè)放款7090萬(wàn)元，支持全市科技型企業(yè)發(fā)展。進(jìn)一步加大對(duì)企業(yè)發(fā)展扶持力度，全年共撥付企業(yè)扶持資金2.51億元，其中包括：企業(yè)財(cái)稅目標(biāo)考核獎(jiǎng)6848萬(wàn)元，金屬家具產(chǎn)業(yè)扶持資金3391萬(wàn)元，醫(yī)藥流通企業(yè)扶持資金6125萬(wàn)元，規(guī)上企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)資金1602萬(wàn)元，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)人才獎(jiǎng)勵(lì)資金2317萬(wàn)元，電商扶持獎(jiǎng)勵(lì)資金107萬(wàn)元，外貿(mào)出口及對(duì)外投資獎(jiǎng)勵(lì)資金698萬(wàn)元，企業(yè)科技發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)資金等4070萬(wàn)元等。
3.發(fā)揮財(cái)政職能，有效緩解企業(yè)融資難問(wèn)題。一是按照省財(cái)政廳有關(guān)“財(cái)園信貸通”文件精神和工作要求，密切配合有關(guān)部門為146戶中小企業(yè)貸款5.88億元，切實(shí)解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題。二是用足普惠金融政策，積極扶持小微企業(yè)發(fā)展，及時(shí)撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金。全年共撥付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金 970.71萬(wàn)元，充分發(fā)揮財(cái)政資金在擴(kuò)大就業(yè)方面的引導(dǎo)和帶動(dòng)作用，減輕創(chuàng)業(yè)者和用人單位負(fù)擔(dān)。三是積極落實(shí)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)專項(xiàng)補(bǔ)助資金的扶持政策，促進(jìn)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)中小微企業(yè)融資擔(dān)保力度。
（四）保障有序，人民群眾幸福感日益增強(qiáng)。繼續(xù)實(shí)行以民生為導(dǎo)向的財(cái)政政策，改善民生福祉，不斷提升人民群眾獲得感幸福感安全感。全年安排民生支出59.17億元，占一般公共預(yù)算支出比例高達(dá)86.1%。
1.筑牢社會(huì)保障“防護(hù)堤”。一是完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整繳費(fèi)檔次和繳費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，代建檔立卡貧困戶、城鄉(xiāng)低保對(duì)象、特困人員、城鄉(xiāng)重度殘疾人等繳費(fèi)困難群體繳費(fèi)。二是繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；I資標(biāo)準(zhǔn)，在提高政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，同步提高個(gè)人繳費(fèi)水平，提高關(guān)破改及困難企業(yè)退休職工醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助水平，鞏固公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助制度建設(shè)成果。三是落實(shí)2021年社會(huì)救助提標(biāo)提補(bǔ)工作。城市低保標(biāo)準(zhǔn)由每人每月720元提高到每人每月765元；農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)由每人每月480元提高到每人每月510元；城鄉(xiāng)特困人員標(biāo)準(zhǔn)由每人每月625元提高到每人每月670元；城鄉(xiāng)特困失能、半失能人員供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一為每人每月995元。
2.把牢教育投入“方向盤”。持續(xù)加大教育投入，推動(dòng)各類教育均衡發(fā)展，2021年教育支出達(dá)到14.94億元。一是落實(shí)教師待遇，按照上級(jí)要求落實(shí)義務(wù)教育教師工資收入不低于公務(wù)員收入的工作目標(biāo)，發(fā)放教師獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼1.2億元。二是保障學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)和學(xué)生教育資助，保障各學(xué)校的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，積極落實(shí)上級(jí)教育扶貧政策，資助對(duì)象包括從學(xué)前到高中和職業(yè)學(xué)生的貧困生，全年資助金達(dá)2000多萬(wàn)元。三是統(tǒng)籌資金近5億元，新建學(xué)校和幼兒園，解決城區(qū)學(xué)?！按蟀囝~”現(xiàn)象和學(xué)前教育“入園難”的問(wèn)題。四是支持義務(wù)教育“雙減”工作和學(xué)校開展課后延時(shí)服務(wù)以及假期托管服務(wù)，為學(xué)校提供相應(yīng)的活動(dòng)場(chǎng)所和環(huán)境，完成教育城域網(wǎng)和高質(zhì)量班班通建設(shè)，教育城域網(wǎng)覆蓋全市所有學(xué)校。
3.織牢安居工程“保障網(wǎng)”。一是加強(qiáng)保障性住房資金的管理，資金撥付使用嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定和要求審撥，2021年共撥付保障性住房建設(shè)資金1.44億元。二是啟動(dòng)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目11.14萬(wàn)戶，涉及小區(qū)內(nèi)樓棟數(shù)676棟、總建筑面積103.97萬(wàn)平方米，共撥付老舊小區(qū)改造資金4527萬(wàn)元。三是加強(qiáng)廉租住房租賃補(bǔ)貼發(fā)放，撥付廉租住房租賃補(bǔ)貼資金80.12萬(wàn)元，涉及495戶，享受人口727人。
（五）創(chuàng)新有為，財(cái)政管理水平穩(wěn)步提升。不斷完善財(cái)政管理制度和運(yùn)行機(jī)制，于變局之中開新局，推動(dòng)財(cái)政管理水平再上新臺(tái)階。
1.積極探索，推進(jìn)零基預(yù)算改革工作。實(shí)施零基預(yù)算改革是深化預(yù)算管理改革，建設(shè)現(xiàn)代財(cái)政制度的重大舉措，根據(jù)省財(cái)政廳、宜春市財(cái)政局關(guān)于全面推進(jìn)零基預(yù)算改革要求，我市2022年政府及部門預(yù)算采取零基預(yù)算方式進(jìn)行編列。為切實(shí)推進(jìn)零基預(yù)算改革工作，下發(fā)《樟樹市推進(jìn)零基預(yù)算改革工作實(shí)施方案》。按照該實(shí)施方案的要求，市財(cái)政部門專門印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)零基預(yù)算改革開展相關(guān)工作的通知》，重點(diǎn)開展部門存量資金清理、分類清理部門項(xiàng)目支出、調(diào)整非稅收入管理辦法等一系列工作。
2.大力推進(jìn)，全面上線預(yù)算管理一體化系統(tǒng)。按照省財(cái)政廳的統(tǒng)一部署，為加快推進(jìn)我市預(yù)算管理一體化建設(shè)，保障預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線運(yùn)行，財(cái)政部門專門印發(fā)了《關(guān)于預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線的通知》，牢固樹立“一盤棋”思想，有序推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革工作，保障了全市新舊系統(tǒng)的無(wú)縫對(duì)接。
3.強(qiáng)化監(jiān)督，“碼”辦上馬打造清廉樟樹。根據(jù)宜春市統(tǒng)一部署，2021年全面推行民生資金“碼”上監(jiān)督平臺(tái)工作，以深入推進(jìn)清廉樟樹建設(shè)。民生資金“碼”上監(jiān)督辦公室負(fù)責(zé)“民生資金‘碼’上監(jiān)督”工作平臺(tái)日常管理與維護(hù)和落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)小組安排的其他各項(xiàng)工作。市紀(jì)委監(jiān)委和財(cái)政部門聯(lián)合出臺(tái)《樟樹市關(guān)于推進(jìn)“民生資金‘碼’上監(jiān)督”工作方案》，明確目標(biāo)任務(wù)、工作步驟、工作要求。經(jīng)過(guò)前期落實(shí)軟硬件設(shè)施、編制數(shù)據(jù)目錄、召開業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)和工作推進(jìn)會(huì)等一系列準(zhǔn)備工作，“碼”辦于2021年6月完成平臺(tái)建設(shè)并正式運(yùn)行。全年共處理平臺(tái)群眾投訴舉報(bào)9條，涉及相關(guān)部門4個(gè)，其中轉(zhuǎn)紀(jì)委處理1條。
4.全面落實(shí)，積極推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革。市財(cái)政部門加快建設(shè)“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”及“有評(píng)估、有目標(biāo)、有監(jiān)控、有評(píng)價(jià)、有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理體系，努力讓績(jī)效理念、績(jī)效要求貫穿到財(cái)政管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。一是實(shí)現(xiàn)部門預(yù)算編制和績(jī)效目標(biāo)編制“三同步”，即同步編制、同步批復(fù)、同步公開。二是大力推進(jìn)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，跟蹤管理和督促檢查項(xiàng)目資金支出進(jìn)度、績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行情況，全市在預(yù)算績(jī)效信息系統(tǒng)完成了205個(gè)項(xiàng)目的績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控工作。三是拓展績(jī)效評(píng)價(jià)范圍和內(nèi)容，組織全市部門開展2020年度預(yù)算資金的項(xiàng)目支出及部門整體支出績(jī)效自評(píng)工作，并選取10個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效再評(píng)價(jià)，選取2個(gè)部門進(jìn)行重點(diǎn)整體績(jī)效再評(píng)價(jià)，涉及金額達(dá)1.92億元。
2021年，財(cái)政部門牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，克服經(jīng)濟(jì)下行帶來(lái)的影響和財(cái)政收支面臨的巨大壓力，凝心聚力，精準(zhǔn)發(fā)力，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，確保財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行，較好地完成了市人代會(huì)確定的各項(xiàng)預(yù)算任務(wù)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前面臨一些困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收支矛盾凸顯，平衡難度加大，部分支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢，資金使用效益不高等。對(duì)上述問(wèn)題，我們將采取有效措施，努力加以解決。
三、2022年全市和市級(jí)預(yù)算草案
全市財(cái)政預(yù)算安排和財(cái)政工作的總體要求是：堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展；堅(jiān)持“零基預(yù)算、統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、績(jī)效優(yōu)先”的原則，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效；嚴(yán)把預(yù)算關(guān)口，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三?！钡拙€；深化和完善零基預(yù)算改革，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，努力實(shí)現(xiàn)樟樹經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合2022年全市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，編制2022年全市財(cái)政預(yù)算草案如下。
（一）2022年全市預(yù)算草案
2022年全市財(cái)政總收入預(yù)算安排76億元，比上年執(zhí)行數(shù)69.66億元增長(zhǎng)9.1%，財(cái)政總收入稅占比85.5%。其中，一般公共預(yù)算收入38.83億元，比上年完成數(shù)36.45億元增長(zhǎng)6.5%。
一般公共預(yù)算支出72.7億元，比上年執(zhí)行數(shù)68.7億元增長(zhǎng)5.8%。主要支出項(xiàng)目預(yù)算具體情況是：一般公共服務(wù)支出7.22億元，國(guó)防支出0.18億元，公共安全支出2.81億元，教育支出15.49億元，科學(xué)技術(shù)支出2.98億元，文化旅游體育與傳媒支出0.74億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出11.17億元，衛(wèi)生健康支出8.56億元，節(jié)能環(huán)保支出1.96億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7.76億元，農(nóng)林水支出8.03億元，交通運(yùn)輸支出0.49億元，資源勘探信息等支出0.68億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0.4億元，自然資源海洋氣象等支出0.2億元，住房保障支出1.68億元，糧油物資儲(chǔ)備支出0.3億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.42億元，預(yù)備費(fèi)0.9億元，債務(wù)付息支出0.7億元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出50萬(wàn)元，其他支出300萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算收入38.83億元，加上預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付27.6億元、上年結(jié)余0.22億元、債券收入4.48億元、調(diào)入資金0.84億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.22億元，減去一般公共預(yù)算支出72.7億元、地方政府一般債務(wù)還本支出3.24億元、上解支出3億元，年終結(jié)余0.25億元。
（二）2022年市級(jí)預(yù)算草案
1.市級(jí)一般公共預(yù)算收支安排情況
市級(jí)一般公共預(yù)算收入22.93億元，比上年執(zhí)行數(shù)20.15億元增長(zhǎng)13.8%。
市級(jí)一般公共預(yù)算支出43.3億元，比上年執(zhí)行數(shù)37.93億元增長(zhǎng)14.2%。主要支出項(xiàng)目預(yù)算具體情況是：一般公共服務(wù)支出6.8億元，國(guó)防支出0.18億元，公共安全支出2.4億元，教育支出11.8億元，科學(xué)技術(shù)支出1.2億元，文化旅游體育與傳媒支出0.55億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出9.14億元，衛(wèi)生健康支出3.05億元，節(jié)能環(huán)保支出1億元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出0.59億元，農(nóng)林水支出3.06億元，交通運(yùn)輸支出0.32億元，資源勘探信息等支出0.35億元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出660萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出0.17億元，住房保障支出1.02億元，糧油物資儲(chǔ)備支出0.12億元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.2億元，預(yù)備費(fèi)0.59億元，債務(wù)還本付息支出0.7億元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出50萬(wàn)元，其他支出50萬(wàn)元。
市級(jí)一般公共預(yù)算收入22.93億元，加上預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付14.1億元、上年結(jié)余0.22億元、債券收入4.48億元、調(diào)入資金0.84億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7.22億元，減去一般公共預(yù)算支出43.3億元、地方政府一般債務(wù)還本支出3.24億元、上解支出3億元，年終結(jié)余0.25億元。
2.市級(jí)政府性基金預(yù)算收支安排情況
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入18億元，分項(xiàng)情況是：國(guó)有土地收益基金收入0.5億元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.12億元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入17.11億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.12億元，污水處理費(fèi)收入0.12億元，彩票公益金收入350萬(wàn)元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出28.79億元，分項(xiàng)情況是：文化旅游體育與傳媒支出5萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出0.14億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出16.91億元，其他支出9.57億元，債務(wù)付息支出2.18億元。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入18億元加上上級(jí)基金預(yù)計(jì)補(bǔ)助收入0.18億元、調(diào)入資金2.18億元、專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9.57億元以及上年結(jié)余0.35億元，減去政府性基金預(yù)算支出28.79億元、上解上級(jí)基金支出0.26億元以及專項(xiàng)債務(wù)還本支出1.23億元，收支相抵平衡。
3.市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排情況
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入400萬(wàn)元，主要為國(guó)有資本參股的銀行股利股息收入。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出60萬(wàn)元，主要是用于安排解決國(guó)企改制歷史遺留問(wèn)題相關(guān)支出。
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入400萬(wàn)元加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入17萬(wàn)元，減去國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出60萬(wàn)元及調(diào)出資金357萬(wàn)元，收支相抵平衡。
4.市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入5.24億元，比上年執(zhí)行數(shù)6.1億元下降14%。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5.38億元，比上年執(zhí)行數(shù)4.83億元增長(zhǎng)11.3%。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入5.24億元加上上年滾存結(jié)余收入6.1億元，減去社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5.38億元，收支相抵，年終滾存結(jié)余5.96億元。
（三）市民政局部門預(yù)算收支情況
按照市人大常委會(huì)的要求，2022年重點(diǎn)審核市民政局部門預(yù)算草案。
市民政局部門預(yù)算收支安排的主要情況是：收入預(yù)算833.83萬(wàn)元，支出預(yù)算833.83萬(wàn)元。按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分：基本支出740.33萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的88.8%，包括工資福利支出552.77萬(wàn)元、商品服務(wù)支出116.11萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助71.45萬(wàn)元；項(xiàng)目支出93.5萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的11.2%。按支出功能科目劃分：社會(huì)保障和就業(yè)支出820.98萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出8萬(wàn)元，住房保障支出4.85萬(wàn)元。
具體收支情況見市民政局2022年部門預(yù)算草案，請(qǐng)審議。
四、2022年財(cái)政工作措施
2022年財(cái)政部門將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，把握新發(fā)展階段，踐行新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，順應(yīng)新發(fā)展期待，鞏固新發(fā)展成果，忠誠(chéng)履職，實(shí)干擔(dān)當(dāng)，認(rèn)真做好各項(xiàng)財(cái)政工作。
（一）把握新發(fā)展階段，增強(qiáng)財(cái)政保障能力?？茖W(xué)把握新發(fā)展階段，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)市委、市政府重大政策的財(cái)政保障能力。一是提質(zhì)增效、實(shí)施積極的財(cái)政政策，嚴(yán)格貫徹黨政機(jī)關(guān)帶頭過(guò)緊日子要求，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。二是全力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，深入推進(jìn)減稅降費(fèi)政策措施，減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，堅(jiān)持放水養(yǎng)魚、涵養(yǎng)稅源，推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)做大做強(qiáng)。三是用好地方政府債券資金，加強(qiáng)項(xiàng)目謀劃和儲(chǔ)備，提高債券資金使用績(jī)效。四是繼續(xù)用好財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行直達(dá)資金預(yù)算管理要求，做到資金直達(dá)市場(chǎng)主體和人民群眾，直接惠企利民，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金對(duì)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)的重要作用。
（二）踐行新發(fā)展理念，提升財(cái)政治理水平。加快建立現(xiàn)代財(cái)稅金融制度，深入推進(jìn)財(cái)政管理制度改革，提升財(cái)政治理水平。一是進(jìn)一步完善和規(guī)范綜合預(yù)算和中期財(cái)政規(guī)劃管理，深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，打破基數(shù)概念和支出固化格局；進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政存量資金清理工作，發(fā)揮財(cái)政資金效益；持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，建立健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用。二是全面實(shí)施績(jī)效管理，健全以結(jié)果為導(dǎo)向配置公共資源的績(jī)效管理機(jī)制，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。三是強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理，推進(jìn)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，健全資產(chǎn)管理內(nèi)控制度，推進(jìn)公共基礎(chǔ)設(shè)施等行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)規(guī)范管理。
（三）構(gòu)建新發(fā)展格局，助力經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。積極發(fā)揮財(cái)政引導(dǎo)作用，推動(dòng)構(gòu)建新發(fā)展格局。一是加強(qiáng)財(cái)政扶持，加大科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城市建設(shè)、人才集聚、擴(kuò)大內(nèi)需等方面的投入，強(qiáng)化財(cái)政資金科學(xué)精準(zhǔn)投放。二是用好政策工具，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)主體支持。嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，確保減稅降費(fèi)政策紅利落地。充分運(yùn)用“財(cái)園信貸通”、“財(cái)政惠農(nóng)信貸通”、小微企業(yè)融資擔(dān)保降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)、普惠金融發(fā)展示范區(qū)獎(jiǎng)補(bǔ)、中小企業(yè)紓困基金等政策工具，推進(jìn)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提升創(chuàng)新能力。三是加強(qiáng)政策融合。強(qiáng)化財(cái)政、貨幣、金融等政策融合，用好地方政府債券資金和 PPP 模式。強(qiáng)化財(cái)政專項(xiàng)資金統(tǒng)籌整合，加強(qiáng)政策集成，集中力量辦大事。
（四）順應(yīng)新發(fā)展期待，增進(jìn)基本民生福祉。踐行為民服務(wù)理念，保障和改善基本民生，增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性，以創(chuàng)建文明城市為契機(jī)，持續(xù)增進(jìn)人民群眾“幸福感”。一是堅(jiān)持財(cái)力向基本民生領(lǐng)域傾斜，大力壓減一般性支出，多渠道統(tǒng)籌財(cái)政資金，加強(qiáng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、文化、社會(huì)治理等方面的保障。二是建立健全基本公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域基本公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。三是保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，開展美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，完善提升鄉(xiāng)村治理能力，打造生態(tài)宜居環(huán)境。四是加強(qiáng)基本民生資金管理，規(guī)范完善資金審核管理和績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化基本民生資金監(jiān)管，確?；菝裾吆唾Y金落到實(shí)處、收到實(shí)效。
（五）鞏固新發(fā)展成果，守住風(fēng)險(xiǎn)防范底線。一是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，持續(xù)強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，加強(qiáng)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。二是繼續(xù)推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，持續(xù)落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)鄉(xiāng)村振興政策，保障財(cái)政支農(nóng)資金的持續(xù)性投入。三是繼續(xù)把?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)作為工作重點(diǎn)，堅(jiān)持有保有壓，嚴(yán)把支出預(yù)算關(guān)口，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政庫(kù)款的日常動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保基層運(yùn)轉(zhuǎn)資金安全，有效防范市鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2022年市財(cái)政部門將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的指導(dǎo)和監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹本次會(huì)議的決議，克難攻堅(jiān)，擔(dān)當(dāng)實(shí)干，深入推進(jìn)財(cái)政改革，全力應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，高質(zhì)量完成2022年財(cái)政工作任務(wù)，為加快推進(jìn)樟樹高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
