（山西?。╆P(guān)于太原市尖草坪區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于太原市尖草坪區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月25日在太原市尖草坪區(qū)第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
尖草坪區(qū)財(cái)政局黨組書記、局長(zhǎng) 鞏月軍
各位代表：
受區(qū)人民政府的委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告尖草坪區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在全區(qū)各部門、各單位的大力支持下，區(qū)財(cái)政緊緊圍繞統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)定信心、迎難而上，精準(zhǔn)施策、主動(dòng)作為，各方面工作都取得了顯著成效，在服務(wù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)大局中展現(xiàn)了財(cái)政擔(dān)當(dāng)、體現(xiàn)了財(cái)政作為，經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好的局面，全區(qū)財(cái)政實(shí)現(xiàn)了收支平衡，運(yùn)行平穩(wěn)有序。
(一)2021年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，經(jīng)區(qū)六屆人大一次會(huì)議審查批準(zhǔn)，全區(qū)一般公共預(yù)算收入110800萬元，支出預(yù)算185327萬元。因上級(jí)補(bǔ)助收入、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等因素，支出預(yù)算相應(yīng)變動(dòng)為303471萬元。
實(shí)際執(zhí)行結(jié)果，全區(qū)一般公共預(yù)算收入132434萬元，為年初預(yù)算的119.5%，同比增長(zhǎng)26.7%。一般公共預(yù)算支出270919萬元，為年初預(yù)算的146.2%，同比增長(zhǎng)12.6%。年末全區(qū)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金累計(jì)余額33139萬元。
主要收入項(xiàng)目完成情況：
稅收收入完成117690萬元，同比增長(zhǎng)24.3%。其中，增值稅56065萬元，增長(zhǎng)0.5%;企業(yè)所得稅16903萬元，增長(zhǎng)185.5%;個(gè)人所得稅2451萬元，增長(zhǎng)72.8%;資源稅204萬元，下降52.4%;城市維護(hù)建設(shè)稅11608萬元，增長(zhǎng)85.1%;房產(chǎn)稅5665萬元，下降19.5%;印花稅5783萬元，增長(zhǎng)45.2%;土地使用稅1725萬元，下降34%;土地增值稅5536萬元，增長(zhǎng)12.9%;車船稅94萬元，與上年持平;耕地占用稅888萬元，增長(zhǎng)184.6%;契稅10438萬元，增長(zhǎng)88.3%;環(huán)境保護(hù)稅336萬元，下降22%。
非稅收入完成14744萬元，同比增長(zhǎng)50.1%。
主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況：
教育支出42936萬元，為預(yù)算的96%，下降12.6%。其中：學(xué)前教育、義務(wù)階段教育、高中教育、職業(yè)教育支出32539萬元，國(guó)科大太原能源材料學(xué)院及其附屬中小學(xué)建設(shè)支出2233萬元，教育費(fèi)附加安排支出4656萬元。
科學(xué)技術(shù)支出1640萬元，為預(yù)算的97%，下降84.1%。其中：省級(jí)新動(dòng)能專項(xiàng)資金1325萬元。
文化體育與傳媒支出1214萬元，為預(yù)算的86%，增長(zhǎng)7%。其中：藝術(shù)表演團(tuán)體支出349萬元，群眾文化支出156萬元，文物保護(hù)支出142萬元，廣播電視事務(wù)支出89萬元，其他文化旅游體育與傳媒支出160萬元。
社會(huì)保障和就業(yè)支出60387萬元，為預(yù)算的97.2%，增長(zhǎng)22.1%。其中：人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)支出3173萬元，民政管理事務(wù)支出7693萬元，行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出18828萬元，市屬國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出1710萬元，各項(xiàng)福利、補(bǔ)助支出15119萬元，財(cái)政對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助支出11762萬元。
衛(wèi)生健康支出18212萬元，為預(yù)算的96.4%，下降5.7%。其中：衛(wèi)生健康管理事務(wù)支出582萬元，公立醫(yī)院支出2072萬元，基層衛(wèi)生機(jī)構(gòu)支出1228萬元，公共衛(wèi)生支出6105萬元，計(jì)劃生育事務(wù)支出1564萬元，行政事業(yè)單位醫(yī)療支出3925萬元，財(cái)政對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助支出1029萬元。
節(jié)能環(huán)保支出20875萬元，為預(yù)算的90.9%，下降3.5%。其中：污染防治支出1597萬元，自然生態(tài)保護(hù)支出4119萬元，其他節(jié)能環(huán)保獎(jiǎng)補(bǔ)支出15068萬元。
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出41541萬元，為預(yù)算的86%，增長(zhǎng)143.9%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)支出7169萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施支出1691萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生支出9999萬元，其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出22681萬元。
農(nóng)林水事務(wù)支出21805萬元，為預(yù)算的83%，增長(zhǎng)49.5%。其中：農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出14018萬元，林業(yè)和草原支出1526萬元，水利支出3927萬元，扶貧支出1060萬元。
交通運(yùn)輸支出8921萬元，為預(yù)算的95.5%，增長(zhǎng)50.1%。其中：公路水路運(yùn)輸支出8863萬元。
住房保障支出9833萬元，為預(yù)算的66.3%，增長(zhǎng)46.2%。其中：保障性安居工程支出4815萬元，住房改革支出5006萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排29049萬元，政府性基金預(yù)算上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助43060萬元，專項(xiàng)債券78000萬元，當(dāng)年區(qū)級(jí)收入短收119萬元，調(diào)入一般預(yù)算228萬元，支出預(yù)算調(diào)整為149762萬元，實(shí)際支出72803萬元，剩余76959萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入29700萬元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10453萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19247萬元。
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出24286萬元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5765萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18521萬元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排286萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助220萬元，支出預(yù)算調(diào)整為506萬元，實(shí)際支出214萬元，剩余292萬元結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
(二)2021年全區(qū)政府債務(wù)情況
太原市核定我區(qū)2021年政府債務(wù)限額94000萬元，全年新增各項(xiàng)政府債券82000萬元，其中，省債縣用一般政府債券4000萬元(用于山水林田湖草項(xiàng)目)，專項(xiàng)政府債券78000萬元(用于人居環(huán)境整治、老舊小區(qū)改造、中心醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目)。
全區(qū)各項(xiàng)政府債券支出11688萬元。其中，省債縣用一般政府債券4000萬元已全部支出，專項(xiàng)政府債券支出7688萬元，剩余70312萬元債券資金全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
全年政府專項(xiàng)債券利息支出266萬元，政府債券發(fā)行服務(wù)費(fèi)支出65萬元。
全區(qū)政府債務(wù)率未超過100%，未發(fā)生違法違規(guī)舉債被問責(zé)的情況，政府債務(wù)總體可控。
(三)落實(shí)六屆人大一次會(huì)議決議情況
2021年，區(qū)財(cái)政堅(jiān)持落實(shí)“緊日子、?；尽⒄{(diào)結(jié)構(gòu)、保重點(diǎn)”的工作思路，為促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
1.疫情常態(tài)化防控和防汛救災(zāi)保障有力
堅(jiān)決落實(shí)常態(tài)化疫情防控及防汛救災(zāi)要求。全年累計(jì)撥付疫情防控資金2583萬元，為落實(shí)各項(xiàng)防控措施提供了有力的財(cái)政保障;撥付180萬元，大力支持區(qū)迎新醫(yī)院PCR實(shí)驗(yàn)室、區(qū)疾控中心移動(dòng)式PCR方艙實(shí)驗(yàn)室等項(xiàng)目建設(shè);下達(dá)72.6萬元，用于防汛搶險(xiǎn)及因?yàn)?zāi)受損農(nóng)房修繕重建，全力保障人民群眾的生命財(cái)產(chǎn)安全。建立防疫物資、防汛救災(zāi)物資采購“綠色通道”。對(duì)符合規(guī)定的防疫物資、防汛救災(zāi)物資，取消事前備案，可暫不執(zhí)行政府采購法規(guī)定的方式和程序，全力保障了我區(qū)疫情防控及災(zāi)后重建采購工作的高效性、及時(shí)性。
2.全區(qū)財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序
組織收入工作圓滿完成。緊緊圍繞工作目標(biāo)，圓滿完成財(cái)政組織收入任務(wù)，全區(qū)一般公共預(yù)算收入基本回升至疫情前最高水平。積極盤活財(cái)政存量資金，填補(bǔ)收入及財(cái)力缺口。積極對(duì)接上級(jí)財(cái)政部門，爭(zhēng)取各類資金，全年共爭(zhēng)取債券資金8.2億元、新店街道路建設(shè)工程房屋征收補(bǔ)償資金2億元、“免抵調(diào)”支持6702萬元、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省級(jí)統(tǒng)籌缺口分擔(dān)資金5724萬元、創(chuàng)城補(bǔ)助資金1000萬元，為做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展起到了積極的作用。支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。區(qū)財(cái)政緊緊圍繞全區(qū)重大決策部署和重點(diǎn)工作，聚焦“六穩(wěn)”“六?！保訌?qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，最大限度發(fā)揮了財(cái)政資金的使用效益。同時(shí)，聚焦社保就業(yè)和民生改善，全力加快支出進(jìn)度，社保、城鄉(xiāng)事務(wù)、農(nóng)林水事務(wù)、文體、交通運(yùn)輸、住房保障、災(zāi)害防治等支出均超出上年水平，收入、支出增幅在十個(gè)縣(市)、區(qū)中均排名第2，民生和重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力。
3.鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略全面推進(jìn)
保持財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”的投入總體穩(wěn)定、穩(wěn)中有漲，2021年全區(qū)農(nóng)林水事務(wù)相關(guān)經(jīng)費(fèi)支出21805萬元,同比增長(zhǎng)49.5%。脫貧攻堅(jiān)成果持續(xù)鞏固。嚴(yán)格落實(shí)省、市、區(qū)支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略相關(guān)政策。撥付婁煩縣幫扶資金及幫扶工作經(jīng)費(fèi)1059.5萬元，繼續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)略成果。鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)不斷升級(jí)。撥付553萬元，用于耕地地力補(bǔ)貼、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼;撥付236萬元，用于農(nóng)作物秸稈綜合利用以獎(jiǎng)代補(bǔ);撥付81.9萬元，用于農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革;撥付70.6萬元，鞏固提升糧食綜合生產(chǎn)能力，扛穩(wěn)糧食安全責(zé)任。鄉(xiāng)村建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)。撥付15342萬元，持續(xù)推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境示范村建設(shè)，同時(shí)2021年下半年，區(qū)財(cái)政積極申請(qǐng)上級(jí)專項(xiàng)債券資金6億元，也將全部用于農(nóng)村人居環(huán)境整治;撥付757萬元，扎實(shí)開展“六亂”整治百日攻堅(jiān)行動(dòng);撥付1113萬元，深入推進(jìn)農(nóng)村廁所革命;撥付120萬元，為42個(gè)村配備吸糞車，從根本上解決了百姓“掏糞難”問題;撥付6625.3萬元，用于“四好農(nóng)村路”建設(shè)。鄉(xiāng)村治理不斷優(yōu)化。撥付37萬元，用于村級(jí)公益事業(yè);安排780萬元，開展美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，激發(fā)鄉(xiāng)村活力及內(nèi)生動(dòng)力;撥付1353.5萬元，用于村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，為村級(jí)組織履行職能提供有力保障，同時(shí)，按照市核定標(biāo)準(zhǔn)，足額保障村“兩委”主干報(bào)酬，為鄉(xiāng)村振興提供組織保證和人才支撐;撥付1461.3萬元，用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)街辦全科網(wǎng)格員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助;撥付771.8萬元，用于農(nóng)村黨群服務(wù)中心“千平米”建設(shè)工程。
4.民生福祉持續(xù)增進(jìn)
2021年，全區(qū)民生支出230833萬元，占一般公共預(yù)算支出的85.2%，各項(xiàng)民生政策落地見效。支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。加強(qiáng)就業(yè)資金保障，全力支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)各項(xiàng)政策落實(shí)。累計(jì)撥付補(bǔ)貼資金81.4萬元，主要用于高校畢業(yè)生就業(yè)見習(xí)補(bǔ)貼、場(chǎng)地租賃補(bǔ)貼、小微企業(yè)一次性吸納就業(yè)補(bǔ)助;撥付職業(yè)技能提升補(bǔ)貼資金62.6萬元。統(tǒng)籌用好失業(yè)保險(xiǎn)基金、小額貸款貼息等政策，積極落實(shí)各項(xiàng)失業(yè)人員幫扶措施。全力支持教育公平發(fā)展。撥付802.9萬元，保障課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)，落實(shí)“雙減”政策;撥付260.9萬元，用于新增勞務(wù)派遣教師經(jīng)費(fèi)，為教育系統(tǒng)注入新鮮血液;撥付保安人員經(jīng)費(fèi)481.1萬元，為校園安全保駕護(hù)航;撥付工程進(jìn)度款622.3萬元，用于改造操場(chǎng)及教學(xué)樓等項(xiàng)目建設(shè)，不斷改善校園環(huán)境;撥付467萬元，全力支持農(nóng)村寄宿制學(xué)校建設(shè);撥付房屋征收補(bǔ)償資金2469.3萬元，加快推進(jìn)國(guó)科大能源材料學(xué)院和附屬中小學(xué)項(xiàng)目建設(shè)。全力提升社會(huì)保障水平。逐步完善社會(huì)救助體系，確保應(yīng)保盡保。一系列民生提標(biāo)政策逐一兌現(xiàn)，城市和農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)提高到730元;城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和新農(nóng)合財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到580元;基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到79元。全力支持推進(jìn)公立醫(yī)院改革，加快區(qū)中心醫(yī)院項(xiàng)目建設(shè)，完善醫(yī)療救助體系。繼續(xù)支持社會(huì)救助、社會(huì)福利、慈善事業(yè)、優(yōu)撫安置等工作。推動(dòng)公共文化體育事業(yè)發(fā)展。積極提供財(cái)力支持，不斷加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)。撥付21.7萬元，用于文保單位微型消防站工程及新店永寧堡搶險(xiǎn)加固;撥付51.5萬元，扎實(shí)推進(jìn)文化館、圖書館、文化站等公益性文化設(shè)施免費(fèi)開放;撥付132.3萬元，用于公共文化服務(wù)體系建設(shè);撥付35.8萬元，用于群眾文化惠民工程。穩(wěn)步推進(jìn)保障性住房建設(shè)。撥付資金2.9億元，用于營(yíng)村、攝樂村、芮城村城中村改造項(xiàng)目;撥付300萬元，用于匯豐街辦老舊小區(qū)改造項(xiàng)目;撥付2070.9萬元，用于煤運(yùn)公司宿舍等棚戶區(qū)改造項(xiàng)目。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。撥付7976.1萬元。全方位加大環(huán)境整治投入力度，繼續(xù)打好“藍(lán)天、碧水、凈土”三大保衛(wèi)戰(zhàn)。其中，1591.1萬元用于持續(xù)做好空氣質(zhì)量改善工作及鄉(xiāng)村清潔、冬季清潔取暖工作，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善;6385萬元用于深入實(shí)施“山水林田湖草”綜合保護(hù)修復(fù)工程，統(tǒng)籌推進(jìn)全區(qū)生態(tài)環(huán)境整治，堅(jiān)決鞏固污染防治成效。
5.財(cái)稅體制改革有序推進(jìn)
立足新形勢(shì)新要求，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革任務(wù)，持續(xù)提升財(cái)政治理能力。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策。堅(jiān)決把該減的稅減到位，該降的費(fèi)降到位，不斷鞏固減稅降費(fèi)成效，持續(xù)增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力。2021年，行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目取消城市義務(wù)教育階段住宿費(fèi)及財(cái)政票據(jù)工本費(fèi)2項(xiàng)，增加新冠肺炎疫情核酸檢測(cè)費(fèi)1項(xiàng)。國(guó)庫支付制度不斷完善。進(jìn)一步落實(shí)財(cái)政一體化改革工作，支付憑證電子化程度越來越高，170余家預(yù)算單位數(shù)據(jù)專網(wǎng)全面開通，2021年共辦理支付業(yè)務(wù)5.1萬筆，累計(jì)撥付財(cái)政資金34.4億元。積極健全預(yù)算管理制度。完善項(xiàng)目庫建設(shè)，做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，從源頭解決“資金等項(xiàng)目”的問題。繼續(xù)深化部門預(yù)算改革，積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化，全流程整合預(yù)算管理各個(gè)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化預(yù)算制度執(zhí)行力。不斷加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。印發(fā)《尖草坪區(qū)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》、《尖草坪區(qū)財(cái)政支出事前績(jī)效評(píng)估管理辦法(試行)》，進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效制度體系。積極組織開展財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，完成全區(qū)預(yù)算單位績(jī)效目標(biāo)填報(bào)審核和績(jī)效自評(píng)價(jià)工作。選取重點(diǎn)項(xiàng)目開展中期運(yùn)行監(jiān)控及事后績(jī)效評(píng)價(jià)，不斷削減低效無效支出。不斷規(guī)范政府采購。印發(fā)《太原市尖草坪區(qū)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范政府采購工作的通知》，逐步完善備案制采購程序。建立防疫物資、防汛救災(zāi)物資采購“綠色通道”。持續(xù)推進(jìn)限額以上政府采購活動(dòng)，2021年全區(qū)政府采購預(yù)算金額7137.85萬元，在滿足預(yù)算單位采購需求的同時(shí)，規(guī)范了采購流程，提高了采購效率，降低了采購成本。提升財(cái)政監(jiān)督水平。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督在完善預(yù)算管理中的作用，大力推進(jìn)預(yù)決算公開規(guī)范化、常態(tài)化、制度化。完善政府采購、代理記賬等重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)檢查機(jī)制，加大監(jiān)督檢查處理力度，提升監(jiān)督管理水平。開展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)督服務(wù)財(cái)政管理、保障財(cái)稅政策執(zhí)行的重要作用，圓滿完成對(duì)區(qū)衛(wèi)體局、區(qū)發(fā)改局、區(qū)環(huán)改辦的監(jiān)督檢查工作。
這些成績(jī)的取得來之不易，離不開區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，離不開區(qū)人大、區(qū)政協(xié)以及審計(jì)、紀(jì)檢等部門的支持幫助和監(jiān)督指導(dǎo)，離不開全區(qū)各部門和社會(huì)各界的理解支持和協(xié)同配合，更離不開全區(qū)財(cái)政干部的頑強(qiáng)拼搏和真抓實(shí)干。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作仍然存在不少困難和挑戰(zhàn)：“三?！敝С鰤毫M(jìn)一步加大;零基預(yù)算理念尚未完全樹立，年底突擊花錢等支出固化現(xiàn)象仍然存在;預(yù)算績(jī)效管理體系還不夠健全，部門預(yù)算績(jī)效意識(shí)有待進(jìn)一步加強(qiáng)，績(jī)效結(jié)果運(yùn)用需進(jìn)一步提升;債務(wù)償還壓力較大等等。對(duì)此，我們將高度重視、認(rèn)真研究，積極采取有效措施加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
(一)2022年財(cái)政工作的主要任務(wù)和預(yù)算編制原則
2022年全區(qū)財(cái)政工作的主要任務(wù)是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)中央及省市區(qū)委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，立足新發(fā)展階段，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，搶抓構(gòu)建新發(fā)展格局戰(zhàn)略機(jī)遇，在形與勢(shì)的變化中堅(jiān)定信心，在危與機(jī)的轉(zhuǎn)換中把握機(jī)遇，在穩(wěn)與進(jìn)的統(tǒng)一中積極作為，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生。按照積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，認(rèn)真落實(shí)新的減稅降費(fèi)政策;加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化支岀重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障;堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性有效性;進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革;不斷防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。按照全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)要求，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)、深挖潛力，全力推動(dòng)太忻經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展，全域推進(jìn)產(chǎn)業(yè)立區(qū)、創(chuàng)新強(qiáng)區(qū)、生態(tài)美區(qū)、文化興區(qū)、和諧安區(qū)，為太原打造“四個(gè)高地”作貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。
完成全年任務(wù)，2022年全區(qū)預(yù)算編制遵循以下原則：一是收入預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是、依法合規(guī);二是支出預(yù)算要堅(jiān)持“緊日子、?；?、調(diào)結(jié)構(gòu)、保戰(zhàn)略”，量入為出、有保有壓;三是深化預(yù)算管理改革。
(二)2022年全區(qū)預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收支安排
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入：年計(jì)劃140380萬元，同比增長(zhǎng)6%。
一般公共預(yù)算支出即當(dāng)年全部可用財(cái)力為228607萬元。具體支出按預(yù)算科目安排如下：一般公共服務(wù)支出安排30227萬元;國(guó)防支出安排120萬元;公共安全支出安排6121萬元;教育支出安排41683萬元;科學(xué)技術(shù)支出安排865萬元;文化旅游體育與傳媒支出安排1326萬元;社會(huì)保障和就業(yè)支出安排48704萬元;衛(wèi)生健康支出安排18590萬元;節(jié)能環(huán)保支出安排3223萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排21440萬元;農(nóng)林水支出安排9994萬元;交通運(yùn)輸支出安排1233萬元;資源勘探工業(yè)信息等支出安排2660萬元;商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排163萬元;自然資源海洋氣象等支出安排8662萬元;住房保障支出安排10631萬元;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排1339萬元;總預(yù)備費(fèi)支出安排2300萬元;債務(wù)付息支出安排690萬元;其他支出安排18636萬元。
2.政府性基金預(yù)算收支安排
2022年，全區(qū)政府性基金當(dāng)年區(qū)級(jí)預(yù)算收入安排3056萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付255萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)76959萬元，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出合計(jì)80270萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排
2022年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入30750萬元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11326萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19424萬元。
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出25312萬元。其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5897萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出19415萬元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支安排
2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，上年結(jié)轉(zhuǎn)292萬元，支出安排292萬元。
三、完成2022年預(yù)算任務(wù)的主要措施
(一)夯實(shí)基礎(chǔ)、系統(tǒng)謀劃，全力組織財(cái)政收入
加大力度培育稅源。統(tǒng)籌推進(jìn)減稅降費(fèi)和收入組織工作，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，不斷鞏固減稅降費(fèi)成效。加大違規(guī)涉企收費(fèi)的監(jiān)督檢查力度，讓市場(chǎng)主體充分享受政策紅利，更大力度培育稅源。全力抓好收入組織工作。落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，密切與稅務(wù)部門的日常協(xié)作，主動(dòng)挖潛增收，確保應(yīng)收盡收。強(qiáng)化與非稅收入主管部門的協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)各類稅費(fèi)征繳的分析研判。加大國(guó)有資產(chǎn)盤活力度，充分發(fā)揮資產(chǎn)最大效益，杜絕資產(chǎn)閑置。積極盤活財(cái)政存量資金，繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，多渠道彌補(bǔ)財(cái)政收支壓力。積極爭(zhēng)取上級(jí)資金。做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，積極對(duì)接省市有關(guān)部門，全力爭(zhēng)取政府債券等各類上級(jí)資金，確保圓滿完成全年任務(wù)目標(biāo)。
(二)優(yōu)化結(jié)構(gòu)、兜牢底線，科學(xué)做好預(yù)算執(zhí)行
不斷硬化預(yù)算執(zhí)行。繼續(xù)堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，確保預(yù)算安排不留缺口，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。大力硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大審查批準(zhǔn)的預(yù)算。嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，確需追加預(yù)算的，通過統(tǒng)籌、調(diào)劑年初部門預(yù)算以及統(tǒng)籌使用財(cái)政存量資金等方式安排解決。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持以收定支、量入為出，堅(jiān)決貫徹省政府關(guān)于財(cái)政支出“大錢大方，小錢小氣”的要求，著力提升財(cái)政保大事要事的能力。繼續(xù)壓減一般性支出，嚴(yán)控行政事業(yè)單位開支，繼續(xù)壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)。對(duì)不按序時(shí)進(jìn)度支出的預(yù)算資金，按照有關(guān)規(guī)定一律收回統(tǒng)籌用于全區(qū)重點(diǎn)支出，切實(shí)做到有保有壓、節(jié)用裕民。加強(qiáng)政府債務(wù)管理。充分發(fā)揮地方政府債券對(duì)有效投資的拉動(dòng)作用，做深做細(xì)項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備工作，確保政府債券資金依法合規(guī)使用，嚴(yán)格保障到期債券利息支付，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)可控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線，增強(qiáng)財(cái)政的可持續(xù)性，確保財(cái)政安全運(yùn)行。
(三)抓住關(guān)鍵、優(yōu)先保障，切實(shí)兜牢民生底線
繼續(xù)支持常態(tài)化疫情防控。慎終如始抓好疫情防控，切實(shí)支持筑牢“外防輸入、內(nèi)防反彈”堅(jiān)實(shí)防線，守牢守好“太原陣地”、“草坪陣地”。同時(shí)，加大財(cái)政投入力度，著力補(bǔ)齊公共衛(wèi)生和醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板。全力支持太忻一體化經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)。強(qiáng)化本級(jí)資金統(tǒng)籌，全力護(hù)航太忻一體化經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)，同時(shí)，會(huì)同有關(guān)部門，認(rèn)真研究資金政策，全力對(duì)接上級(jí)部門，爭(zhēng)取更多轉(zhuǎn)移支付資金，為草坪區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展注入強(qiáng)勁動(dòng)力。堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。保障就業(yè)資金持續(xù)穩(wěn)定投入，支持做好高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)工作。支持發(fā)展人民滿意的教育。堅(jiān)決落實(shí)“雙減”政策，持續(xù)優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，加大教育基本公共服務(wù)、教師隊(duì)伍等投入，推進(jìn)教育資源合理配置，保障各類教育均衡發(fā)展。提高社會(huì)保障標(biāo)準(zhǔn)。堅(jiān)決落實(shí)社會(huì)救助、慈善事業(yè)等政策。跟進(jìn)調(diào)整城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對(duì)象、殘疾軍人等群體的補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。加大醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，加快區(qū)鄉(xiāng)村三級(jí)醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)，全力支持區(qū)中心醫(yī)院等醫(yī)療項(xiàng)目建設(shè)，繼續(xù)加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院及公立醫(yī)院重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金保障力度。不斷提升城市治理能力。繼續(xù)支持做好文明交通治理、老舊小區(qū)改造等工程，不斷完善鄉(xiāng)村基礎(chǔ)功能，補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村短板。支持落實(shí)好區(qū)委區(qū)政府民生實(shí)事。積極籌措資金，切實(shí)保障區(qū)委、區(qū)政府承諾的民生實(shí)事落地見效，持續(xù)解決好群眾“急難愁盼”問題。
(四)加強(qiáng)謀劃、一體推進(jìn)，不斷提升財(cái)政改革成效
不斷深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格貫徹落實(shí)省、市新出臺(tái)的關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，更好的服務(wù)我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。加強(qiáng)制度建設(shè)，完善工作機(jī)制，力爭(zhēng)2022年底全區(qū)基本建成“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系。強(qiáng)化預(yù)算編制績(jī)效導(dǎo)向、預(yù)算執(zhí)行績(jī)效監(jiān)控、決算環(huán)節(jié)績(jī)效評(píng)價(jià)、績(jī)效結(jié)果剛性約束，提高預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督在完善預(yù)算管理中的作用，大力推進(jìn)預(yù)決算公開規(guī)范化、常態(tài)化、制度化。完善政府采購、代理記賬等重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)檢查機(jī)制，加大監(jiān)督檢查處理力度，提升監(jiān)督管理水平。建立健全財(cái)政資金分配使用全程留痕、責(zé)任可溯的監(jiān)管機(jī)制。
2022年是強(qiáng)勢(shì)啟動(dòng)太忻一體化經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)的開局之年，是尖草坪區(qū)大有可為的攻堅(jiān)之年，財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨繁重，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督、虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，解放思想、開拓創(chuàng)新，攻堅(jiān)克難、戮力前行，以“開局就是決戰(zhàn)、起步就是沖刺”的勇氣和干勁，助力太忻經(jīng)濟(jì)一體化經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)，為全面推動(dòng)尖草坪區(qū)高質(zhì)量發(fā)展作出更大的貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開!
