（陜西省）關(guān)于西安市灞橋區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
西安市灞橋區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
2021年2月24日在灞橋區(qū)第十七屆人民代表大會第七次會議上
灞橋區(qū)財政局局長 王志強
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會書面報告我區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對復雜嚴峻的宏觀經(jīng)濟形勢，在區(qū)委的正確領(lǐng)導下，在區(qū)人大及其常委會和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，我區(qū)財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實習近平總書記來陜考察重要講話精神，聚焦“六穩(wěn)”“六保”，突出抓好“十項重點工作”，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)，全力保障重點支出，助力我區(qū)疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展取得“雙勝利”。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人大五次會議批準我區(qū)2020年一般公共預算收入為193812萬元，一般公共預算支出為264051萬元。區(qū)十七屆人大常委會第二十九次會議批準我區(qū)2020年一般公共預算收入調(diào)整為183000萬元，一般公共預算支出調(diào)整為364960萬元。
2020年，全區(qū)一般公共預算收入完成186308萬元，完成調(diào)整預算的101.8%，其中：稅收收入完成174344萬元；非稅收入完成11964萬元，稅收收入占一般公共預算收入的比重為93.6%；全區(qū)一般公共預算支出完成371532萬元，完成調(diào)整預算的101.8%。
按現(xiàn)行財政體制計算，2020年一般公共預算收入186308萬元，加上上級補助收入189204萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入7727萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金154339萬元，減去上解上級支出160746萬元及政府債務(wù)還本支出5300萬元后，一般公共預算財力為371532萬元，收支相抵后，當年財政收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人大五次會議批準我區(qū)2020年政府性基金預算收入為476528萬元，政府性基金預算支出為353894萬元。區(qū)十七屆人大常委會第二十九次會議批準我區(qū)2020年政府性基金預算收入調(diào)整為500165萬元，政府性基金預算支出調(diào)整為218223萬元。
2020年，全區(qū)政府性基金收入完成508812萬元，完成調(diào)整預算的101.7%，增長92.6%;政府性基金支出完成223577萬元，完成調(diào)整預算的102.5%。
按現(xiàn)行財政體制計算，2020年政府性基金收入508812萬元，加上上級補助收入24698萬元、上年結(jié)余及債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入84757萬元，減去上解上級支出184136萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金149236萬元及債務(wù)還本支出57480萬元后，政府性基金財力為227415萬元，政府性基金支出223577萬元，年終結(jié)余3838萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人大五次會議批準我區(qū)2020年社?；痤A算收入為34120萬元，社?；痤A算支出為31925萬元。區(qū)十七屆人大常委會第二十九次會議批準我區(qū)2020年社?；痤A算收入調(diào)整為39005萬元，社?；痤A算支出調(diào)整為31514萬元。
2020年，全區(qū)社?；鹗杖胪瓿?0461萬元，完成調(diào)整預算的103.7%;社?；鹬С鐾瓿?2431萬元，完成調(diào)整預算的102.9%。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年我區(qū)未編制國有資本經(jīng)營預算，在預算調(diào)整后實際發(fā)生收支，具體為國有資本經(jīng)營預算收入1291萬元，其中中央財政國有資本經(jīng)營預算轉(zhuǎn)移支付236萬元，區(qū)屬國有企業(yè)上繳利潤1055萬元；國有資本經(jīng)營預算支出109萬元，用于國企退休人員管理工作,結(jié)轉(zhuǎn)下年1182萬元，當年收支平衡。
（五）政府債務(wù)情況
2020年，西安市財政局下達我區(qū)政府債務(wù)限額77.25億元，其中：一般債務(wù)17.73億元，專項債務(wù)59.52億元。截止2020年底，我區(qū)政府債務(wù)余額46.80億元，其中：一般債務(wù)16.42億元，專項債務(wù)30.38億元，符合債務(wù)限額管理規(guī)定。
（六）盤活財政存量資金情況
2020年，我區(qū)盤活財政存量資金收入26709.5萬元，盤活財政存量資金支出21870.9萬元。盤活財政存量資金支出主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生、市政工程、農(nóng)村人畜飲水、大氣、社會保險補貼、公路水路運輸以及償還政府性債務(wù)本金及利息等項目。
（七）上級轉(zhuǎn)移支付支出情況
2020年一般公共預算上級一般轉(zhuǎn)移支付收入8.48億元（含特殊轉(zhuǎn)移支付），專項轉(zhuǎn)移支付收入10.44億元，抗疫特別國債1.89億元，轉(zhuǎn)移支付資金重點用于教育提升、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生和城市治理等方面。2020年政府性基金上級專項轉(zhuǎn)移支付收入0.6億元，主要為彩票公益金和國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出資金，重點用于社會福利彩票公益金和補助被征地農(nóng)民等相關(guān)方面支出。
（八）2020年財政工作的主要做法
一年來，區(qū)政府認真落實區(qū)人大預算決議，統(tǒng)籌調(diào)度，全力為疫情防控提供資金和物資保障，支持企業(yè)復工復產(chǎn)、保障經(jīng)濟平穩(wěn)運行；積極組織財政收入，穩(wěn)妥化解金融風險，緩解政府還債壓力；大力推進國企改革，健全國企管理制度；全面推進國有企業(yè)老舊小區(qū)改造，完成國企退休人員社會化管理任務(wù)，確保全區(qū)各項工作協(xié)調(diào)有序推進和財政支出安全，具體工作如下：
1.全力以赴，促進收入平穩(wěn)運行。一是不折不扣實施更大規(guī)模的減稅和更為明顯的降費政策,確保支持實體經(jīng)濟、民營經(jīng)濟和疫情防控等各項財稅政策落實落細，著力減輕企業(yè)稅收負擔。積極落實留底退稅政策，按抗擊疫情政策為企業(yè)減免緩征稅收社保費。二是挖掘非稅收入潛力，加快盤活處置長期低效運轉(zhuǎn)和閑置的行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，加快土地出讓進度，全年土地出讓收入完成469596萬元。三是加強收入組織,強化宏觀政策和經(jīng)濟形勢分析,跟蹤、監(jiān)控主體稅源及重點企業(yè)的運行情況,科學研判收入趨勢，依法依規(guī)組織收入,不斷提高收入質(zhì)量，稅收占比排名全市區(qū)縣第一。
2.攻堅克難,防范和化解財政運行風險。一是進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),將資金向保障和改善民生等重點支出方向傾斜。與此同時,貫徹落實中省市關(guān)于過“緊日子”的要求，壓減非剛性、非重點支出項目及一般性支出3428萬元，壓減經(jīng)費全部用于“三保”支出，全力兜住“三保”底線。二是加強財政對社?；鸬谋O(jiān)管，對疫情影響帶來各項社保繳費征收缺口進行預測，及時統(tǒng)籌資金保證機關(guān)養(yǎng)老和城鄉(xiāng)居保的正常發(fā)放，全力維護社會穩(wěn)定。三是妥善化解政府債務(wù)風險，全年未出現(xiàn)債務(wù)逾期，在全市區(qū)縣中率先開展利用金融工具對到期債務(wù)展期24.6億元，成功申請財政部“建制縣隱性債務(wù)化解”試點區(qū)縣，極大緩解我區(qū)未來幾年的償債壓力，為國企以后融資發(fā)展騰出廣闊空間。
3.兜牢底線，保障基本民生和重點支出。始終把保障和改善民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，讓群眾有更多“獲得感”“幸福感”。一是繼續(xù)加大對教育的投入力度，全年共安排教育支出11.42億元，占全區(qū)一般公共預算支出的30.72%。積極落實《基礎(chǔ)教育提升三年行動計劃》，新建、改擴建的12所中小學及幼兒園于秋季開學全部投入使用，有效提升我區(qū)教育辦學條件；落實“教師工資不低于當?shù)毓珓?wù)員平均工資”的政策，全年為教師發(fā)放績效工資增量2.24億元。二是助力精準脫貧，認真落實省市區(qū)“三排查三清零”工作要求，出臺《扶貧資金資產(chǎn)管理工作實施方案》，建立扶貧資金監(jiān)督檢查機制；對2019年扶貧項目資金進行全面檢查，并在政府網(wǎng)站公示公告。通過扶貧“832”農(nóng)副產(chǎn)品采購平臺成交154.4萬元，助力貧困地區(qū)產(chǎn)品打開銷路；撥付300萬元對口幫扶略陽縣脫貧攻堅。全年共安排扶貧專項資金876.7萬元，主要用于貧困技校生補助、產(chǎn)業(yè)扶貧、財政小額信貸貼息及扶貧公益崗補助，為貧困戶購買助農(nóng)保及大病醫(yī)療補充保險，我區(qū)建檔立卡貧困人口參合率達到100%。三是全力支持鄉(xiāng)村振興，2020年以鄉(xiāng)村振興為抓手，構(gòu)建與鄉(xiāng)村振興相適應(yīng)的財政投入保障機制，大力推進農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化。全年共安排涉農(nóng)資金13917萬元，主要用于農(nóng)村人居環(huán)境整治、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)及農(nóng)村公益事業(yè)投入等方面。全面推進農(nóng)業(yè)保險工作，安排產(chǎn)權(quán)制度改革經(jīng)費410萬元，扶持壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟組織；完成農(nóng)村污水處理示范項目共7個，總投資6231萬元；投入資金1431萬元，治理黑臭水體31處，大力改善農(nóng)村發(fā)展環(huán)境。四是保障重點項目建設(shè)資金，籌措“十四運”繞城高速周邊環(huán)境整治提升項目資金，組織西灞投、紡開公司等部門對接金融機構(gòu)爭取項目融資，組織調(diào)度84.8億元資金，完成三殿村、東西渠村、蘇唐水村等項目的前期拆遷，制定《加強迎十四運繞城高速周邊整治項目資金管理工作的通知》，確保項目資金使用安全規(guī)范，切實發(fā)揮資金使用效益。
4.金融創(chuàng)新，發(fā)揮財政資金引導作用。設(shè)立“專精特新”科技創(chuàng)新引導基金作為金融招商引資的一部分，基金總規(guī)模40億元，為先進制造業(yè)造血輸液。組織西灞投集團于2020年10月份在深交所成功發(fā)行公司債券，發(fā)行規(guī)模為20億元，期限3+2年，票面利率5%,該債券成功發(fā)行標志著西安市城區(qū)融資平臺第一次在深交所亮相，填補了我市城區(qū)在資本市場的又一空白。
5.精準施策，加強國有企業(yè)監(jiān)管。一是完善國有資產(chǎn)監(jiān)管制度建設(shè)，印發(fā)了《區(qū)屬企業(yè)實物資產(chǎn)處置辦法》、《區(qū)屬企業(yè)違規(guī)經(jīng)營責任追究管理辦法》，指導區(qū)屬企業(yè)加快“三個體系”制度建設(shè)。二是規(guī)范區(qū)屬企業(yè)財務(wù)信息工作管理，區(qū)屬企業(yè)財務(wù)及國有資產(chǎn)統(tǒng)計月報、年報報送實現(xiàn)全級次全覆蓋。三是促進融資平臺轉(zhuǎn)型，有效盤活存量國有資產(chǎn)，制定了《區(qū)屬國有企業(yè)集團化整合方案（草案）》，做大做強區(qū)屬企業(yè)。四是積極推進國有企業(yè)退休人員社會化管理,接收中省市屬企業(yè)退休人員5.1萬人，超額完成市考指標下達接受任務(wù)。五是順利完成54個“三供一業(yè)”小區(qū)物業(yè)管理職能接收工作,接收人員平穩(wěn)過渡,維修改造工作穩(wěn)步推進。六是落實國有企業(yè)減房租政策，減免房租816萬元；七是完善國有資本經(jīng)營預算制度，收繳國有資本經(jīng)營收益1055萬元。
6.多措并舉，深化機構(gòu)和行政體制改革。一是財政云系統(tǒng)全面上線運行，將財政業(yè)務(wù)與信息技術(shù)深度融合，實現(xiàn)了財政業(yè)務(wù)橫向到邊、縱向到底的一體化協(xié)同和數(shù)據(jù)共享，加快財政治理能力現(xiàn)代化。二是全年開展各類評審項目23項，完成22個，送審金額9.2億元，核定金額8.6億元，核減0.5億元；完成8個重點項目及1個部門整體支出財政績效評價工作，評價資金2.1億元。三是完成公開采購項目18個，采購預算金額3.33億元，實際采購金額3.23億元，節(jié)約1000萬元。
7.凝心聚力，打好疫情防控阻擊戰(zhàn)。新冠肺炎疫情發(fā)生后，區(qū)委、區(qū)政府迅速行動，第一時間成立疫情防控應(yīng)急物資保障組，積極協(xié)調(diào)上級財政部門、國庫支付代理銀行，做好資金調(diào)度，建立疫情防控資金撥款“綠色通道”，確保疫情防控資金第一時間及時暢通足額撥付。全年安排疫情防控資金9083萬元，籌集各類口罩33.5萬只、消毒物資36.5噸、防護服1.2萬套。疫情平穩(wěn)后，協(xié)調(diào)金融機構(gòu)為區(qū)域企業(yè)發(fā)放貸款80.76億元，全力推動我區(qū)8家銀行機構(gòu)，46個營業(yè)網(wǎng)點穩(wěn)步有序復工，復工率100%。
各位代表，過去的一年，面對復雜嚴峻的經(jīng)濟形勢，我區(qū)財政工作全面貫徹新發(fā)展理念，切實加強收入管理，著力保障改善民生，不斷提升預算績效，財政職能作用得到充分發(fā)揮。當前我區(qū)財政運行還面臨一些問題和不足。一是隨著經(jīng)濟下行壓力加大和減稅降費效應(yīng)進一步顯現(xiàn)，財政收入增速放緩，地方財力增長有限，而社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等剛性支出繼續(xù)提標擴圍，財政收支形勢依然嚴峻。二是以迎十四運為契機，我區(qū)在城市建設(shè)、城市配套和產(chǎn)業(yè)發(fā)展上需要大量的財力投入，財政在整合資源、整合資金上還需要進一步加大籌措力度，提高保障能力。三是國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型還有較多遺留問題需要集中解決，管理制度建設(shè)還需不斷完善。我們將高度重視這些問題，繼續(xù)深化改革，采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年財政預算草案
2021年是建黨100周年，是“十四五”開局之年，是全運年，財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，認真學習貫徹落實習近平總書記來陜考察重要講話、黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，貫徹落實“五項要求”“五個扎實”，以高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以十項重點工作實現(xiàn)新突破為抓手，深入落實預算重點向支出預算和政策拓展的改革要求，繼續(xù)實行積極的財政政策，鞏固和拓展減稅降費成效，全力保障重點支出，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，確?！笆奈濉苯?jīng)濟社會發(fā)展起好步、開好局，以優(yōu)異成績迎接建黨100周年。
1.一般公共財政預算草案
2021年全區(qū)一般公共預算收入197487萬元，較2020年增長6%，其中：稅收收入188292萬元，增長8%，非稅收入9195萬元，降低23.1%。按現(xiàn)行財政體制計算，2021年一般公共預算收入預計197487萬元，加上上級補助收入84180萬元，減去上解上級支出145088萬元及一般債券還本支出1456萬元，計算出2021年一般公共預算本級可用財力為135123萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金108036萬元，2021年一般公共預算支出243159萬元，收支預算相抵后，當年收支平衡。支出主要項目有：一般公共服務(wù)支出65275萬元；國防支出1518萬元；公共安全支出28867萬元；教育支出63180萬元；科學技術(shù)支出98萬元；文化旅游體育與傳媒支出1301萬元；社會保障和就業(yè)支出14536萬元；衛(wèi)生健康支出12441萬元；節(jié)能環(huán)保支出1782萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出18855萬元；農(nóng)林水支出7122萬元；交通運輸支出1567萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出3409萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出822萬元；自然資源海洋氣象等支出1584萬元；住房保障支出3305萬元；糧油物資儲備支出189萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出972萬元;債務(wù)還本付息支出6078萬元；預備費3000萬元；其他支出7258萬元。
2.政府性基金收支預算草案
2021年政府性基金預算編制按照灞河新區(qū)范圍內(nèi)的預計出讓宗地情況和實際支出需要，結(jié)合2020年完成情況，統(tǒng)籌考慮相關(guān)增減因素后，測算2021年政府性基金收入為549460萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入509460萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入40000萬元；政府性基金支出為204190萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓支出112587萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出40000萬元，債務(wù)到期利息49447萬元，彩票公益金支出2135萬元，支持鄉(xiāng)村振興方面，待省市相關(guān)政策出臺后，按照標準足額予以安排落實。按照現(xiàn)行財政體制計算，政府性基金收入加上上級補助收入5000萬元減去上解上級支出152838萬元、債務(wù)還本支出89396萬元和調(diào)入預算穩(wěn)定基金108036萬元，可安排支出的財力為204190萬元，政府性基金支出204190萬元，當年收支平衡。
3.社會保險基金收支預算草案
2021年我區(qū)統(tǒng)籌管理的社會保險基金共兩項，分別為城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金和機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金。2021年兩項基金收入預算合計為37653萬元，支出預算合計35385萬元，當年收支結(jié)余2268萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算
2021年國有資本經(jīng)營預算收入1197.54萬元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1182萬元，企業(yè)應(yīng)交利潤收入15.54萬元。2021年國有資本經(jīng)營預算支出1197.54萬元，其中127萬元用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出，1070.54萬元用于增加西安市灞橋區(qū)投資控股集團有限公司注冊資本，當年收支平衡。
三、2021年財政主要工作
（一）挖掘潛力，促財政收入增長
嚴格落實中央、省、市減稅降費工作要求，確保支持實體經(jīng)濟、民營經(jīng)濟和疫情防控等各項財稅政策落實落細，著力減輕企業(yè)稅收負擔，持續(xù)優(yōu)化提升營商環(huán)境。組織稅務(wù)部門密切關(guān)注各行業(yè)稅負變化，及時跟蹤分析財政收入入庫進度，夯實街道園區(qū)稅收任務(wù)，協(xié)調(diào)浐灞生態(tài)區(qū)劃轉(zhuǎn)我區(qū)耕地占用稅，確保完成財政收入任務(wù)。及時解決出讓土地周邊配套及存在問題，按照宗地收儲進度，及時籌措資金安排征地、社保等前期費用，保證收儲工作有序進行。
（二）以人為本，促支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化
牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，按照守住底線、完善制度和突出重點的要求，繼續(xù)把民生作為優(yōu)先支出方向，嚴格貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費有關(guān)要求，更加突出以收定支，均衡支出，機關(guān)公用經(jīng)費壓減20%，堅持勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，從嚴控制“三公”經(jīng)費支出，堅決取消不必要的項目支出，強化績效評價結(jié)果運用，削減低效無效支出。
（三）財政引導，促區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展
加快區(qū)域產(chǎn)業(yè)調(diào)整，按照“一產(chǎn)做精，二產(chǎn)做優(yōu)，三產(chǎn)做強”思路，大力支持先進制造業(yè)三年培優(yōu)行動，依托產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金和“專精特新”科技創(chuàng)新引導基金，重點支持包括但不限于軍民融合、高端裝備、智能制造、生物醫(yī)藥、智慧產(chǎn)業(yè)等先進制造業(yè)，促進區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級、產(chǎn)業(yè)聚集化發(fā)展。
（四）防控風險，促政府債務(wù)化解
牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風險的底線，堅決遏制債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，健全債務(wù)管理長效機制。結(jié)合近幾年我區(qū)發(fā)展情況及未來區(qū)域發(fā)展規(guī)劃，認真分析研判，多渠道謀劃籌集資金，制定切實可行的政府債務(wù)化解方案，確保我區(qū)債務(wù)風險在可控范圍之內(nèi)，促進全區(qū)經(jīng)濟社會可持續(xù)健康發(fā)展。
（五）精準理財，促管理水平提升
提高預算編制的規(guī)范性、科學性和前瞻性，增強預算支出的透明度，強化預算約束力。擴大績效管理覆蓋范圍，推進預算績效管理與部門預算編制有機結(jié)合，切實加強績效評價結(jié)果的應(yīng)用。全面完成財政云改革，實現(xiàn)預算單位、財政、代理銀行、人民銀行全方位、全業(yè)務(wù)流程的電子化管理，形成安全高效的電子化支付體系。完善國庫管理、非稅收繳、政府采管、財政投資評審等監(jiān)督機制，加強制度化、流程化、規(guī)范化建設(shè)，有效防范廉政風險。
各位代表，各位委員，2021年我們將在區(qū)委的領(lǐng)導下，在區(qū)人大及其常委會和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面深化改革，積極開拓創(chuàng)新，扎實開展工作，充分發(fā)揮財政的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為我區(qū)發(fā)展做出新的更大貢獻。
