（陜西?。╆P于西安市未央?yún)^(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
關于未央?yún)^(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
— 2021年1月21日在西安市未央?yún)^(qū)第十七屆人民代表大會第六次會議上
未央?yún)^(qū)財政局局長 陳明
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將未央?yún)^(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案報告如下，請予審議。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督支持下，區(qū)人民政府堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真學習貫徹習近平總書記來陜考察重要講話精神，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨€(wěn)中求進促發(fā)展，提質增效破難題，為奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展雙勝利提供了堅實的財力保障，全年預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人民代表大會第五次會議批準的2020年一般公共預算收入為330,600萬元，區(qū)十七屆人大常委會第三十二次會議批準一般公共預算收入調整為302,293萬元。2020年，一般公共預算收入完成302,293萬元，完成調整預算的100%。
一般公共預算收入主要項目完成情況為：
——稅收收入完成265,774萬元，占一般預算的87.9%。
——非稅收入完成36,519萬元，占一般預算的12.1%。
區(qū)十七屆人民代表大會第五次會議批準的2020年一般公共預算支出為277,000萬元，區(qū)十七屆人大常委會第三十二次會議批準一般公共預算支出調整為371,214萬元。2020年，一般公共預算支出371,214萬元。
一般公共預算支出主要項目完成情況為：
——一般公共服務支出35,242萬元，較上年下降2.67%，主要是落實過“緊日子”要求壓減一般性支出。
——國防支出247萬元。
——公共安全支出23,495萬元，與上年基本持平。
——教育支出109,144萬元，較上年增長4.6%，主要是保障教師隊伍人員待遇、“教育三年行動計劃”學校改擴建項目支出增加。
——科學技術支出450萬元，較上年可比增長6.83%。
——文化旅游體育與傳媒支出1,922萬元，與上年基本持平。
——社會保障和就業(yè)支出41,248萬元，較上年增長18.74%，主要是行政事業(yè)離退休、撫恤、社會福利、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險提標等增加支出。
——衛(wèi)生健康支出23,791萬元，與上年基本持平，主要用于基本公共衛(wèi)生、新冠肺炎疫情防控、行政事業(yè)單位醫(yī)療、計劃生育、高齡老人補貼等政策性支出。
——節(jié)能環(huán)保支出6,678萬元，較上年下降31.47%，主要是低氮鍋爐改造等一次性項目支出減少。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出101,610萬元，較上年增長31.89%，主要是“迎十四運”城市提升等項目支出增加。
——農林水支出6,209萬元，較上年下降29.71%，主要是農村飲水安全工程部分支出通過抗疫特別國債安排，一般公共預算支出減少。
——交通運輸支出1,812萬元，較上年可比增長6.84%。
——資源勘探信息等支出1,064萬元，較上年增長101.52%，主要是應對疫情支持企業(yè)復工復產(chǎn)支出增加。
——商業(yè)服務業(yè)等支出291萬元，較上年下降75.32%，主要是農貿市場改造項目結束，支出減少。
——金融服務支出70萬元。
——自然資源海洋氣象等支出2,578萬元，較上年增長11.8%，主要是行業(yè)規(guī)劃編制增加支出。
——住房保障支出4,404萬元，主要用于保障性安居工程、老舊小區(qū)改造等方面。
——糧油物資支出825萬元，主要用于應急物資儲備等方面。
——災害防治及應急管理支出858萬元，主要用于消防事務、安全生產(chǎn)及應急管理等方面。
——債務付息支出9,245萬元，全部為未央?yún)^(qū)2020年政府一般債券付息支出。
——其他支出31萬元。
按現(xiàn)行財政體制計算，2020年一般公共預算預計結算情況為：一般公共預算收入302,293萬元，加一般轉移支付補助收入65,993萬元，專項轉移支付補助收入127,071萬元，新增債券轉貸資金4,172萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金5,206萬元，調入國有資本經(jīng)營預算收入11萬元，調入政府性基金及其他各類資金80,119萬元，收入總計584,865萬元；一般公共預算支出371,214萬元，上解支出213,012萬元，支出總計584,226萬元。收支相抵后結余639萬元，全部結轉下年繼續(xù)使用。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人民代表大會第五次會議批準的2020年政府性基金預算收入為25,000萬元，經(jīng)區(qū)十七屆人大常委會第三十二次會議批準政府性基金預算收入調整為29,771萬元。2020年，政府性基金預算收入完成29,771萬元。
政府性基金預算收入主要項目完成情況為：
——國有土地收益基金收入完成919萬元。
——農業(yè)土地開發(fā)資金收入完成47萬元。
——國有土地使用權出讓收入完成17,583萬元。
——城市基礎設施配套費收入完成11,222萬元。
區(qū)十七屆人民代表大會第五次會議批準的2020年政府性基金預算支出為16,524萬元，經(jīng)區(qū)十七屆人大常委會第三十二次會議批準政府性基金預算支出調整為42,891萬元。2020年，政府性基金預算支出42,891萬元。
政府性基金預算支出主要項目完成情況為：
——文化旅游體育與傳媒支出55萬元，全部為上級?？畎才诺膰译娪笆聵I(yè)發(fā)展專項補助。
——社會保障和就業(yè)支出1萬元，全部為上級專款安排的大中型水庫移民補助。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出15,873萬元，其中，國有土地使用權出讓收入安排的支出2,927萬元，國有土地收益基金相關支出918萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金相關支出47萬元，城市基礎設施配套費相關支出11,981萬元。
——其他支出2,567萬元，其中，彩票發(fā)行銷售機構業(yè)務費安排的支出121萬元；彩票公益金安排的支出2,446萬元。
——債務付息支出5,444萬元，全部為未央?yún)^(qū)2020年政府專項債券付息支出。
——抗疫特別國債安排的支出18,951萬元。
按現(xiàn)行財政體制計算，2020年政府性基金預算預計結算情況為：政府性基金預算收入29,771萬元，高鐵新城市級扣款補助收入80,000萬元，抗疫特別國債收入18,951萬元，專項轉移支付補助收入11,865萬元，上年結余收入3,125萬元，收入總計143,712萬元；政府性基金預算支出42,891萬元，上解支出18,729萬元，向一般公共預算調出80,119萬元，支出總計141,739萬元，收支相抵后結余1,973萬元，全部結轉下年繼續(xù)使用。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年，未央?yún)^(qū)社會保險基金預算收入33,366萬元，其中，保費收入14,377萬元、財政補貼收入18,419萬元、利息收入394萬元、轉移收入176萬元，歷年結余31,008萬元；社會保險基金預算支出27,628萬元，收支相抵，社會保險基金預算預計結余36,746萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算
2020年，未央?yún)^(qū)國有資本經(jīng)營預算收入111萬元，上級補助收入328萬元，收入總計439萬元；國有資本經(jīng)營預算支出118萬元，向一般公共預算調出11萬元，支出總計129萬元，收支相抵，國有資本經(jīng)營預算結余310萬元。
需要說明的是：2020年市、區(qū)結算工作正在進行，財政各項收支及結余情況均為快報數(shù)據(jù)。待市區(qū)結算情況確定后，將對未央?yún)^(qū)2020年財政決算情況，向區(qū)人大常委會進行匯報。
圍繞組織實施財政預算，2020年開展的主要工作：
2020年，區(qū)人民政府在疫情影響和經(jīng)濟下行雙重壓力下，堅定信心、不等不靠，主動作為、攻堅克難，探索創(chuàng)新債務化解思路，積極夯實財力保障重點，穩(wěn)步防控風險加強管理，立足開源節(jié)流，著重提質增效，有力保障了疫情防控和經(jīng)濟社會統(tǒng)籌發(fā)展。
（一）緊抓收入主線，多措并舉夯實財力基礎
1.加強收入征管。緊緊圍繞組織收入中心工作，堅持財稅協(xié)調、區(qū)街聯(lián)動，努力夯實稅收基礎，財力保障更加堅實，全年稅收收入累計完成26.58億元，稅收占比87.9%。
2.加強存量盤活。進一步加大各類財政存量資金盤活力度，甄別梳理、清理盤活單位賬戶資金，及時收回部門存量資金2.05億元，統(tǒng)籌使用，避免財政資金沉淀。
3.加強向上爭取。一是持續(xù)對接市級財稅部門，確保契稅等重點收入及時足額轉回，全年契稅收入累計入庫3.59億元，較上年增收0.38億元；二是加大與開發(fā)區(qū)溝通力度，建立共建園區(qū)劃稅系統(tǒng)管戶定期核對、更新機制，實現(xiàn)稅收按期足額劃轉，全年新增125戶重點企業(yè)納入市級共建園區(qū)劃稅系統(tǒng)；三是積極爭取上級資金，爭取高鐵新城市級扣款補助、直達資金、一般債券資金、上級專款等各類上級資金24.24億元。
4.加強制度引領。制定《未央?yún)^(qū)稅收管戶回遷工作考核激勵辦法》，推動異地納稅企業(yè)回遷，進一步挖潛增收，全年回遷稅源24戶，新增稅收收入0.31億元。
（二）強化支出統(tǒng)籌，重點突出筑牢保障體系
1.著力?；鶎臃€(wěn)運轉。一是堅決貫徹過“緊日子”思想，2020年“三公”經(jīng)費、公用經(jīng)費及專項業(yè)務費預算壓減5%，全年“三公”經(jīng)費支出830萬元，較上年下降19.5%；二是兜牢“三?！钡拙€，進一步優(yōu)化支出結構，堅持“三保”支出優(yōu)先，全年“三?！敝С?3.84億元，全區(qū)人員工資、機構運轉、基本民生保障到位。
2.著力保復工穩(wěn)市場。一是全面落實應對疫情系列財政支持政策，急事急辦，快撥快付，撥付疫情防控資金1.25億元，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)；二是落實落細各項減稅降費政策，全年累計減稅降費24.8億元，區(qū)屬國企減免因疫情停產(chǎn)的小微企業(yè)承租人房租費317萬元；三是支持復工復產(chǎn)，撥付企業(yè)復工核酸檢測、鼓勵超市經(jīng)營、創(chuàng)業(yè)中心補助等資金296萬元。
3.著力保政策穩(wěn)民生。嚴格落實各項基本民生政策標準，堅決兜住民生底線，確保教育、就業(yè)、社保等各項民生事業(yè)穩(wěn)定。全年民生支出30.71億元，占一般公共預算支出的82.72%；撥付教育各類資金10.91億元，占一般公共預算支出29.4%，用于教師績效工資增量、學校新（改、擴）建等；撥付社區(qū)建設、社區(qū)人員待遇保障等資金0.76億元，提升社區(qū)治理“精準度”；撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機關養(yǎng)老、公務員醫(yī)療保障、城鄉(xiāng)低保、農村五保、高齡老人補助等資金2.61億元，實現(xiàn)應保盡保。
4.著力保重點穩(wěn)發(fā)展。精準發(fā)力，重點支持區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，推進重點項目。安排扶貧專項資金500萬元，助力“脫貧攻堅戰(zhàn)”；撥付“三改一通一落地”資金0.82億元，城市基礎設施不斷優(yōu)化；全力迎接“十四運”，強力推進違建拆除，撥付專項整治經(jīng)費0.2億元，城市品質大幅提升；撥付漢長安城遺址區(qū)飲水安全工程經(jīng)費0.11億元，改善遺址區(qū)人居環(huán)境，加快促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展；撥付資金2.97億元，落實治污減霾、污水處理、綠化養(yǎng)護等項目，助力打贏“藍天保衛(wèi)戰(zhàn)”。
（三）聚焦債務化解，不折不扣落實風險防控
一是到期債務按時償還，全年政府債務按期還本付息18.13億元，展期4.37億元，18.46億元債務納入隱性債務系統(tǒng)，實現(xiàn)債務風險預警等級和政府債務率“雙下降”，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性債務風險底線；二是存量債務逐步化解，加快38億元再融資債券申報，已通過財政部初審，后續(xù)工作有序推進，將大幅緩解短期償債壓力，平滑未來債務支出責任；三是全力爭取上級支持，加快高鐵新城墊付資金結算，返還未央?yún)^(qū)資金8億元，提議設立漢長安城還債專用賬戶，梳理13宗、968.6畝土地作為償債基礎，專戶儲存，封閉運行，保障未來3年償債需求。
（四）立足制度建設，蹄疾步穩(wěn)深化財政改革
1.改革基層財政體制。配合街道體制改革，調整完善財政所建設，進一步明晰區(qū)街財權事權，理順區(qū)街財稅關系，強化財政監(jiān)管能力。制定《關于支持和加強街道財政保障辦法》，利用街道重點項目資金區(qū)街共擔機制，安排10個街道周轉金0.44億元，強化街道基層保障能力，為保障街道良性發(fā)展夯實基礎。
2.推動國企資源整合。制定《未央?yún)^(qū)區(qū)屬國企業(yè)重大事項報告制度暫行辦法》，區(qū)屬16家國企加快整合。注冊成立未央城建集團公司，完成區(qū)屬項目實施主體變更，促進公司“規(guī)范、做大、做強”；制定《未央?yún)^(qū)發(fā)行公司債券方案》，成功非公開發(fā)行5年期公司債券30億元，創(chuàng)2017年以來全國同級別債券最大規(guī)模、西北五省同級債券最低利率，有力拉動區(qū)域社會經(jīng)濟發(fā)展。
3.提升資金使用效益。制定《未央?yún)^(qū)政府購買服務第三方績效評價實施意見》，建立臺賬、專家論證，規(guī)范流程、優(yōu)化程序，實現(xiàn)全區(qū)77個部門績效目標全覆蓋，評審審核項目277個，節(jié)約財政資金0.76億元。嚴把機關事業(yè)單位資產(chǎn)“出入關”，審批調撥業(yè)務65筆，調撥資產(chǎn)1.1萬件，節(jié)約資金0.55億元。
4.加強財政云推廣應用。借助“云管理”，提升預算管理規(guī)范性、資金運行先進性和國庫管理現(xiàn)代性。全區(qū)193個預算單位全部完成賬套建立，核心模塊系統(tǒng)運行良好。
各位代表，2020年，未央?yún)^(qū)克服了前所未有的收支矛盾、債務壓力和繁重改革任務，預算執(zhí)行情況總體良好，但工作運行中仍然存在著一些突出問題：一是財政收支壓力依然較大，財政收入減少、剛性支出攀升，常態(tài)化疫情防控、民生提標擴面、教育提升擴容等急、重、難項目資金需求加大；二是防范債務風險壓力依然較大，區(qū)街風險防控意識仍需進一步強化；三是財政云預算系統(tǒng)上線運行及其他財政改革的深入發(fā)展，對財政管理提出了更高要求。對于以上問題，將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年財政預算草案
（一）2021年財政經(jīng)濟形勢
2021年是現(xiàn)代化建設進程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是西安“全運之年”。綜合分析，受疫情沖擊、經(jīng)濟減速、企業(yè)效益不佳及大規(guī)模減稅降費等因素持續(xù)影響，財政收入增長明顯放緩，同時迎“十四運”城市提升、“十項重點工作”等重大事項資金需求較大，未央?yún)^(qū)財政形勢依然嚴峻，財政收支“緊平衡”的特征更加凸顯。
（二）2021年財政預算安排建議
2021年，未央?yún)^(qū)預算草案編制的指導思想和原則是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹習近平總書記來陜考察重要講話精神，全面落實中央經(jīng)濟工作會議精神和省、市、區(qū)委全會精神，立足建設國家中心城市中心城區(qū)定位，以推動五大片區(qū)高質量發(fā)展為主題，不折不扣落實減稅降費政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，堅持過“緊日子”，進一步強化收支管理、推進全口徑預算管理、優(yōu)化結構突出重點，確保區(qū)委、區(qū)政府各項工作部署保障到位。
結合2021年未央?yún)^(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展目標，按照“一保工資、二保運轉、三?；久裆⑺谋７ǘ▊鶆者€款”的預算編制總原則，建議2021年財政預算主要指標如下：
1.一般公共預算收支。
區(qū)級一般公共預算收入320,400萬元，較上年增長6%。收入項目為：
——稅收收入283,900萬元，占比88.6%。
——非稅收入36,500萬元，占比11.4%。
根據(jù)現(xiàn)行財政體制計算，2021年區(qū)級一般公共預算財力為165,000萬元，計劃調入政府性基金30,000萬元，調入高鐵新城扣款返還50,000萬元，調入十三宗土地出讓債務專項補助49,132萬元，上級預下專項轉移支付補助12,922萬元，預計上年結轉639萬元，一般公共預算總財力307,693萬元。按照收支平衡的原則，安排一般公共預算支出307,693萬元，具體項目為：
——一般公共服務支出32,759萬元，與上年預算基本持平。
——國防支出329萬元，較上年預算增長34.84%。
——公共安全支22,087萬元，與上年預算基本持平。
——教育支出73,411萬元，較上年預算增長22.91%，主要是民轉公幼兒園項目預算增加。
——科學技術支出1,252萬元，與上年預算基本持平。
——文化旅游體育與傳媒支出1,330萬元，較上年預算增長50%，主要是圖書館建設項目預算增加。
——社會保障和就業(yè)支出31,505萬元，較上年預算增長25.79%，主要是社區(qū)人員工資提標支出增加。
——衛(wèi)生健康支出18,727萬元，較上年預算可比增長8.34%。
——節(jié)能環(huán)保支出2,956萬元，較上年預算可比增長13.34%。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出86,926萬元，與上年預算基本持平。
——農林水支出4,681萬元，與上年預算基本持平。
——交通運輸支出1,227萬元，較上年預算可比增長18.33%。
——資源勘探信息等支出160萬元，較上年預算增長14.29%。
——金融支出336萬元。
——自然資源海洋氣象等支出1,968萬元，與上年預算基本持平。
——住房保障支出918萬元，主要為老舊小區(qū)改造支出。
——糧油物資儲備支出238萬元，主要為區(qū)級糧食儲備支出。
——災害防治及應急管理支出803萬元，較上年預算增長8.96%。
——其他支出5,339萬元，主要為增人增資預留支出和財政預計上年結轉。
——預備費3,300萬元，占區(qū)級一般公共預算財力的2%。
——債務付息支出17,441萬元。
2021年，區(qū)級一般公共預算支出安排中，“三公”經(jīng)費安排1,210萬元，較上年預算下降5.1%，其中，因公出國（境）費50萬元，公務接待費68萬元，公務用車經(jīng)費1,092萬元；“三保”支出安排193,163萬元，其中，保工資支出148,609萬元，保運轉支出6,978萬元，?；久裆С?7,576萬元。
2.政府性基金預算收支。
區(qū)級政府性基金預算收入80,500萬元,收入項目為：
——國有土地使用權出讓收入70,000萬元。
——國有土地收益基金收入2,920萬元。
——農業(yè)土地開發(fā)資金收入80萬元。
——城市基礎設施配套費收入7,500萬元。
根據(jù)現(xiàn)行財政體制計算，2021年區(qū)級政府性基金預算財力為55,540萬元，加上十三宗土地出讓債務專項補助7,042萬元、上級預下專項轉移支付補助1,290萬元、預計上年結轉1,973萬元，減去向一般公共預算調出30,000萬元，政府性基金總財力35,845萬元，按照?？顚Ｓ?、收支平衡的原則，安排政府性基金預算支出35,845萬元，支出項目為：
——社會保障和就業(yè)支出12萬元，全部為上級專項轉移支付安排的大中型水庫移民后期扶持基金支出。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出25,540萬元，其中，國有土地使用權出讓收入安排的支出18,100萬元，國有土地收益基金相關支出2,920萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金相關支出80萬元，城市基礎設施配套費相關支出4,440萬元。
——其他支出3,251萬元，其中，上年結轉安排1,973萬元（彩票發(fā)行銷售機構業(yè)務費安排的支出502萬元；彩票公益金安排的支出1,471萬元），上級專項轉移支付安排1,278萬元（彩票發(fā)行銷售機構業(yè)務費安排的支出194萬元；彩票公益金安排的支出1,084萬元）。
——債務付息支出7,042萬元，全部為未央?yún)^(qū)政府專項債券付息支出。
3.社會保險基金預算收支。
2021年，未央?yún)^(qū)社會保險基金預計收入37,232萬元，其中，保費收入15,084萬元，利息收入353萬元，財政補貼收入21,392萬元，委托投資收益127萬元，轉移收入275萬元。按照“應保盡保、收支平衡”的原則，2021年區(qū)級社會保險基金預計支出30,930萬元，全部用于落實城鄉(xiāng)居民及機關事業(yè)單位養(yǎng)老待遇支出。收支相抵，社會保險基金結余6,302萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算收支。
2021年，根據(jù)企業(yè)上報的2020年企業(yè)國有資本經(jīng)營收支表和2021年收支計劃看，未央?yún)^(qū)企業(yè)無利潤上繳財政，預計無國有資本經(jīng)營預算收入，加上上年結轉310萬元，上級專項轉移支付311萬元，按照“收支平衡”的原則，建議國有資本經(jīng)營預算支出安排為621萬元。
按照《預算法》第五十四條規(guī)定，預算草案在本級人代會批準前可按規(guī)定安排相關支出。參照未央?yún)^(qū)上年同期預算支出金額，在本報告批準前提前支出數(shù)額為0.4億元。
三、2021 年財政重點工作
2021年將繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進工作總基調，突出提質增效，統(tǒng)籌推進增長，促進積極的財政政策加力提效，圍繞“一個中心、依托四個堅持、實現(xiàn)三個規(guī)范”做好以下工作：
（一）圍繞一個中心，提質增效抓收入
圍繞財政市考指標，充分考慮疫情防控、減稅降費對財政收入的影響，持續(xù)跟進稅源回遷、管戶劃轉和重大項目落實動態(tài)，加強分析研判，積極爭取稅源，增強組織收入的針對性和預見性，全力保證收入；加強區(qū)域稅收管理聯(lián)動聯(lián)管，夯實責任、通力協(xié)作，提升組織收入工作合力，確保財政各項目標任務圓滿完成。
（二）依托四個堅持，開源節(jié)流防風險
1.堅持多點增收。持續(xù)跟進13宗土地儲備進展，以及開發(fā)區(qū)共建、墊付、分成資金返還等進度，確保應收盡收、顆粒歸倉；緊抓“基礎教育三年行動”“衛(wèi)生健康三年行動”“社區(qū)優(yōu)化建設提升”等政策，圍繞服務“十四運”、2021年學校建設等重點項目，積極爭取上級政策、資金支持。
2.堅持過緊日子。將過“緊日子”作為預算編制的長期基本方針，對“三公”經(jīng)費、公用經(jīng)費及專項業(yè)務經(jīng)費，在上年壓減5%的基礎上，繼續(xù)按照不低于5%的比例進行壓減，部門預算非剛性、非重點項目支出應壓盡壓；堅持先有預算后有支出，規(guī)范追加調劑事項，強化預算約束。
3.堅持花錢問效。進一步強化資金監(jiān)管，提高審核質量，梳理專項資金，開展專項檢查，確保資金配置高效合理；全面實施預算績效管理，貫徹“花錢必問效”理念，修訂《預算績效管理辦法》，加強財政資金整合統(tǒng)籌，持續(xù)提升資金使用效益。
4.堅持風險防范。爭取中省資金，盤活存量資金，加大資金調度，統(tǒng)籌調減一般性支出，集中財力兜住“三?！钡拙€。通過“向上爭取、外部收回、協(xié)商展期、平臺承接、財政償還”等方式，按期償還政府債務本息，有力化解債務風險，增強財政運行穩(wěn)定性和風險防控有效性。
（三）實現(xiàn)三個規(guī)范，強化監(jiān)督優(yōu)管理
一是規(guī)范部門預算管理，圍繞財政云部門預算模塊上線運行，實現(xiàn)部門預算從編制到執(zhí)行的一體化管理，強化預算管理體系各組成部分的有機銜接；二是圍繞集團建設發(fā)展，完善監(jiān)管制度體系，確保國有企業(yè)健康運營；三是圍繞“巡視線索”，加強與審計聯(lián)動，開展財政內控管理檢查，提升預算單位財務管理能力。
各位代表，新的一年，財政工作依然任重而道遠，將在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，奮發(fā)進取、求真務實，堅定信心、擔當作為，堅決守住“?！钡牡拙€，筑牢“穩(wěn)”的基礎，為國家中心城市核心城區(qū)建設作出新的更大貢獻！
其他重點事項補充說明
一、轉移支付情況說明
未央?yún)^(qū)僅涉及上級轉移支付，不涉及對下轉移支付。2021年，未央?yún)^(qū)共收到市級提前下達的各類專項轉移支付資金14,511萬元，其中一般公共預算專項轉移支付12,934萬元，政府性基金預算專項轉移支付1,290萬元,國有資本經(jīng)營預算專項轉移支付311萬元。
一般公共預算專項轉移支付主要安排用于以下方面：公共安全支出1,027萬元，教育支出880萬元，文化旅游體育與傳媒1萬元，社會保障和就業(yè)支出4,425萬元，衛(wèi)生健康支出1,727萬元，農林水支出160萬元，住房保障支出818萬元。
政府性基金預算專項轉移支付主要安排用于以下方面：大中型水庫移民后期扶持基金支出12萬元，福利彩票銷售機構的業(yè)務費支194萬元，用于社會福利的彩票公益金支出958萬元，用于體育事業(yè)的彩票公益金支出126萬元。
政府性基金預算專項轉移支付311萬元，主要安排用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出。
二、政府債務情況說明
2020年，未央?yún)^(qū)政府一般債務限額為57.3億元，專項債務限額為24.68億元。截止2020年12月31日，未央?yún)^(qū)一般債務余額為24.72億元，專項債務余額為14.77億元，未超過西安市財政局下達未央?yún)^(qū)的當年政府債務限額。未央?yún)^(qū)債務主要用于漢長安城國家大遺址區(qū)保護、周河灣十村改造等項目。
三、預算績效工作開展情況說明
2020年，未央?yún)^(qū)制定《未央?yún)^(qū)政府購買服務第三方績效評價實施意見》，建立臺賬、專家論證，規(guī)范流程、優(yōu)化程序，實現(xiàn)全區(qū)77個部門績效目標全覆蓋，評審審核項目277個，節(jié)約財政資金0.76億元。2021年，未央?yún)^(qū)將進一步強化資金監(jiān)管，提高審核質量，梳理專項資金，開展專項檢查，確保資金配置高效合理；全面實施預算績效管理，貫徹“花錢必問效”理念，修訂《預算績效管理辦法》，加強財政資金整合統(tǒng)籌，持續(xù)提升資金使用效益。
四、“三公”經(jīng)費情況說明
2021年，未央?yún)^(qū)“三公”經(jīng)費安排1,210萬元，較上年預算下降5%，主要是未央?yún)^(qū)嚴格落實“過緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，壓減“三公”經(jīng)費規(guī)模。其中：因公出國（境）費50萬元，與上年基本持平；公務接待費68萬元，較上年下降9%；公務用車運行維護費892萬元，較上年下降5%；公務用車購置費200萬元，與上年持平。
五、公開空表說明
因未央?yún)^(qū)為基層政府，一般公共預算、政府性基金預算和國有資本經(jīng)營預算不涉及對下級轉移支付，附表30未央?yún)^(qū)2021年本級一般公共預算轉移支付分區(qū)域預算表、附表38未央?yún)^(qū)2021年本級政府性基金轉移支付分區(qū)域預算表和附表44未央?yún)^(qū)2021年本級國有資本經(jīng)營預算轉移支付分區(qū)域預算表為空表。
因2021年債務限額尚未確定，故附表31未央?yún)^(qū)2021年一般債務限額和余額情況表、附表39未央?yún)^(qū)2021年專項債務限額和余額情況表為空表。
六、名詞解釋
（一）一般公共預算。一般公共預算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
（二）政府性基金預算。政府性基金預算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。政府性基金預算應當根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
（三）國有資本經(jīng)營預算。國有資本經(jīng)營預算是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。國有資本經(jīng)營預算應當按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調入一般公共預算。
（四）社會保險基金預算。社會保險基金預算是指社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
（五）轉移支付。指上級政府按照有關法律法規(guī)、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金，包括一般性轉移支付和專項轉移支付。其中，一般性轉移支付指上級政府對有財力缺口的下級政府，按照規(guī)范的辦法給予的補助，下級政府可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。專項轉移支付指上級政府對承擔委托事務、共同事務的下級政府，給予的具有指定用途的資金補助，以及對應由下級政府承擔的事務，給予的具有指定用途的獎勵或補助。
（六）預算穩(wěn)定調節(jié)基金。指財政通過超收收入和支出預算結余安排的具有儲備性質的基金，視預算平衡情況，在安排下年度預算時調入并安排使用，或用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。
（七）政府采購。指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內或采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
（八）政府購買服務。指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量承擔，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。
（九）中期財政規(guī)劃。指為實現(xiàn)跨年度預算平衡，根據(jù)中長期發(fā)展規(guī)劃和宏觀調控的需要，在確定中期財政政策基礎上編制的多年度財政規(guī)劃。對規(guī)劃期內一些重點領域政策及所需動用的政府財力作出統(tǒng)籌安排，每年根據(jù)情況變化作相應調整更新。通過實行中期財政規(guī)劃管理，強化其對年度預算的約束，有利于提高預算的統(tǒng)籌能力，增強財政政策的前瞻性和財政的可持續(xù)性。
（十）“三公”經(jīng)費。指因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。
（十一）政府一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省政府批準的自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。
（十二）政府專項債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省政府批準的自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。
