（西藏自治區(qū)）關(guān)于昌都市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
昌都市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市各級各部門在自治區(qū)黨委、政府及市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，深入貫徹中央第七次西藏工作座談會(huì)精神，認(rèn)真貫徹自治區(qū)黨委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神及市二屆人大第一次會(huì)議預(yù)算決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求好、補(bǔ)齊短板工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全面落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策，切實(shí)保障“三保”，著力防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，打好青山綠水保衛(wèi)戰(zhàn)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，人民群眾獲得感、幸福感和安全感不斷增強(qiáng)，昌都經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）落實(shí)市人大預(yù)算決議情況
2021年，在市人大的依法監(jiān)督下，按照自治區(qū)黨委、政府和市委的決策部署，保持戰(zhàn)略定力，準(zhǔn)確判斷形勢，精心謀劃部署，創(chuàng)新工作思路，全面落實(shí)市二屆人大第一次會(huì)議有關(guān)決議。
????1.維護(hù)預(yù)算法定權(quán)威。認(rèn)真執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》等各項(xiàng)規(guī)定，牢固樹立依法理財(cái)理念，堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出”“沒有預(yù)算不得支出”，不斷硬化預(yù)算約束，做到資金申請有法定依據(jù)，預(yù)算安排依法定程序，資金使用按法定步驟。
2.深化預(yù)算管理改革。規(guī)范預(yù)算編制、審核、下達(dá)程序，不斷加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，增強(qiáng)預(yù)算編制科學(xué)性。加強(qiáng)項(xiàng)目庫建設(shè)，不斷提高項(xiàng)目支出預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)，扎實(shí)完成改革任務(wù)。
3.加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，及時(shí)批復(fù)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金，促進(jìn)財(cái)政支出盡快形成實(shí)物工作量。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢或預(yù)計(jì)年內(nèi)難以執(zhí)行的資金，及時(shí)收回或調(diào)整用于亟需支持的領(lǐng)域。保障重點(diǎn)支出、剛性支出，嚴(yán)控一般性支出，強(qiáng)化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，推進(jìn)財(cái)政存量資金統(tǒng)籌使用。優(yōu)化財(cái)政資源配置，重點(diǎn)支持就業(yè)、生態(tài)保護(hù)、鄉(xiāng)村振興、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、保障和改善民生等事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大改革和重點(diǎn)項(xiàng)目。
4.規(guī)范政府債務(wù)管理。嚴(yán)格按照要求將新增債券收支納入預(yù)算管理，切實(shí)防范和化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。不斷加強(qiáng)和規(guī)范地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)控地方政府債務(wù)增量，堅(jiān)決遏制各類違法違規(guī)或變相舉債行為，堅(jiān)決防止政府債務(wù)無序增長，制定行之有效的化解措施，確保全市債務(wù)規(guī)模在“綠色”區(qū)間運(yùn)行。
5.強(qiáng)化預(yù)算績效管理。全面實(shí)施績效管理，深入推進(jìn)績效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合，加強(qiáng)績效目標(biāo)管理和績效評價(jià)力度，切實(shí)強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用。實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績效自評全覆蓋，建立健全重點(diǎn)績效評價(jià)常態(tài)機(jī)制。推進(jìn)預(yù)算和績效管理深度融合，優(yōu)化預(yù)算績效管理流程，健全績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，提升績效管理質(zhì)量。
6.加大預(yù)算公開力度。強(qiáng)化部門預(yù)算公開主體責(zé)任，擴(kuò)大公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容，督促所有市直部門按照規(guī)定公開預(yù)決算，推動(dòng)部門重點(diǎn)項(xiàng)目、重要事項(xiàng)向社會(huì)公開。加大績效信息公開力度，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)、績效自評和重大項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果向市人大報(bào)告并向社會(huì)公開。
（二）2021年預(yù)算執(zhí)行具體情況
1.一般公共預(yù)算
（1）全市收支執(zhí)行情況。全市地方一般公共預(yù)算收入為203,432萬元，為年初預(yù)算的111.17%，比上年決算收入增長11.41%；上級補(bǔ)助收入2,399,767萬元；債券轉(zhuǎn)貸收入111,102萬元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,215萬元；調(diào)入資金40,265萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)127,492萬元。全市總財(cái)力為2,889,273萬元，比年初預(yù)算增加1,154,931萬元，增長66.59%，比上年總財(cái)力減少2,440萬元，下降0.08%。全市總支出預(yù)計(jì)為2,614,595萬元，其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)為2,312,115萬元，為年初預(yù)算的133.31%，比上年決算支出減少429,865萬元，下降15.68%；上解支出7,476萬元；債務(wù)還本支出80,000萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金215,004萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余274,678萬元，下年度繼續(xù)安排支出。
（2）市本級收支執(zhí)行情況。市本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成92,606萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)575,185萬元，一般公共預(yù)算總財(cái)力預(yù)計(jì)為667,791萬元。市本級一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)為654,140萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余預(yù)計(jì)13,651萬元，用于下年度繼續(xù)安排支出。
市本級一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況具體如下：
收入項(xiàng)目執(zhí)行情況。稅收收入預(yù)計(jì)為76,110萬元，其中：增值稅31,407萬元，所得稅22,930萬元，資源稅8,164萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅6,728萬元，印花稅2,014萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅29萬元，土地增值稅215萬元，車船稅1,735萬元，耕地占用稅2,888萬元。非稅收入預(yù)計(jì)為16,496萬元，其中：專項(xiàng)收入4,166萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入5,378萬元，罰沒收入1,006萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入4,181萬元，捐贈(zèng)收入1,278萬元，政府住房基金收入161萬元，其他收入326萬元。
支出項(xiàng)目執(zhí)行情況。一般公共服務(wù)支出預(yù)計(jì)為136,853萬元，教育支出預(yù)計(jì)為126,880萬元，科學(xué)技術(shù)支出預(yù)計(jì)為3,844萬元，文化體育與傳媒支出預(yù)計(jì)為37,250萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)為28,342萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出預(yù)計(jì)為56,883萬元，節(jié)能環(huán)保支出預(yù)計(jì)為27,014萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)計(jì)為16,088萬元，農(nóng)林水支出預(yù)計(jì)為39,125萬元，交通運(yùn)輸支出預(yù)計(jì)為38,058萬元，資源勘探信息等支出預(yù)計(jì)為7,691萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出預(yù)計(jì)為1,088萬元，金融支出預(yù)計(jì)為433萬元，國土海洋氣象支出預(yù)計(jì)為31,684萬元，住房保障支出預(yù)計(jì)為30,316萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出預(yù)計(jì)為1,548萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出預(yù)計(jì)為16,570萬元，債務(wù)付息支出預(yù)計(jì)為3,916萬元，其他支出預(yù)計(jì)為3,657萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金收入預(yù)計(jì)為18,398萬元，自治區(qū)補(bǔ)助資金預(yù)計(jì)為11,339萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)265萬元，全市政府性基金總財(cái)力預(yù)計(jì)為30,002萬元。全市政府性基金總支出預(yù)計(jì)為30,002萬元，收支平衡。
市本級政府性基金收入預(yù)計(jì)為5,023萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)8,491萬元，市本級政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為13,514萬元。市本級政府性基金總支出預(yù)計(jì)為13,514萬元，收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)為5,744.04萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入73.25萬元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量預(yù)計(jì)為5,817.29萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)為293.29萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金5,524萬元，用于下年度繼續(xù)安排支出。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)為5,744.04萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入73.25萬元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量預(yù)計(jì)為5,817.29萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)為293.29萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金5,524萬元，用于下年度繼續(xù)安排支出。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)計(jì)為295,252萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入預(yù)計(jì)為211,005萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入預(yù)計(jì)為79,999萬元，利息及其他收入預(yù)計(jì)為4,248萬元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)計(jì)為191,724萬元。收支相抵，預(yù)計(jì)當(dāng)年結(jié)余103,528萬元，年末滾存結(jié)余預(yù)計(jì)422,029萬元。
上述預(yù)算執(zhí)行情況待自治區(qū)財(cái)政廳批復(fù)決算后將有所調(diào)整。
5.地方政府國債預(yù)算管理情況
2021年初，我市地方政府國債余額596,824萬元。經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，自治區(qū)財(cái)政廳下達(dá)我市農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)再融資國債80,000萬元（再融資不增加國債總量），下達(dá)我市農(nóng)村公路建設(shè)國債21,002萬元，下達(dá)我市水利設(shè)施建設(shè)國債10,100萬元。預(yù)計(jì)2021年末全市地方政府國債余額為627,926萬元。
2021年末，我市抗疫特別國債69,000萬元，與年初一致。
（三）2021年重點(diǎn)支出和政策落實(shí)情況
根據(jù)中央全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策、保障“三?！?、抓好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，進(jìn)一步防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)要求，按照全市統(tǒng)一部署，圍繞中心工作，統(tǒng)籌各方財(cái)力，切實(shí)保障和改善民生，積極推動(dòng)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面進(jìn)步，確保了2021年重點(diǎn)支出和政策的有效落實(shí)。
1.優(yōu)先保障“三保”支出。堅(jiān)持把“三保”支出放在預(yù)算安排和資金撥付的首位，嚴(yán)守這個(gè)“基本中的基本、底線中的底線”。嚴(yán)格按照中央和自治區(qū)確定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)，足額落實(shí)“三?！敝С?，2021年落實(shí)地方標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С龉灿?jì)1,300,835萬元，占全市一般公共預(yù)算支出的56.26%,其中：?；久裆Y金368,195萬元，保工資資金777,434萬元（含西藏特殊津貼增資部分），保運(yùn)轉(zhuǎn)資金155,206萬元。進(jìn)一步做好民生政策清理，逐步消化以前年度“提標(biāo)擴(kuò)面”的地方政策，合理引導(dǎo)社會(huì)預(yù)期，系好風(fēng)險(xiǎn)管理的“安全帶”，確保基層財(cái)政可持續(xù)。
2.全力支持鄉(xiāng)村振興。將鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果擺在財(cái)政支農(nóng)突出位置，持續(xù)發(fā)揮政府投入在鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接中的主體和主導(dǎo)作用。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，確保財(cái)政投入保持總體穩(wěn)定。2021年度，共落實(shí)統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金273,429.1萬元，其中：中央資金202,050.05萬元、自治區(qū)資金54,647.05萬元、市級資金6,351.82萬元、縣（區(qū)）級資金10,380.18萬元。主要用于特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生產(chǎn)扶持和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、扶貧貸款貼息、生態(tài)保護(hù)崗位補(bǔ)助等。
3.加大生態(tài)保護(hù)力度。持續(xù)推進(jìn)天然林資源保護(hù)、退耕還林、退牧還草、國土綠化行動(dòng)工作，強(qiáng)化森林、草原、濕地保護(hù)修復(fù)和治理，加強(qiáng)污染防治，加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金投入力度。2021年，共落實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)相關(guān)資金178,467.16萬元。積極落實(shí)生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制各類政策補(bǔ)助，共下達(dá)落實(shí)生態(tài)保護(hù)崗位補(bǔ)助、草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)、天然林保護(hù)工程區(qū)管護(hù)、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、退耕還林還草補(bǔ)助等生態(tài)補(bǔ)償政策資金134,971.08萬元。
4.穩(wěn)步促進(jìn)教育發(fā)展。切實(shí)落實(shí)教育投入“兩個(gè)只增不減”的要求，保持財(cái)政教育投入規(guī)模穩(wěn)定增長。2021年，全市按照2020年地方財(cái)政收入的20%投入教育配套資金36,520萬元。落實(shí)教育“三包”政策和義務(wù)教育營養(yǎng)改善計(jì)劃資金31,347萬元。落實(shí)免費(fèi)教育補(bǔ)助政策資金17,361萬元。落實(shí)支持學(xué)前教育發(fā)展資金5,362萬元。落實(shí)現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計(jì)劃資金5,256萬元，用于改善中等職業(yè)教育辦學(xué)條件。落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助資金17,362萬元，用于縣鄉(xiāng)學(xué)校辦學(xué)能力提升。落實(shí)改善普通高中辦學(xué)條件資金3,700萬元。落實(shí)建檔立卡貧困家庭子女高等教育免費(fèi)政策資金500萬元。
5.保障基層政權(quán)建設(shè)。堅(jiān)持向困難群眾傾斜、向農(nóng)村傾斜、向社會(huì)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)傾斜、向基層傾斜，落實(shí)縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金68,560萬元，落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員按月生活補(bǔ)助資金5,386.8萬元，落實(shí)社區(qū)建設(shè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大保障經(jīng)費(fèi)、基層團(tuán)組織建設(shè)、基層政權(quán)建設(shè)經(jīng)費(fèi)等3,977.52萬元。保障強(qiáng)基惠民工作經(jīng)費(fèi)23,280萬元，撥付駐村工作隊(duì)工作經(jīng)費(fèi)和生活補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)61,618.15萬元。進(jìn)一步提高村兩委及監(jiān)督委員會(huì)成員待遇，村黨支部書記和村委會(huì)主任待遇提高2,041元，達(dá)到每人每年33,270元，其他村干部待遇提高1,003元，達(dá)到每人每年16,636元，村務(wù)監(jiān)督委員會(huì)成員基本報(bào)酬和業(yè)績考核獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按黨支部書記和村委會(huì)主任一半執(zhí)行。
6.提升社會(huì)保障能力。健全社會(huì)保險(xiǎn)體系，做好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合工作，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理水平，完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理機(jī)制。提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)年人均585元提高到615元。健全社會(huì)救助政策，繼續(xù)實(shí)施孤兒基本生活補(bǔ)助、經(jīng)濟(jì)困難的高齡失能等老年人補(bǔ)貼、貧困殘疾人生活補(bǔ)貼、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、困難群眾救助補(bǔ)助等政策，集中供養(yǎng)和城市分散供養(yǎng)特困人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年13,213元提高到14,196元；農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年7,070元提高到7,590元；集中供養(yǎng)特困人員中部分喪失生活自理能力照料護(hù)理費(fèi)每人每年1,321元提高到1,420元；完全喪失生活自理能力照料護(hù)理費(fèi)每人每年1,982元提高到2,129元。提高城鎮(zhèn)居民最低生活保障及農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，城鎮(zhèn)居民最低生活保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每月847元提高到910元，農(nóng)村居民最低生活保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年4,713元提高到5,060元。
7.提高醫(yī)療保障水平。著力實(shí)施好優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源擴(kuò)容下沉工程，落實(shí)好高海拔鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）衛(wèi)生院專業(yè)技術(shù)人員特殊崗位獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助政策，建立市、縣醫(yī)院對口幫扶、巡回醫(yī)療和遠(yuǎn)程醫(yī)療機(jī)制，推動(dòng)醫(yī)療人才組團(tuán)式援藏工作向縣一級傾斜，推進(jìn)城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)均等化，提高基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)質(zhì)量和水平。繼續(xù)加大對鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）醫(yī)療衛(wèi)生投入，落實(shí)基層各類醫(yī)療衛(wèi)生資金98,869萬元。提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，從年人均94.82元提高到100元。加大對重大公共衛(wèi)生服務(wù)工作經(jīng)費(fèi)的保障力度，落實(shí)衛(wèi)生專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,000萬元。全力支持疫情防控資金投入，落實(shí)疫情防控經(jīng)費(fèi)2,800萬元，落實(shí)移動(dòng)檢測設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)2,600萬元。持續(xù)深化公立醫(yī)院綜合改革，人民醫(yī)院財(cái)政經(jīng)費(fèi)保障比例從80%提高到86%。
8.支持社會(huì)綜合管理。加強(qiáng)政法部門經(jīng)費(fèi)保障，進(jìn)一步提升政法機(jī)關(guān)裝備配備水平和辦案處突能力。積極推進(jìn)司法體制和法檢兩院深化改革，積極配合自治區(qū)做好縣級法檢兩院上劃市管前期工作。做好強(qiáng)基惠民、“雙聯(lián)戶”創(chuàng)建、創(chuàng)新寺廟管理、基層黨建等方面的資金保障。加大資金整合力度，完善支持措施，落實(shí)基層黨建經(jīng)費(fèi)1,534萬元，落實(shí)消防專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)4,122萬元。
9.深化財(cái)稅體制改革。加快推進(jìn)中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。制定完善了我市基本公共服務(wù)領(lǐng)域共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案、醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案、教育領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案、科技領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案、國防領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案。強(qiáng)化預(yù)算績效管理，對2021年市本級部門預(yù)算開展了全方位、全覆蓋績效評價(jià)。全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)算一體化改革，并通過改革系統(tǒng)完成2022年預(yù)算編制工作。
10.保障重點(diǎn)工作落實(shí)。圍繞中央、自治區(qū)和市委重點(diǎn)工作，落實(shí)各項(xiàng)重點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)。落實(shí)智慧昌都建設(shè)資金20,000萬元、“創(chuàng)城”資金15,000萬元、建黨100周年經(jīng)費(fèi)1,000萬元、西藏和平解放70周年相關(guān)經(jīng)費(fèi)3,000萬元、自然災(zāi)害普查經(jīng)費(fèi)1,000萬元、城市公交改革資金1,000萬元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)資金20,000萬元。依法設(shè)置政府投資基金10,000萬元，推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展。
總體看，2021年財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作順利開展,這是黨中央親切關(guān)懷的結(jié)果，是自治區(qū)黨委、政府及市委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是各級各部門共同努力的結(jié)果。
在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地看到存在的問題。主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟(jì)增長的內(nèi)生動(dòng)力依然不足，經(jīng)濟(jì)增長依靠外力推動(dòng)的現(xiàn)狀短期內(nèi)難以根本扭轉(zhuǎn)，財(cái)政收入難以持續(xù)保持大幅度增長；財(cái)政收支矛盾愈發(fā)突出，收支平衡壓力日益加大；支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，存在結(jié)構(gòu)固化、支出僵化等問題；項(xiàng)目儲(chǔ)備嚴(yán)重不足，行業(yè)部門前期工作滯后，資金等項(xiàng)目的情況時(shí)有發(fā)生，預(yù)算執(zhí)行中仍存在預(yù)算執(zhí)行力差、執(zhí)行不均衡、項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度偏慢、預(yù)算調(diào)整追加頻繁等問題。這些問題需要我們在2022年積極探索完善相關(guān)制度，采取有力措施加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
2022年是深入貫徹落實(shí)黨的十九屆六中全會(huì)、中央第七次西藏工作座談會(huì)、自治區(qū)第十次黨代會(huì)以及市委二屆三次會(huì)議精神的重要一年，也是“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵之年。按照《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》的規(guī)定和要求，根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)、國家宏觀調(diào)控總體要求和跨年度預(yù)算平衡需要，參考上一年預(yù)算執(zhí)行情況、支出績效評價(jià)結(jié)果和本年度收支預(yù)測，結(jié)合我市實(shí)際，編制2022年度預(yù)算草案。
???（一）指導(dǎo)思想
在自治區(qū)黨委、政府及市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹落實(shí)中央第七次西藏工作座談會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于西藏工作的重要論述和新時(shí)代黨的治藏方略，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)長治久安和高質(zhì)量發(fā)展為主題，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，以正確處理好“十三對關(guān)系”為工作方法，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧。圍繞“穩(wěn)定、發(fā)展、生態(tài)、強(qiáng)邊”四件大事，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)政府過緊日子要求，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，持續(xù)改善民生，把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，努力提高財(cái)政支出效率，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，促進(jìn)財(cái)政提質(zhì)增效。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
????（二）基本原則
????1.服務(wù)大局，對標(biāo)對表。嚴(yán)格按照中央第七次西藏工作座談會(huì)、自治區(qū)黨委、政府及市委決策部署，逐項(xiàng)梳理財(cái)政保障事項(xiàng)，做到“應(yīng)保盡?！?。
2.壓縮一般，保障重點(diǎn)。在2021年基礎(chǔ)上進(jìn)一步壓減一般性支出，增強(qiáng)國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，圍繞全力抓好穩(wěn)定、發(fā)展、生態(tài)、強(qiáng)邊“四件大事”，重點(diǎn)支持政府工作報(bào)告確定的重點(diǎn)工作。
3.強(qiáng)化零基，突出績效。有序打破支出固化格局，實(shí)質(zhì)性推動(dòng)財(cái)審聯(lián)動(dòng)績效管理，加大預(yù)算安排與預(yù)算績效、審計(jì)整改、預(yù)算執(zhí)行掛鉤力度。
4.傾斜基層，防范風(fēng)險(xiǎn)。加大財(cái)力下沉，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。
5.實(shí)事求是，量力而行。增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，按照盡力而為、量力而行的原則，合理確定財(cái)政保障范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制非急需、非剛性支出。
????6.優(yōu)化配置，強(qiáng)化監(jiān)督。堅(jiān)持效益優(yōu)先，努力盤活存量、用好增量，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，強(qiáng)化項(xiàng)目審核，全面提高財(cái)政資源配置效率。堅(jiān)持財(cái)政預(yù)決算公開，主動(dòng)接受人大和社會(huì)監(jiān)督。
????（三）2022年預(yù)算收支安排情況
????1.一般公共預(yù)算
（1）全市收支。2022年全市總財(cái)力預(yù)計(jì)為2,738,408萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長57.89%。其中：地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為195,300萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長6.72%；上級補(bǔ)助收入2,003,430萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長42.92%；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金215,000萬元，調(diào)入資金50,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)274,678萬元。全市總支出2,738,408萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長57.89%。收支平衡。
（2）市本級收支。2022年市本級一般公共預(yù)算總財(cái)力預(yù)計(jì)為823,654萬元，其中：一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為84,688萬元，上級補(bǔ)助預(yù)計(jì)為470,315萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)計(jì)為13,651萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金預(yù)計(jì)為205,000萬元，調(diào)入資金50,000萬元。安排市本級支出預(yù)計(jì)為823,654萬元，主要科目支出情況為：一般公共服務(wù)支出預(yù)計(jì)185,744萬元，教育支出預(yù)計(jì)89,500萬元，科學(xué)技術(shù)支出預(yù)計(jì)1,850萬元，文化體育與傳媒支出預(yù)計(jì)24,280萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)53,670萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出預(yù)計(jì)56,310萬元，節(jié)能環(huán)保支出預(yù)計(jì)8,500萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)計(jì)32,000萬元，農(nóng)林水支出預(yù)計(jì)59,860萬元，交通運(yùn)輸支出預(yù)計(jì)28,250萬元，資源勘探信息等支出預(yù)計(jì)28,800萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出預(yù)計(jì)800萬元，金融支出預(yù)計(jì)400萬元，自然資源海洋氣象等支出預(yù)計(jì)37,350萬元，住房保障支出預(yù)計(jì)34,100萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出預(yù)計(jì)630萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出預(yù)計(jì)9,430萬元，其他支出預(yù)計(jì)20,078萬元，安排本級預(yù)備費(fèi)12,000萬元，安排債務(wù)還本支出82,500萬元，安排債務(wù)付息支出5,092萬元，安排債務(wù)發(fā)行費(fèi)用500萬元。收支平衡。
????2.政府性基金預(yù)算
2022年，全市政府性基金收入預(yù)計(jì)為11,022萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為2,313萬元，政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為13,335萬元。全市政府性基金總支出預(yù)計(jì)為13,335萬元。收支平衡。
市本級政府性基金收入預(yù)計(jì)為9,022萬元，上級補(bǔ)助預(yù)計(jì)2,313萬元，政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為11,335萬元。市本級政府性基金總支出預(yù)計(jì)為11,335萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)為265萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入預(yù)計(jì)為5,524萬元，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量預(yù)計(jì)為5,789萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)為5,789萬元。收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)為265萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入預(yù)計(jì)為5,524萬元，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量預(yù)計(jì)為5,789萬元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)為5,789萬元。收支平衡。
????4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
????2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)計(jì)為304,429萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入預(yù)計(jì)為236,311萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入預(yù)計(jì)為66,021萬元，利息收入預(yù)計(jì)為974萬元，轉(zhuǎn)移收入預(yù)計(jì)為901萬元，其他收入預(yù)計(jì)為222萬元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)計(jì)為231,672萬元。收支相抵，預(yù)計(jì)當(dāng)年結(jié)余72,757萬元，年末滾存結(jié)余預(yù)計(jì)494,786萬元。
5.地方政府債務(wù)預(yù)算安排情況
根據(jù)地方政府債務(wù)情況，2022年通過一般公共預(yù)算安排全市債務(wù)還本支出82,500萬元，安排債務(wù)付息支出預(yù)計(jì)為5,092萬元。預(yù)算執(zhí)行中加強(qiáng)與財(cái)政廳溝通協(xié)調(diào)，在限額內(nèi)做好債券發(fā)行工作，安排債務(wù)發(fā)行費(fèi)用500萬元。新增債券待自治區(qū)轉(zhuǎn)貸資金下達(dá)后，依法編制調(diào)整預(yù)算（草案）并提交市人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
需要說明的是，各縣（區(qū)）預(yù)算由縣級人民政府編制，報(bào)同級人民代表大會(huì)批準(zhǔn)，本報(bào)告中所含縣級收入預(yù)計(jì)數(shù)和支出安排數(shù)均為市財(cái)政代編。
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，2022年預(yù)算年度開始后，如本預(yù)算草案仍未經(jīng)市人民代表大會(huì)批準(zhǔn)，為保障必須的基本支出和項(xiàng)目支出，我們將提前預(yù)錄以下支出：部門部分基本支出和項(xiàng)目支出，縣（區(qū)）部分轉(zhuǎn)移支付，上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出，法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。
（四）2022年財(cái)政支持重點(diǎn)
緊緊圍繞黨中央的戰(zhàn)略部署，按照自治區(qū)黨委、政府和市委的決策，重點(diǎn)支持以下領(lǐng)域工作：
1.支持鑄牢中華民族共同體意識(shí)。深化拓展愛國主義、民族團(tuán)結(jié)宣傳教育，健全公共文化服務(wù)財(cái)政保障機(jī)制，提高文化惠民工程的覆蓋面和時(shí)效性。安排文化體育與傳媒資金41,090萬元，繼續(xù)實(shí)施公共文化場館免費(fèi)開放，對村文化室建設(shè)、民間藝術(shù)團(tuán)、村（居）文藝演出隊(duì)等給予補(bǔ)助。支持文藝創(chuàng)作，鼓勵(lì)推出更多精品力作，保障經(jīng)費(fèi)投入。支持市融媒體中心等重點(diǎn)文化項(xiàng)目建設(shè)。支持文物及非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)，促進(jìn)傳統(tǒng)文化傳承發(fā)展。做好三江茶馬文化藝術(shù)節(jié)品牌，保障宣傳活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。支持依法管理宗教事務(wù)，規(guī)范藏傳佛教寺廟財(cái)務(wù)管理。
2.支持構(gòu)建新發(fā)展格局。支持科技創(chuàng)新，完善科技投入體制，加強(qiáng)基礎(chǔ)研究投入，促進(jìn)科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化。安排科學(xué)技術(shù)支出5,710萬元，全面支持重點(diǎn)領(lǐng)域科技建設(shè)，支持與國家、自治區(qū)在科技領(lǐng)域開展多方位合作。安排資金1,000萬元，全力保障川藏鐵路各項(xiàng)工作整體推進(jìn)。安排公路建設(shè)資金5,000萬元，加快公路交通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。支持公路養(yǎng)護(hù)，確保川藏、滇藏線路市域內(nèi)全年暢通。支持全面實(shí)施低氟健康茶推廣補(bǔ)貼政策。繼續(xù)實(shí)施機(jī)票價(jià)格優(yōu)惠補(bǔ)貼政策。繼續(xù)安排航線補(bǔ)助資金1,000萬元，對新增航線給予獎(jiǎng)補(bǔ)，促進(jìn)與內(nèi)地省、市交流交往。安排項(xiàng)目前期資金2,000萬元，支持俄洛鎮(zhèn)、野堆村、孜通壩、如意鄉(xiāng)整體功能區(qū)提升改造。
3.支持推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，支持做好防止返貧監(jiān)測和易地扶貧搬遷后續(xù)幫扶，持續(xù)推動(dòng)脫貧人口和相對貧困人口增收。繼續(xù)完善涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用機(jī)制，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，確保財(cái)政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。鞏固實(shí)施涉農(nóng)“十項(xiàng)惠民措施”，安排農(nóng)業(yè)、水利、鄉(xiāng)村振興銜接等涉農(nóng)資金492,584萬元。落實(shí)藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，支持耕地保護(hù)與質(zhì)量提升、現(xiàn)代種業(yè)提升和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。按照自治區(qū)要求，將政策性涉農(nóng)保險(xiǎn)中養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率從2%提高至3%。深入推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，繼續(xù)對列入扶持對象的村，按50萬元的標(biāo)準(zhǔn)給予集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持。安排鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金20,000萬元，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。加強(qiáng)農(nóng)村基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障，落實(shí)最新村干部基本報(bào)酬和業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”管理，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)“一張清單管制度”、“一個(gè)平臺(tái)管發(fā)放”。
4.支持增強(qiáng)內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力。注重提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益，支持加快培育完整內(nèi)需體系，用好基建投資、地方政府債券資金，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)用于補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保、防災(zāi)減災(zāi)、民生保障等領(lǐng)域短板。全面落實(shí)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)收入全留政策，安排市本級稅收返還資金45,000萬元，支持經(jīng)開區(qū)服務(wù)能力提升，打造區(qū)域品牌。安排資金1,000萬元，支持促進(jìn)消費(fèi)、穩(wěn)定物價(jià)。支持旅游文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排旅游發(fā)展宣傳資金1,000萬元。加強(qiáng)國有資本經(jīng)營預(yù)算管理，統(tǒng)籌支持國有企業(yè)改革，完善政府投資股權(quán)分紅體制。繼續(xù)執(zhí)行黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管。
5.支持激發(fā)市場主體活力。持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)，保持政策的連續(xù)性，聚焦穩(wěn)企擴(kuò)崗保就業(yè)，持續(xù)落實(shí)減免小規(guī)模納稅人增值稅、階段性減征職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)等優(yōu)惠政策，實(shí)施好促進(jìn)高校畢業(yè)生等重點(diǎn)群體和退役士兵創(chuàng)業(yè)就業(yè)等稅費(fèi)優(yōu)惠政策，確保政策紅利直達(dá)市場主體、直接惠企利民。完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，使資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)，增強(qiáng)直達(dá)機(jī)制的政策效果。繼續(xù)推進(jìn)行政事業(yè)收費(fèi)“清零”。繼續(xù)安排中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項(xiàng)資金400萬元，支持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)對民營、中小微企業(yè)的金融服務(wù)，深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，充分激發(fā)民營、中小微企業(yè)活力創(chuàng)造力。
6.支持提高人民生活品質(zhì)。
（1）支持穩(wěn)就業(yè)促增收。堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展就業(yè)導(dǎo)向，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等，支持落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持措施，加大對重點(diǎn)群體就業(yè)的幫扶，擴(kuò)大就業(yè)容量，提升就業(yè)質(zhì)量。安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金8,991萬元，支持高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持實(shí)施農(nóng)牧民群眾轉(zhuǎn)移就業(yè)增技長智計(jì)劃，推進(jìn)訂單、菜單、工單“三單式”培訓(xùn)和“以工代訓(xùn)”。積極推廣通過以工代賑促進(jìn)農(nóng)牧民增收，完善重大項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)低收入群體增收的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。支持解決困難群體就業(yè)，動(dòng)態(tài)消除零就業(yè)家庭。繼續(xù)落實(shí)好鄉(xiāng)村振興專干和“四類人員”待遇政策。
（2）支持提升教育發(fā)展質(zhì)量。圍繞“六個(gè)提升”的目標(biāo)，持續(xù)加大教育投入，支持各級各類學(xué)校改革發(fā)展。安排教育事業(yè)支出491,327萬元，較上年預(yù)算增長72.3%。繼續(xù)實(shí)行教育“三包”、15年免費(fèi)教育政策和義務(wù)教育營養(yǎng)改善計(jì)劃。支持教師能力素質(zhì)全面提升，安排教師進(jìn)修及培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)2,510萬元。支持思想政治教育全面提升，提高中職、中小學(xué)思想政治教育經(jīng)費(fèi)生均標(biāo)準(zhǔn)，支持創(chuàng)建鑄牢中華民族共同體意識(shí)教育示范學(xué)校。支持全面普及國家通用語言文字教育培訓(xùn)。繼續(xù)支持“教育人才”組團(tuán)式援藏工作開展。
（3）支持健康昌都建設(shè)。健全疫情常態(tài)化防控機(jī)制，不斷完善公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系，支持加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系和救治能力建設(shè)，補(bǔ)齊公共衛(wèi)生體系短板。安排疫情防控專項(xiàng)資金3,000萬元。繼續(xù)落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助最新標(biāo)準(zhǔn)年人均615元。加強(qiáng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障，繼續(xù)安排醫(yī)療衛(wèi)生專項(xiàng)資金1,000萬元，增強(qiáng)重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力。落實(shí)好高海拔鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院專業(yè)技術(shù)人員特殊崗位獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助政策。繼續(xù)支持公立醫(yī)院改革，支持市、縣人民醫(yī)院、藏醫(yī)院、婦保院升級改造。繼續(xù)實(shí)施優(yōu)生優(yōu)育特殊家庭特別扶助政策。大力推進(jìn)醫(yī)療人才組團(tuán)式援藏工作。支持藏醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展傳承。
（4）支持提高社會(huì)保障水平。堅(jiān)持統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、覆蓋全市、公平統(tǒng)一、可持續(xù)的原則，持續(xù)做好社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利、社會(huì)優(yōu)撫等方面的保障，不斷改善人民生活品質(zhì)。完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇正常調(diào)整機(jī)制，基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)按照月人均205元執(zhí)行。加強(qiáng)特困人員生活保障，城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)分別按照每人每月910元、每人每年5,060元繼續(xù)執(zhí)行，集中供養(yǎng)和城市分散供養(yǎng)的特困人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按照14,196元繼續(xù)執(zhí)行，農(nóng)村分散供養(yǎng)的特困人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按7,590元繼續(xù)執(zhí)行。繼續(xù)落實(shí)“三老”人員、孤兒、殘疾人等群體的生活補(bǔ)助政策。安排棚戶區(qū)改造專項(xiàng)資金10,000萬元，支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)和城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造，支持解決困難群眾住房問題，落實(shí)城鎮(zhèn)低收入家庭租賃住房補(bǔ)貼。安排資金5,000萬元，支持干部職工周轉(zhuǎn)房、廉租房建設(shè)。按照國防領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，做好軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部、軍隊(duì)移交地方安置離退休人員的待遇經(jīng)費(fèi)保障。
7.支持改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。踐行“綠水青山就是金山銀山，冰天雪地也是金山銀山”理念，把生態(tài)文明建設(shè)擺在更加突出的位置，持續(xù)加大投入，支持加快建設(shè)重要的國家生態(tài)安全屏障。支持深入推進(jìn)污染防治，安排節(jié)能環(huán)保資金62,240萬元，重點(diǎn)支持污染防治、自然生態(tài)保護(hù)、天然林保護(hù)、退耕還林、退牧還草、節(jié)能減排等。支持垃圾污水處理設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村人居環(huán)境整治，安排垃圾無害化處理資金1,000萬元。支持重點(diǎn)地區(qū)開展生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理。完善重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付制度，增強(qiáng)轉(zhuǎn)移支付引導(dǎo)作用，結(jié)合易地扶貧搬遷、極高海拔地區(qū)生態(tài)搬遷等，對遷入地基本公共服務(wù)能力提升和遷出地生態(tài)修復(fù)予以補(bǔ)助，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)群眾共同富裕和生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。
8．支持夯實(shí)長治久安基礎(chǔ)。為反分裂斗爭和維護(hù)穩(wěn)定做好財(cái)力保障，支持社會(huì)治理模式和維穩(wěn)制度體系建設(shè)，推進(jìn)“雪亮工程”、“智慧公安”、維穩(wěn)大數(shù)據(jù)中心等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。支持深入實(shí)施干部駐村駐寺、城鎮(zhèn)網(wǎng)格化管理、先進(jìn)雙聯(lián)戶創(chuàng)建評選等活動(dòng)。開展打擊非法組織、掃黑除惡、禁毒、反恐等行動(dòng)。支持民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步模范區(qū)創(chuàng)建。落實(shí)村級組織活動(dòng)場所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)政策，按10萬元的標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)支持村級黨組織建設(shè)。安排消防業(yè)務(wù)專項(xiàng)資金4,222萬元。安排資金2,000萬元，支持森林消防隊(duì)伍能力建設(shè)。安排基層黨建經(jīng)費(fèi)1,650萬元。安排安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金1,550萬元。
9.支持服務(wù)能力提升。圍繞中央、自治區(qū)和市委決策部署，安排重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，著力提升政府部門服務(wù)人民、服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力。安排資金10,000萬元，支持智慧昌都建設(shè)。統(tǒng)籌安排資金5,000萬元，支持全面推進(jìn)“創(chuàng)城”工作開展。安排預(yù)算績效管理和預(yù)算改革經(jīng)費(fèi)600萬元，全面促進(jìn)財(cái)政提質(zhì)增效。安排土地儲(chǔ)備資金25,000萬元，保障地方土地儲(chǔ)備支出需求。安排為民辦實(shí)事經(jīng)費(fèi)10,000萬元，著力做好“十項(xiàng)”民生工程。安排政府投資基金15,000萬元，支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)健康持續(xù)發(fā)展，投入園區(qū)建設(shè)，引進(jìn)和培育一批清潔能源企業(yè)。安排人大提案專項(xiàng)資金700萬元，支持人大代表依法履職。安排政協(xié)提案專項(xiàng)資金300萬元，支持政協(xié)委員參政議政。
三、2022年推進(jìn)財(cái)政改革與管理的主要工作措施
2022年，我們將繼續(xù)深入貫徹黨中央、國務(wù)院、自治區(qū)黨委、政府和市委決策部署，緊扣改革總體部署要求，堅(jiān)決貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理，精準(zhǔn)發(fā)力推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，全面提升依法理財(cái)水平。
（一）深入統(tǒng)籌推進(jìn)績效預(yù)算、零基預(yù)算、預(yù)算管理一體化“2+1”財(cái)政管理改革。
1.推動(dòng)預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。更加突出績效導(dǎo)向，將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程。夯實(shí)預(yù)算績效管理基礎(chǔ)，加快建立健全定性與定量相結(jié)合的共性績效指標(biāo)框架。圍繞貫徹落實(shí)中央和自治區(qū)重大決策部署，發(fā)揮預(yù)算績效管理的引導(dǎo)作用。積極運(yùn)用成本效益分析等方法開展預(yù)算項(xiàng)目事前績效評估。建立健全績效評價(jià)工作機(jī)制，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將評價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，取消或削減低效無效資金。以財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制為抓手，進(jìn)一步健全財(cái)政、審計(jì)部門信息共享、指標(biāo)共商、成果共用、整改共促等機(jī)制，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理改革在關(guān)鍵領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重點(diǎn)突破。大力推進(jìn)績效信息公開力度，推動(dòng)績效目標(biāo)、績效評價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開。
2.強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用。堅(jiān)持量入為出，打破基數(shù)概念和支出固化格局，堅(jiān)持政府過緊日子，按照輕重緩急排序，更加突出“保重點(diǎn)、壓一般”。對存量資金動(dòng)態(tài)清零，打破單位結(jié)余資金、自有收入固化格局。加大結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算、財(cái)政撥款與其他資金的統(tǒng)籌力度，建立完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。加強(qiáng)基本支出定員定額管理。夯實(shí)項(xiàng)目庫管理基礎(chǔ)，對部門項(xiàng)目支出實(shí)行分類分級管理。研究推進(jìn)“現(xiàn)金流”管理，對于當(dāng)年難以形成實(shí)際支出、不能細(xì)化至具體使用單位的資金，不予安排或遞延至以后年度。
3.繼續(xù)完善預(yù)算管理一體化改革。鞏固預(yù)算管理一體化改革成果，以項(xiàng)目庫為基礎(chǔ)，用系統(tǒng)化思維全流程整合規(guī)范預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)，將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合，通過將規(guī)則嵌入系統(tǒng)強(qiáng)化制度執(zhí)行力，為深化預(yù)算制度改革提供基礎(chǔ)保障。規(guī)范和統(tǒng)一各級預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程、管理要素和控制規(guī)則，實(shí)現(xiàn)政府預(yù)算、部門預(yù)算、單位預(yù)算之間及上下級預(yù)算之間的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)無縫銜接和有效控制，確保預(yù)算管理全流程合法合規(guī)。
（二）深化部門預(yù)算管理制度改革。
建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算支出與各類存量資源的有機(jī)銜接，提高預(yù)算完整性和財(cái)政統(tǒng)籌能力。落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，部門預(yù)算應(yīng)當(dāng)反映一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算安排給本部門及其所屬各單位的所有預(yù)算資金。推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，建立健全項(xiàng)目入庫評審機(jī)制和項(xiàng)目滾動(dòng)管理機(jī)制。加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理，進(jìn)一步增強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃對年度預(yù)算的指導(dǎo)和約束作用。深入推進(jìn)預(yù)算公開，進(jìn)一步擴(kuò)大公開范圍，按規(guī)定將部門所屬預(yù)算單位預(yù)決算納入公開范圍。
（三）抓好債務(wù)化解和風(fēng)險(xiǎn)防控。
嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度。強(qiáng)化地方政府專項(xiàng)債券管理，加快地方政府債券發(fā)行使用。完善地方政府債券常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用。大力推進(jìn)地方政府債券信息公開透明，以公開促規(guī)范、防風(fēng)險(xiǎn)。抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。完善地方建設(shè)項(xiàng)目和資金管理，建立健全跨部門聯(lián)合懲戒機(jī)制，嚴(yán)肅查處地方政府、國有企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)融資擔(dān)保行為。
（四）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。
堅(jiān)持預(yù)算法定，強(qiáng)化制度約束。嚴(yán)格執(zhí)行人大審查批準(zhǔn)的預(yù)算，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)劑。嚴(yán)格按照預(yù)算法規(guī)定的時(shí)間批復(fù)下達(dá)預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算安排支出，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算列支。加大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督考核力度，完善掛牌督辦、內(nèi)部通報(bào)、末位約談等方式，加強(qiáng)考核結(jié)果在獎(jiǎng)懲機(jī)制中的具體運(yùn)用。預(yù)算執(zhí)行中一般不追加預(yù)算，也不出臺(tái)增加當(dāng)年支出的政策。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，及時(shí)收回不符合進(jìn)度要求和長期沉淀的預(yù)算資金，統(tǒng)籌調(diào)整用于其它急需資金支持的領(lǐng)域。依法依規(guī)開展政府采購活動(dòng)，認(rèn)真落實(shí)支持創(chuàng)新和綠色發(fā)展等政府采購政策。規(guī)范政府購買服務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，做好政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。規(guī)范和加強(qiáng)政府投資基金、涉企財(cái)政資金管理。
（五）積極主動(dòng)接受各方監(jiān)督。
認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展相關(guān)要求，積極聽取人大代表和人大有關(guān)方面的意見建議，支持人大依法行使預(yù)算審查監(jiān)督職權(quán)，進(jìn)一步完善預(yù)算草案，嚴(yán)格按照人大要求報(bào)送預(yù)算相關(guān)資料。認(rèn)真落實(shí)人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。積極配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。積極主動(dòng)回應(yīng)人大代表關(guān)切，做好解釋說明工作，更好服務(wù)人大代表依法履職。認(rèn)真整改審計(jì)查出的問題，深入研究和采納相關(guān)建議，及時(shí)完善相關(guān)政策措施和制度辦法。實(shí)施審計(jì)查出問題與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，對存在重大審計(jì)問題、屢審屢犯的部門，取消或減少相關(guān)項(xiàng)目安排。
各位代表，2022年市政府將認(rèn)真貫徹自治區(qū)黨委、政府決策部署，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，持續(xù)攻堅(jiān)克難補(bǔ)短板，充分發(fā)揮財(cái)政在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的支柱作用，勇于擔(dān)當(dāng)、真抓實(shí)干，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，強(qiáng)化宏觀政策跨周期調(diào)節(jié)，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，著力深化改革開放創(chuàng)新，為完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要目標(biāo)任務(wù)作出新的更大貢獻(xiàn)。
